Развитие финансового мониторинга в российских коммерческих банках в условиях формирования бизнес-экосистем тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 00.00.00, кандидат наук Савкуева Виктория Витальевна

• Савкуева Виктория Витальевна
• кандидат наук
• 2025

Оглавление диссертации кандидат наук Савкуева Виктория Витальевна

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

3

1.

1

2

2

2

3

3

3

КОНЦЕПТУАЛЬНЫЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ 17 ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА В РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ - УЧАСТНИКАХ БИЗНЕС-ЭКОСИСТЕМ

Теоретические аспекты исследования финансового контроля 17 и финансового мониторинга

Систематизация теоретических подходов к функционированию 35 бизнес-экосистем

Обоснование концепции финансового мониторинга в российских 51 коммерческих банках - участниках бизнес-экосистем ОЦЕНКА РИСКА ЛЕГАЛИЗАЦИИ

ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ В РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ - УЧАСТНИКАХ БИЗНЕС-ЭКОСИСТЕМ

Методический подход к определению и оценке риска легализации 70 преступных доходов в коммерческих банках -участниках бизнес-экосистем

Анализ уровня и структуры риска легализации преступных 88 доходов в российских коммерческих банках - участниках бизнес-экосистем

Особенности управления риском легализации преступных доходов 102 в российских коммерческих банках - участниках бизнес-экосистем ТРАНСФОРМАЦИЯ ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА 115 В РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ -УЧАСТНИКАХ БИЗНЕС-ЭКОСИСТЕМ

Адаптация зарубежного опыта регулирования деятельности 115 бизнес-экосистем на российском финансовом рынке Финансовый мониторинг бизнес-экосистем в контексте 138 международных стандартов ПОД/ФТ/ФРОМУ

Совершенствование методического инструментария финансового 152 мониторинга в российских коммерческих банках - участниках бизнес-экосистем

ЗАКЛЮЧЕНИЕ СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

162

197

198

Приложение А Приложение Б Приложение В Приложение Г Приложение Д Приложение Е

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Развитие финансового мониторинга в российских коммерческих банках в условиях формирования бизнес-экосистем»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Финансовый мониторинг, являясь действенным инструментом риск-ориентированного регулирования, позволяет обеспечить защиту коммерческих банков от возникающих угроз и рисков, включая риски легализации преступных доходов, финансирования терроризма и экстремизма. Однако постоянно меняющиеся условия внешней среды приводят к усилению текущих и возникновению новых рисков в деятельности кредитных организаций, в связи с чем возникает объективная необходимость совершенствования существующих методов, инструментов, моделей, процедур и процессов финансового мониторинга для поддержания стабильности и устойчивости финансовых институтов.

Возрастающий уровень цифровых инноваций и технологий на российском финансовом рынке способствовал переходу ряда российских коммерческих банков от традиционного формата работы к экосистемному. В результате были созданы кросс-индустриальные цифровые бизнес-экосистемы, которые позволили реализовать клиентский путь полного цикла, объединяющий предложения финансовых и нефинансовых сервисов внутри системы для удовлетворения возникающих потребностей пользователей. Однако реализация российскими коммерческими банками подобной кросс-отраслевой деятельности предполагает необходимость осуществления крупных высокорисковых инвестиций в различные нефинансовые сервисы. Такие инвестиции приводят к появлению новых источников традиционных банковских рисков в деятельности кредитных организаций, соответствующих степени их участия в работе бизнес-экосистем, а также к возникновению в риск-профилях коммерческих банков нетипичных для банковской деятельности рисков, связанных с функционированием в рамках экосистемной бизнес-модели. Учитывая тесную взаимосвязь риска легализации преступных доходов с иными - как внутренними, так и внешними - банковскими рисками, трансформация риск-профилей российских коммерческих банков, вызванная

преобразованием формата функционирования от традиционного к экосистемному, может усиливать риск легализации преступных доходов для коммерческих банков в составе бизнес-экосистем. В связи с этим возникает необходимость совершенствования существующих подходов, методов, инструментов борьбы с легализацией преступных доходов в коммерческих банках - участниках бизнес-экосистем, включая разработку новых подходов и алгоритмов оценки риска легализации преступных доходов, учитывающих особенности экосистемной формы осуществления бизнеса.

Таким образом, развитие теоретико-методических положений и практических рекомендаций по совершенствованию финансового мониторинга как ключевого инструмента управления риском легализации преступных доходов в российских коммерческих банках-участниках бизнес-экосистем является актуальным.

Степень разработанности темы исследования. Работы Альбекова З.А., Беганова А.В., Белогиной Н.С., Беляева В.П., Боковой Т.А., Вовченко Н.Г., Грязновой А.Г., Долгановой Ю.С., Дудиевой И.Р., Ефименко Л.В., Зиборовой О.В., Ковалевой В.В., Колабаевой А.А., Комышевой В.И., Курмаевой Л.В., Мануйленко В.В., Матвеевой Е.Е., Павловой Ю.А., Посной Е.А., Рогатенок Э.В., Родионовой В.М., Сабитовой Н.М., Чумаченко Н.Г., Шлейникова В.И., Шохина С.О. и др. послужили основой при рассмотрении вопросов, касающихся анализа концептуальных подходов к терминологии определений «контроль», «финансовый контроль», «внутренний контроль». В представленных исследованиях обозначена важность наличия финансового контроля для обеспечения эффективного функционирования экономических субъектов, а также определена роль финансового контроля в обеспечении надежности функционирования национальной экономики.

Рассмотрению вопросов, связанных с сущностными характеристиками, а также с назначением контроля в банковском секторе, посвящены работы таких исследователей, как Адамантова В.А., Выполоскова Е.Н., Колесник Н.Ф., Кричевец Е.А., Лаврушин О.И., Михайлова Г.А., Новикова Н.И. и др.

Существенный вклад в формирование теоретического аппарата, посвященного изучению феномена бизнес-экосистем, внесли исследования таких зарубежных ученых, как Аднер Р. (Adner R.), Левиен Р. (Levien R.), Мур Дж.Ф. (Moore J.F.), Тенсли А.Г. (Tansley A.G.), Якобидес М.Г. (Jacobides M.G.), Янсити М. (Iansiti M.) и др.

Теоретическим аспектам формирования и развития бизнес-экосистем на финансовом рынке посвящены работы Аджиевой А.Ю., Азмановой Е.Г., Андрюшина С.А., Барынцева А.Н., Березы О.В., Быкановой Н.И., Вахрушева Д.С., Горди Д.В., Дубовой С.Е., Зверьковой Т.Н., Иода Ю.В., Клейнера Г.Б., Коньшиной Л.А., Косарева В.Е., Кочергина Д.А., Крючкова А.Ю., Леонова М.В., Литвина В.В., Мешковой Е.И., Назаровой Л.Н., Профирян

A.С., Парфеновой Л.Б., Рудаковой О.С., Самиева П.А., Свиридова О.Ю., Труфановой С.А., Ушанова А.Е., Халина В.Г., Хашир Б.О., Чараевой М.В., Швандара Д.В., Шешуковой Е.С., Щербакова Г.А. и др.

Работы следующих авторов - Алексеева Д.Г., Альбеков А.У., Амосова Н.А., Брюханов Ю.М., Бутримов Е.А., Глотов В.И., Гринько С.Д., Едронова

B.Н., Зубков В.А., Ильин А.В., Кабанова Н.А., Косюк А.В., Котова А.В., Лебедева М.Е., Скорлупина Ю.О., Сурнина К.С., Шаманина Е.И. -способствовали развитию теоретических аспектов осуществления финансового мониторинга в российских коммерческих банках.

Значительный вклад в развитие методических подходов к оценке риска легализации преступных доходов в коммерческих банках внесли исследователи: Басс А.А., Вишняк Г.В., Галали Р.Дж.А., Гамоненко С.С., Долматова Т.В., Евлахова Ю.С., Кабанова Н.А., Каратаев М.В., Ковалева С.Е., Корнейчук В.И., Максутова А.А., Молова Л.А., Порываев Г.В., Рудько-Силиванов В.В., Янкина И.А. и др.

Необходимо учитывать, что научные работы российских исследователей, посвященные изучению функционирования бизнес-экосистем на финансовом рынке, базируются преимущественно на зарубежных концепциях. Нехватка фундаментальных исследований, касающихся теоретических и

методологических вопросов организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в коммерческих банках- участниках бизнес-экосистем, обусловливает выбор темы диссертационной работы.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационной работы состоит в разработке теоретических и методических положений, а также практических рекомендаций по совершенствованию финансового мониторинга в российских коммерческих банках с учетом особенностей экосистемной модели деятельности.

Для достижения указанной цели были определены следующие задачи:

- обосновать концепцию организации финансового мониторинга в бизнес-экосистемах;

- разработать алгоритм оценки риска легализации преступных доходов в российских коммерческих банках - участниках бизнес-экосистем;

- провести оценку подверженности риску легализации преступных доходов в российских коммерческих банках - участниках бизнес-экосистем;

- определить приоритетные направления развития финансового мониторинга в бизнес-экосистемах в контексте международного регулирования;

- выработать рекомендации по трансформации финансового мониторинга в российских банках - участниках бизнес-экосистем.

Предмет и объект исследования. Предметом исследования являются взаимосвязи и взаимозависимости, возникающие в процессе организации и осуществления финансового мониторинга в целях противодействия легализации преступных доходов российскими коммерческими банками -участниками бизнес-экосистем.

Объектом исследования являются российские банки - участники бизнес-экосистем.

Теоретико-методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых в области финансового контроля, финансового мониторинга, оценки риска легализации преступных доходов в

коммерческих банках, а также нормативно-правовые акты, регламентирующие особенности организации и осуществления внутреннего контроля, в том числе в области ПОД/ФТ, в российских коммерческих банках, финансовая отчетность российских коммерческих банков, представленная в открытых источниках. Концептуальные основы организации финансового мониторинга в бизнес -экосистемах сформированы на базе фундаментальных исследований зарубежных и отечественных авторов, связанных с теоретическими и методологическими аспектами функционирования бизнес-экосистем, на основе данных международной практики регулирования экосистемной формы организации бизнеса, а также Международных стандартов ФАТФ и норм законодательства Российской Федерации.

Диссертация выполнена в рамках Паспорта специальности ВАК при Минобрнауки России 5.2.4 «Финансы», направления исследований 4 «Банки и банковская деятельность. Банковская система», 5 «Банковское регулирование. Система банковского надзора и ее элементы».

Инструментарно-методический аппарат исследования базируется на сочетании теоретических методов научного познания, таких как абстрагирование, анализ и синтез, индукция и дедукция, единство исторического и логического, моделирование, формализация, математизация, и эмпирических методов научного познания, основными из которых являются наблюдение, описание, сравнение, классификация, систематизация, балльное оценивание. Совокупность используемых методов позволила обеспечить комплексный подход к изучению особенностей финансового мониторинга в российских коммерческих банках - участниках бизнес-экосистем, а также обоснованность выводов и предложений, сформулированных в диссертационной работе.

Информационно-эмпирическая база исследования формировалась на основе Конституции Российской Федерации, указов Президента Российской Федерации, федеральных законов Российской Федерации (в сфере банковской деятельности; противодействия легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем, и финансированию терроризма; об использовании цифровых и инвестиционных платформ при совершении финансовых сделок), постановлений и распоряжений Правительства Российской Федерации о реализации национальной программы «Цифровая экономика Российской Федерации», положений Банка России о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитных и некредитных финансовых организаций в целях ПОД/ФТ, приказов и методических рекомендаций Росфинмониторинга. Репрезентативность исходных данных, их достоверность и надежность обеспечили: финансовая отчетность, оборотные ведомости исследуемых банков - участников бизнес-экосистем; данные научно-практических конференций, периодических научных изданий и информационных ресурсов интернета, монографических исследований российских и зарубежных экономистов, а также разработки автора диссертации.

Рабочая гипотеза диссертации базируется на предположении, что переход российских коммерческих банков к экосистемному формату функционирования, объединяющему кредитные, иные финансовые и нефинансовые организации на базе общей цифровой платформы, обусловливает объективную необходимость трансформации системы финансового мониторинга в целях учета рисков легализации преступных доходов, возникающих в процессе функционирования бизнес-экосистем. Для решения этой задачи требуется разработка концепции финансового мониторинга, включающей научное обоснование функционирования системы финансового мониторинга с учетом взаимосвязи характеристик бизнес-экосистемы, теоретический подход к сущности риска легализации преступных доходов в банках - участниках бизнес-экосистемы. В рамках реализации данной концепции необходима разработка нового алгоритма оценки риска легализации преступных доходов в банках, учитывающей экосистемный риск. Трансформация системы финансового мониторинга, ориентированной на особенности бизнес-экосистем, обусловливает потребность в разработке

теоретических и практических рекомендаций в области антиотмывочного и банковского регулирования.

На защиту выносятся следующие положения и результаты исследования:

1. Развитие бизнес-экосистем с участием банков на российском финансовом рынке обусловливает необходимость исследования и научного осмысления концептуальных подходов к взаимодействию банков и других участников бизнес-экосистем в сфере финансового мониторинга, что требует выработки новых способов организации систем финансового мониторинга, совершенствования его механизмов и инструментов оценки риска легализации преступных доходов. В диссертационной работе сформулирована и обоснована концепция организации финансового мониторинга в бизнес-экосистемах.

2. Риск легализации преступных доходов сохраняет большое значение для российских коммерческих банков, что подтверждает анализ причин отзыва банковских лицензий. Известные методические подходы предназначены для оценки данного риска в банках без учета взаимосвязи с другими участниками бизнес-экосистем. В связи с этим необходима модификация существующих подходов и разработка новых алгоритмов для оценки данного риска с учетом деятельности банков в бизнес-экосистемах. В диссертации предложен алгоритм оценки риска легализации преступных доходов в банках - участниках бизнес-экосистем, который основан на расчете трех компонентов риска: фактического, потенциального и экосистемного.

3. Изменение риск-профилей российских коммерческих банков, обусловленное их участием в бизнес-экосистемах, требует оценки уровня их вовлеченности в процессы легализации преступных доходов. В диссертации в динамике за ряд лет был оценен уровень подверженности и структура риска легализации преступных доходов для крупнейших российских коммерческих банков, являющихся архитекторами бизнес-экосистем.

4. Несмотря на формирование бизнес-экосистем в России и за рубежом пока не разработаны международные рекомендации и руководства по

организации в них финансового мониторинга, а также не проведена оценка эффективности применения действующих международных стандартов в контексте антиотмывочного регулирования бизнес-экосистем. В связи с этим в диссертации аргументирован выбор положений международных стандартов ПОД/ФТ/ФРОМУ, относящихся к регулированию отдельных аспектов бизнес-экосистем, проведено сравнение уровней эффективности выполнения странами этих стандартов и на этой основе определены приоритеты развития финансового мониторинга в бизнес-экосистемах.

5. Предложения по развитию финансового мониторинга в российских коммерческих банках в условиях формирования бизнес-экосистем должны учитывать лучшие практики зарубежного регулирования бизнес-экосистем, в том числе в контексте соблюдения международных стандартов ПОД/ФТ/ФРОМУ, а также риски и условия функционирования российских банков в рамках бизнес-экосистем. Это позволило разработать практические рекомендации по трансформации финансового мониторинга в банках -участниках бизнес-экосистем для законодательных органов власти, банковского регулятора, подразделений финансового мониторинга бизнес-экосистем.

Научная новизна результатов исследования заключается в разработке теоретических положений, развитии методических аспектов, формировании практических рекомендаций по трансформации финансового мониторинга в российских банках на основе анализа российского и зарубежного опыта регулирования бизнес-экосистем и оценки риска легализации преступных доходов с учетом экосистемной составляющей.

Получены следующие результаты, обладающие научной новизной: 1. Разработана концепция организации финансового мониторинга в бизнес-экосистемах, которая включает:

- научное обоснование функционирования системы финансового мониторинга с учетом взаимосвязи характеристик бизнес-экосистемы: способ организационного взаимодействия - акторно-ориентированный или командно-

ориентированный; роль банков в экосистемной бизнес-модели - архитекторы, партнеры; статус участника бизнес-экосистемы как субъекта антиотмывочного регулирования;

- теоретический подход к сущности риска легализации преступных доходов в банках - участниках бизнес-экосистем, который уточняет существующие научные положения за счет: выявления новых источников традиционных банковских рисков в бизнес-экосистемах, идентификации рисков банков, возникающих в результате их взаимодействия с другими участниками бизнес-экосистем (риск кросс-дефолта, риск вынужденной поддержки, риск концентрации иммобилизованных активов), определения риска легализации преступных доходов и обоснования его взаимосвязи с традиционными и новыми банковскими рисками в рамках бизнес-экосистем.

Данные положения дополняют теории финансового мониторинга и банковского регулирования за счет формирования концептуальных основ исследования взаимодействия банков и других субъектов первичного финансового мониторинга в составе бизнес-экосистем.

2. Предложен алгоритм оценки риска легализации преступных доходов в банках - участниках бизнес-экосистем, который, в отличие от известных, учитывает экосистемный риск и включает этапы: 1) расчет значений трех компонентов риска: фактического риска, оцениваемого на основе сравнения доли нарушений банком антиотмывочного законодательства с аналогичным показателем по банковскому сектору; потенциального риска, рассчитываемого посредством определения уровня операционного риска в банке - участнике бизнес-экосистемы; экосистемного риска, измеряемого показателем доли иммобилизованных активов в общем объеме активов банка; 2) оценка значений трех компонентов риска в соответствии с разработанной балльной шкалой; 3) определение итогового значения уровня риска легализации преступных доходов путем суммирования результатов оценки. Данный алгоритм позволяет оценить уровень вовлеченности банков, функционирующих в составе бизнес-экосистем, в процессы легализации преступных доходов и, таким образом,

создает основу для применения инструментов риск-ориентированного банковского регулирования.

3. Выявлено, что у ведущих российских банков - архитекторов бизнес-экосистем сохранялся низкий и средний уровень подверженности риску легализации преступных доходов за период 2020-2022 гг., в связи с чем определено, что структурно фактический и экосистемный риски в рассматриваемых банках оставались на низком уровне, а уровень потенциального риска имел среднее значение. Полученные результаты свидетельствуют о значимости уязвимости к операционному риску банков -участников бизнес-экосистем, причиной которой является несовершенство организации банковских бизнес-процессов, в том числе системы финансового мониторинга, а также недостатки в функционировании информационных систем и цифровых технологий. Это требует совершенствования механизмов и инструментов антиотмывочного и банковского регулирования.

4. Определены приоритетные направления развития финансового мониторинга бизнес-экосистем в контексте международного регулирования на основе межстрановых сравнений итогов взаимных оценок пятнадцати стран, включая Россию, а именно: разработка и применение цифровых технологий, сбор информации об участниках электронных переводов денежных средств, организация регулирования и надзора за финансовыми организациями. Это позволяет дополнить стратегические цели развития российской системы финансового мониторинга, уточнить задачи регулирования банковского сектора.

5. Выработаны практические рекомендации по трансформации финансового мониторинга в российских банках - участниках бизнес-экосистем, включающие: а) создание органа межведомственного надзора за бизнес-экосистемами; разработку Антиотмывочного кодекса, объединяющего комплекс мер финансового мониторинга (меры предназначены для органов законодательной власти); б) формирование общих правил финансового мониторинга для всех участников бизнес-экосистемы, разработку

концептуальных требований к осуществлению финансового мониторинга архитекторами бизнес-экосистем (меры предназначены для банковского регулятора); в) оценку риска легализации преступных доходов всех субъектов финансового мониторинга в составе бизнес-экосистем, внедрение унифицированных программных продуктов и технологий для управления данным риском, формирование единой в рамках бизнес-экосистемы базы данных о клиентских историях, включая профили рисков (меры предназначены для подразделений финансового мониторинга бизнес-экосистемы). Указанные предложения будут способствовать повышению эффективности работы всех участников бизнес-экосистем в российской системе финансового мониторинга, а также снижению рисков легализации преступных доходов на уровне банковского сектора и российской экономики в целом.

Теоретическая значимость диссертационного исследования состоит в развитии и уточнении знаний о финансовом мониторинге и банковском регулировании, упорядочении понятийного аппарата функционирования бизнес-экосистем с участием банков, определенных актуальностью темы исследования, текущим уровнем разработанности темы и обоснованностью сформулированной научной гипотезы. Авторские выводы и предложения способствуют углублению теоретических основ исследования организации финансового мониторинга в банках - участниках бизнес-экосистем. Предложенная концепция финансового мониторинга позволит обеспечить координацию деятельности в области осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ между субъектами первичного финансового мониторинга, функционирующими в составе бизнес-экосистем, для повышения эффективности их работы в указанной сфере, а также в целях снижения риска легализации преступных доходов в процессе осуществления деятельности.

Практическая значимость исследования состоит в том, что полученные результаты могут быть использованы коммерческими банками -участниками бизнес-экосистем в целях совершенствования процедур внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ. В частности, сформулированные

особенности деятельности бизнес-экосистем (характер деятельности бизнес-экосистемы, место и роль кредитной организации ее составе, а также характер деятельности организаций-участников в случае, если таковые осуществляют операции с денежными средствами) могут послужить основой для определения порядка организации финансового мониторинга в банках - участниках бизнес-экосистем.

Предложенный алгоритм оценки риска легализации преступных доходов может быть использован российскими кредитными организациями в целях принятия оптимальных решений по управлению данным риском.

Предложения по совершенствованию методического инструментария финансового мониторинга в российских коммерческих банках - участниках бизнес-экосистем могут быть использованы органами государственной власти для совершенствования законодательной базы, связанной с организацией деятельности по финансовому мониторингу в хозяйствующих субъектах.

Обоснованность и достоверность результатов исследования подтверждается теоретико-методологической проработанностью исследуемой проблемы, применением актуальной информационно-эмпирической базы, использованием адекватных проблеме исследования научных методов, последовательным и комплексным подходом к рассмотрению предмета исследования, логичностью построения теоретико-методологических положений в соответствии с целями и задачами исследования, непротиворечивостью полученных выводов исходным теоретическим основаниям.

Апробация результатов исследования. Результаты исследования были представлены на международных и всероссийских научно-практических конференциях, в журналах, рекомендованных ВАК РФ при Минобрнауки России, научных изданиях, включенных в международную базу данных.

Основные положения диссертационной работы докладывались и обсуждались на международных, всероссийских конференциях и форумах, в том числе на IV International Conference «Sustainable and Innovative Development

in the Global Digital Age» (г. Ростов-на-Дону, ФГАОУ ВО «Южный федеральный университет», 2024 г.), II Международном научно-практическом форуме «Обеспечение финансового суверенитета на основе достижения финансовой безопасности и развития финансовых рынков» (г. Ростов-на-Дону, ФГБОУ ВО «Ростовский государственный экономический университет (РИНХ)», 2024 г.), международной научно-практической конференции преподавателей и студентов «Экономическая безопасность и управление рисками: современные вызовы и угрозы» (г. Москва, ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», 2023 г.), VIII Международной научно-практической конференции «Финансово-экономическая безопасность Российской Федерации и ее регионов» (г. Симферополь, ФГАОУ ВО «Крымский федеральный университет имени В.И. Вернадского», 2023 г.), международной научно-практической конференции преподавателей и студентов «Экономика и управление: вызовы, проблемы, перспективы» (г. Москва, АОЧУ ВО «Московский финансово-юридический университет (МФЮА)», 2023 г.), 14th International Scientific Conference Science and Society (London, SCIEURO, 2019 г.).

Результаты исследования апробированы в процессе выполнения научно-исследовательской работы по договору № 2464/23 от 15.12.2023 г. на тему «Развитие методики инновационной оценки недвижимости с использованием цифровых технологий».

Отдельные предложения, разработанные автором и представленные в диссертации, использованы в практической деятельности Регионального операционного офиса «Ростовский» Филиала № 2351 Банка ВТБ (ПАО) в целях корректировки методических и практических аспектов осуществления финансового мониторинга.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Савкуева Виктория Витальевна, 2025 год

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993, с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) [Электронный ресурс]. - URL: http://www.consultant.ru/document/Cons_doc_LAW_28399

2. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1: ред. от 12 декабря 2023 г. № 566-ФЗ [Электронный ресурс]. - URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/

3. О центральном банке РФ (Банке России): Федеральный закон от 10 июля 2002 № 86-ФЗ (ред. 04 августа 2023 г. № 422-ФЗ) [Электронный ресурс]. -URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/

4. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ; ред. от 19 декабря 2022 г. [Электронный ресурс]. -URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/

5. О совершенствовании финансовых сделок с использованием финансовой платформы: Федеральный закон от 20.07.2020 г. № 211-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс]. - URL: https: //www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_357765/

6. О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 02.08.2019 г. № 259-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс]. - URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_330652/

7. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П [Электронный ресурс]. - URL: https: //www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_46304/

8. О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Положение Банка России от 2 марта 2012 г. № 375-П [Электронный ресурс]. - URL:: https: //www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_128351/

9. О требованиях к целевым правилам внутреннего контроля и о порядке информирования организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, которые являются участниками банковской группы или банковского холдинга, о введении запрета, указанного в части второй статьи 13 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»): Положение Банка России от 29 октября 2019 г. № 698-П [Электронный ресурс]. - URL:: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_344129/

10. Концепция развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Президентом Российской Федерации 30.05.2018) [Электронный ресурс]. - URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_299375/

11. О Стратегии развития информационного общества в Российской Федерации на 2017 - 2030 годы: Указ Президента Российской Федерации от 09.05.2017 г. №273 [Электронный ресурс]. - URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_216363/

12. О национальных целях развития Российской Федерации на период до 2030 года и на перспективу до 2036 года: Указ Президента Российской Федерации от 07.05.2024 г. № 309 [Электронный ресурс]. - URL: http://kremlin.ru/events/president/news/73986

13. Программа «Цифровая экономика Российской Федерации»: Распоряжени Правительства РФ от 28.07.2017 №1632-р [Электронный ресурс]. - URL: https://base.garant.ru/71734878/

14. О системе управления реализацией национальной программы «Цифровая экономика Российской Федерации»: Постановление Правительства

Российской Федерации от 2 марта 2019 г. № 234 [Электронный ресурс]. - URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_319701/

15. Абрамова, М.А. Исследование развития децентрализованных финансов в контексте банковского бизнеса / М.А. Абрамова // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. - 2024. - № 3(147). - С. 14-18.

16. Абрамова, М.А. Метавселенная как базис цифровой экономики: возможности и вызовы / М.А. Абрамова, Е.И. Дюдикова // Банковские услуги. -2023. - № 7. - С. 2-8.

17. Азманова, Е.Г. Сущность и виды банковских экосистем / Е.Г. Азманова, В.Э. Евдокимова // Финасы. - 2023. - № 2 (257). - С. 31-42.

18. Аджиева, А.Ю. Перспективы развития экосистем на рынке финансовых услуг / А.Ю. Аджиева // Вестник Академии знаний. - 2021. - № 45 (4). - С. 302-306.

19. Адамантова, В.А. Терминология определения контроля и надзора в банковской сфере / В.А. Адамантова, Г.А. Михайлова // Вопросы устойчивого развития общества. - 2020. - № 9. - С. 352-358.

20. Амосова, Н.А. Глобальные тенденции развития банковского дела / Н.А. Амосова // Банковские услуги. - 2024. - №8. - С.10-21.

21. Амосова, Н.А. Трансформация финансовых институтов развития Российской Федерации / Н.А. Амосова // Финансовые рынки и банки. - 2023. -№ 10. - С. 9-18.

22. Амосова, Н.А. Трансформация взаимодействия институтов, входящих в систему противодействия легализации доходов, полученных незаконным путем, в новых условиях ведения банковского бизнеса / Н.А. Амосова, Е.В. Кабакова // Банковские услуги. - 2015. - № 8. - С. 8-16.

23. Альбеков, З.А. Развитие государственного финансового контроля в Российской Федерации / З.А. Альбеков, О. И. Карепина, Т. Ф. Романова. -Ростов-на-Дону: Ростовский государственный экономический университет (РИНХ), 2015. - 293 с.

24. Андрюшин, С.А. Экосистемные банки: формы, риски и методы регулирования / С.А. Андрюшин, Р.А. Григорьев // Terraeconomicus. - 2021. - № 19 (4). - С. 51-65.

25. Авис, О.У. Взгляд на взаимодействие традиционных и цифровых инструментов банковского обслуживания / О.У. Авис, В.Е. Косарев // Вестник АГТУ. Серия экономика. - 2021. - № 1. - С. 101-107.

26. Алексеева, Д.Г. Банковский мониторинг подозрительных и необычных операций: правовой аспект / Д.Г. Алексеева // проблемы экономики и юридической практики. - 2019. - Т. 15. - № 5. - С. 149-154.

27. АО «ТБанк». Данные оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета. Отчет о финансовых результатах. Годовая (промежуточная) отчетность. Официальный сайт Банка России. - 2024. - Режим доступа: https://www.cbr.ru/banking_sector/credit/coinfo/?id=450000562

28. Басс, А.А. Основы управления риском вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов / А.А. Басс, М.В. Каратаев // Финансы и кредит. - 2010. - № 26 (410) - С. 34.

29. Барынцев, А.Н. Перспективы развития банковских экосистем на рынке финансовых услуг / А.Н. Барынцев, А.С. Профирян // Индустриальная экономика. - 2022. - № 1-3. - С. 254-258.

30. Барыкин, С.А. Риски и перспективы государственного регулирования рынка финансовых технологий в Азии в рамках сценарного анализа / С.А. Барыкин // ArsAdministrandi (Искусство управления). - 2019. - Т.11. - №3. - С. 453-487.

31. Банковский менеджмент: учебник / кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - 4-е изд., стер. - М.: КНОРУС. - 2011. - 560 с.

32. Банковское регулирование и надзор: учебник / С.Е. Дубова, А.С. Кутузова, И.В. Ларионова [и др.]. - Москва: Общество с ограниченной ответственностью «Издательство «КноРус». - 2024. - 288 с.

33. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н. И. Валенцева, Г. Г. Фетисов [и др.]; под редакцией заслуженного деятеля науки Российской

Федерации, доктора экономических наук, профессора О.И. Лаврушина; Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации. - 10-е изд., перераб. и доп. - Москва: Кнорус, 2013. - С. 64-69. - 800 с.

34. Банковские риски: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева, Л.Н. Красавина [и др.]. - 4е изд., перераб. и доп. - Москва: общество с ограниченной ответственностью «Издательство «КноРус». - 2023. - 362 с.

35. Банковская экосистема. Банки строят вокруг своих брендов экосистемы в надежде избежать краха [Электронный ресурс] // - Сетевое издание «DP.RU». - 18 июля 2019 г. - Режим доступа: https://www.dp.rU/a/2019/06/17/Bankovskaj а_) ekosistema

36. Беганов, А.В. Развитие теоретико-методических основ реализации государственного финансового контроля // диссертация канд. экон. наук: 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит». - Махачкала, 2014. - 177 с.

37. Белогина, Н.С. Диалектика взаимодействия внутреннего и внешнего финансового контроля // Эпоха криптоэкономики: новые вызовы и регтех в сфере ПОД/ФТ. Москва, 12-14 ноября 2018 г.: Материалы IV Международной научно-практической конференции международного сетевого института в сфере ПОД/ФТ. - М.: Издат-во: «МИФИ», 2019. - С. 76-83.

38. Беляев, В.П. Контроль и надзор: проблемы разграничения // Актуальные проблемы российского права. - 2017. - №4. - С. 199 - 204.

39. Береза, О. В. Оценка эффективности банковской экосистемы / О.В. Береза // Финансовые рынки и банки. - 2022. - № 3. - С. 51-58.

40. Белоусова, Д.А. Открытые программные интерфейсы как перспективное направление развития банков / Д.А. Белоусова, Л.Н. Назарова // Экономика и предпринимательство. - 2022. - № 12(149). - С. 1234-1240.

41. Боташева, Л.С. Формирование банковских экосистем в условиях цифровой трансформации / Л.С. Боташева, Ф.Э. Абазалиева, К.М. Суюнчев // Вестник Института дружбы народов Кавказа (Теория экономики и управление народных хозяйством). Экономические науки. - 2024. - № 2 (70). - С. 104-110.

42. Болонин, А.И. Мониторинг финансовых инноваций в статистике центральных банков / А.И. Болонин, С.Е. Болонина, Ю.Г. Лещенко // Информаций в цифровой экономике. - 2023. - Т. 4. - №2. - С. 119-138.

43. Большой экономический словарь / под ред. А. Н. Азрилияна. - 5-е изд. доп. и перераб. - М.: Институт новой экономики, 2002. - [Электронный ресурс]: Режим доступа: https://search.rsl.ru/ru/record/01002426264

44. Бокова, Т.А. Понятие «финансовый контроль». Классификация видов финансового контроля // Образование и наука в современных условиях. 2016. №4 (9). С. 197-198.

45. Бобкова, О.В. Риск-ориентированность как стратегическое направление развития надзора за деятельностью финансово-кредитных институтов в России / О.В. Бобкова, С.Е. Дубова // Сборник научных трудов вузов России «Проблемы экономики, финансов и управления производством». - 2020. - № 46. - С. 10-16.

46. Бутримов, Е.А. Финансовый мониторинг как механизм управления банковским риском легализации преступных доходов // Е.А. Бутримов, Н.В. Коротаева // Материалы всероссийской научно-практической заочной конференции «Финансовый рынок России в условиях санкций». - Тамбов. -2015. - С.35-40.

47. Бутенко, Е.Д. Искусственный интеллект в банках сегодня: опыт и перспективы / Е.Д. Бутенко // Финансы и кредит. - 2018. - № 1 (769). - 143-153.

48. Брюханов, Ю.М. Структурированный подход к организации системы внутреннего контроля в целях противодействия легализации преступных доходов / Ю.М. Брюханов // Экономика и управление: проблемы, решения. -2017. - №9. - С. 60-70.

49. Быканова, Н.И. Формирование экосистем банков в условиях цифровизации банковского пространства / Н. И. Быканова, Ю. А. Соловей, Д.

B. Гордя, Л. А. Коньшина // Экономика. Информатика. - 2020. - Т. 47. - № 1. -

C. 91-100.

50. Ваниева, Э.А. Проблемы и перспективы развития банковских экосистем в Российской Федерации в современных реалиях / Э.А. Ваниева, Н.Б.

Демироглу // Ученые записки Крымского инженерно-педагогического университета. - 2021. - № 1 (71). - С. 61-66.

51. Вахрушев, Д.С. Риск-ориентированный подход к построению внутреннего аудита в кредитной организации / Д.С. Вахрушев, Д.В. Соколова // Вестник Тверского государственного университета. Серия: экономика и управление. - 2023. - №3 (63). - С. 171-181.

52. Вахрушев, Д.С. Зарубежный опыт взаимодействия банков и страховых компаний / Д.С. Вахрушев, Д.В. Соколова // Инновационное развитие экономики. - 2022. - № 5 (71). - С. 193-200.

53. Вахрушев, Д.С. Банковские экосистемы: современные тенденции и актуальные вопросы регулирования / Д.С. Вахрушев, Г.Д. Нидерштрат // Государственное регулирование экономики: политико-экономические аспекты. Сборник научных трудов по материалам 6-й Международной научно-практической конференции. Москва, 2021. С. 34-39.

54. Вахрушев, Д.С. Цифровизация как фактор формирования банковских экосистем: современные тенденции и актуальные вопросы регулирования / Д.С. Вахрушев, А.Е. Кальсин, Г.Д. Нидерштрат // Вестник Тверского государственного университета. Серия: экономика и управление. - 2021. № 4 (56). - С. 91-103.

55. Вахрушев, Д.С. Роль digital-инструментов внутреннего аудита коммерческого банка в совершенствовании цифровых банковских продуктов и сервисов / Д.С. Вахрушев, Л.Б. Парфенова, А.А. Пугачев, А.В. Титов // Инновационное развитие экономики. - 2021. - № 4 (64). - С. 163-172.

56. Воронкин, А.Д. Возможности развития и риски банков в цифровой экономике / А.Д. Воронкин, М.Х. Халилова // Финансовые рынки и банки. -2022. - № 1. - С. 61-64.

57. Вовченко, Н.Г. Развитие государственного финансового контроля в обеспечении финансовой безопасности Российской Федерации / Н.Г. Вовченко, О.И. Карепина // Аудиторские ведомости. - 2023. - № 2. - С. 65-71.

58. Виташов, Д.С. Перспективы развития контрольно-надзорной деятельности по линии ПОД/ФТ/ФРОМУ / Д.С. Виташов // Финансовая безопасность. - 2019. - №24. - С. 53-57.

59. Выполоскова, Е.Н. Разработка эффективной системы внутреннего контроля организации / Е.Н. Выполоскова, Д.В. Выполоскова // Генезис экономических и социальных проблем субъектов рыночного хозяйства России. - 2017. - № 11. - С. 11-15.

60. Гамоненко, С.С. Оценка риска легализации преступных доходов и финансирования терроризма как приоритетная цель финансового мониторинга / С.С. Гамоненко // Вестник Московского университета МВД России. - 2015. -№9. - С. 237-242. - С. 239-240.

61. Гаврилюк, А.В. Стратегические возможности развития инновационной экосистемы / А.В. Гаврилюк // Стратегирование: теория и практика. - 2022. - Том 2. - № 3. - С. 443-453. - С. 450.

62. Галали, Р. Дж. А. Риски вовлечения банков в легализацию преступных доходов и финансирование терроризма: подходы к анализу и оценке / ГалалиРизгар Дж. Азиз // Финансовые исследования. - 2020. - № 2. - С. 86-97.

63. Галали, Ризгар Дж. Азиз Совершенствование мониторинга рисков вовлечения банков в процессы легализации преступных доходов и финансирования терроризма: дис. ... канд. эконом. наук: 08.00.10 / Галали Ризгар Дж.Азиз. - Р-н/Д., 2021. - 175 с.

64. Гайрбекова, М.И. Внедрение экосистем в финансовой сфере: будущее российских банков / М.И. Гайрдбекова, Ж.М. Алиева, Л.Р. Эльбиева // Индустриальная экономика. - 2022. - № 5-3. - С. 304-307.

65. Горда, А.С. Fintech и цифровые трансформации на мировом финансовом рынке / А.С. Горда // Научный вестник: финансы, банки, инвестиции. - 2023. - № 2 (63). - С. 106-116.

66. Гринько, С.Д. Противодействие легализации преступных доходов и финансированию терроризма / С.Д. Гринько// Вестник экономической безопасности. - 2020. - № 6. - С.132-135.

67. Гун, Нань Защита персональных данных в Китае: законодательство в цифровую эпоху // Вестник Санкт-Петербургского университета. - 2023. - Т. 14. - № 1. - С. 159-170.

68. Годовые отчеты Банка России за 2014-2023 гг. [Электронный ресурс]. - URL: http://www.cbr.ru/about_br/publ/god/

69. Доклад для общественных консультаций «Регулирование рисков участия банков в экосистемах и вложений в иммобилизованные активы». -Банк России. - 2021.

70. Доклад для общественных консультаций «Экосистемы: подходы к регулированию». - Банк России. - 2021.

71. Доклад «Основные направления развития финансового рынка Российской Федерации на 2024 год и период 2025 и 2026 годов». - Банк России . [Электронный ресурс]. - URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/155957/onrfr_2024-26.pdf

72. Доклад «Основные направления развития финансового рынка Российской Федерации на 2024 год и период 2025 и 2026 годов». - Банк России . [Электронный ресурс]. - URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/155957/onrfr_2024-26.pdf

73. Доклад «Sound Practices: implications of fintech developments for banks and bank supervisors». - Базельский комитет по банковскому надзору . [Электронный ресурс]. - URL: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Mutualevaluations/Assessment-ratings.html

74. Доклад ФАТФ «Возможности и проблемы новых технологий для ПОД/ФТ» [Электронный ресурс]. - URL: https: //mumcfm.ru/index.php/mediateka/762

75. Дудиева, И.Р. Эволюция государственного финансового контроля в России // Экономика: вчера, сегодня, завтра. - 2017. - №7. - С. 238- 248.

76. Дубова, С.Е. Тренды индустрии финансовых услуг и их влияние на развитие экосистем / С.Е. Дубова // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. - 2024. - № 3(147). - С. 39-45.

77. Дубова, С.Е. Тенденции применения финансовых технологий в банковской системе РФ / С.Е. Дубова, А.А. Дикарева // Финансовые рынки и банки. - 2024. - № 8. - С. 106-111.

78. Дубова, С.Е. Асимметрия регулирования финансового рынка и целевые ориентиры развития экономики / С.Е. Дубова, И.В. Ларионова // Финансовые рынки и банки. - 2023. - № 8. - С. 47-54.

79. Евлахова, Ю.С. Развитие методологических подходов к оценке риска отмывания денег и финансирования терроризма в банковском секторе РФ / Ю.С. Евлахова // Финансы и кредит. - 2016. - № 19. - С. 12-25.

80. Евлахова, Ю.С. Теория и методология регулирования финансового рынка: моногр. / Ю.С. Евлахова; Рост. гос. ун-т (РИНХ). - Ростов н/Д, 2012. -158 с. - С. 80.

81. Евлахова, Ю.С. Банковские риски как индикаторы вовлечения в процессы легализации преступных доходов и финансирования терроризма / Ю.С. Евлахова, Р.Д.А. Галали // Банковские услуги. - 2021. - № 1. - С. 11-17.

82. Евлахова, Ю. С. Государственное регулирование и саморегулирование деятельности сетей финансовых организаций на российском финансовом рынке / Ю.С. Евлахова, Е.Н. Алифанова, Т.В. Игнатова // Среднерусский вестник общественных наук. - 2019. - Т. 14. - № 3. - С. 209-221.

83. Едронова, В.Н. Финансовый мониторинг как категория научного исследования / В.Н. Едронова // Финансы и кредит. - 2016. - № 14. - С. 43-57. -С. 47.

84. Ефименко, Л.В. Контроль и ревизия: учебное пособие / Л.В. Ефименко. - Челябинск: Издательский центр ЮУрГУ, 2018. - 105 с.

85. Зверькова, Т.Н. Банки, fintech, экосистемы: новые формы взаимодействия в финансовом посредничестве / Т.Н. Зверькова // Азимут научных исследований: экономика и управление. - 2020. - Т. 9. - № 2 (31). - С. 159-163.

86. Зубков, В.А. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма / В.А. Зубков, С.К. Осипов; В.А. Зубков, С.к. Осипов. - Москва: Городец, 2006. - 751 с.

87. Иналкаев, А.А. Оценка эффективности создания экосистем на базе финансовых организаций с помощью SWOT-анализа / А.А. Иналкаев // Russian Journal of Management. - 2021. - Т. 9. - №4. - С. 141-145.

88. Ильин, А.В. Развитие финансового мониторинга уязвимостей кредитных организаций к риску отмывания денег / А. В. Ильин // Финансы и кредит. - 2020. - Т. 26. № 9 (801). - С. 2029-2048.

89. Ильин, А.В. Прикладной искусственный интеллект как фактор развития системы финансового мониторинга / А. В. Ильин // Учет и статистика.

- 2023. - Т. 20. - № 3. - С. 58-66.

90. Индикаторы цифровой экономики: 2022: статистический сборник / Г.И. Абдрахманова, С.А. Васильковский, К.О. Вишневский, Л.М. Гохберг и др.; Нац. исслед. ун-т «Высшая школа экономики». - М.: НИУ ВШЭ, 2023. - 332 с.

91. Кабанова, Н.А. Комплаенс-контроль как инструмент минимизации риска вовлечения в процесс легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем в системе кредитных организаций / Н.А. Кабанова, Г.В. Порываев // 2018. - №3. - С. 66-68.

92. Кашин, В.Б. и коллектив авторов Антимонопольное регулирование в КНР: аналитическая записка. ЦКЕМИ НИУ ВШЭ. 2022 [Электронный ресурс].

- URL: https://cceis.hse.ru/data/2022/02/05/1761552622/Антимонопольное %20регулирование.pdf

93. Каленов, О.Е. Цифровые экосистемы организаций / О.Е. Каленов // Вестник Российского экономического университета имени Г.В. Плеханова. -2022. - Т. 19. - № 1 (121). - С. 139-147.

94. Каратаев, М.В. Управление риском вовлечения российских банков в процессы легализации преступных доходов: автореф. ... канд. эконом. наук: 08.00.10 / Михаил Владимирович Каратаев; Всероссийский заочный финансово-экономический институт. - Иваново, 2011. - 20 с.

95. Кириллов, А.В. Основные причины отзыва лицензий у проблемных российских банков / А.В. Кириллов, М.Х. Халилова // Финансовые рынки и банки. - 2023. - № 3. - С. 43-46.

96. Ковалева, С.Е. Управление риском легализации доходов, полученных преступным путем / С.Е. Ковалева // Финансовый журнал. - 2013. - №1. - С. 145-150.

97. Корнейчук, В.И. Управление риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма/ В.И. Корнейчук // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2011. - №3 (45). -С. 61-67.

98. Колесник, Н.Ф. Развитие внутреннего контроля в условиях цифровизации бизнеса / Н.Ф. Колесник, В.А. Маняева, О.В. Шибилева // Финансовый бизнес. - 2021. - № 3 (213). - С. 223-227.

99. Конакова, Л.В. Анализ и расчет иммобилизации собственных средств коммерческого банка / Л.В. Конакова // Вестник МГТУ. - 2010. - Т. 13. - № 1. -С. 59-62.

100. Коровкина, Е.В. Цифровая трансформация экономики: основные тенденции и влияние на банковскую сферу общественного воспроизводства / Е.В. Коровкина // Многоуровневое общественное воспроизводство: вопросы теории и практики. - 2019. - № 16 (32). - С. 75-82.

101. Косюк, А.В. Финансовый мониторинг как механизм управления банковским риском легализации преступных доходов / А.В. Косюк // Труд и социальные отношения. - 2011. - №6. - С. 95-100. - С. 98-99.

102. Косарев, В.Е. О цифровой эволюции банков в направлении необанков / В.Е. Косарев // Финансовые рынки и банки. - 2020. - № 3. - С. 5660.

103. Косарев, В.Е. Экосистема как новая модель развития банка / В.Е. Косарев, Г.М. Иараджули // Финансовые рынки и банки. - 2020. - № 1. - С. 5862.

104. Кох, Л.В. Банки и финтех-компании: конкуренты или партнеры / Л.В. Кох, Ю.В. Кох // Вестник ЗабГУ. - 2019. - №6. - С. 111-120.

105. Кочергин, Д.А., Перспективы деятельности экосистем бигтех-компаний в платежной сфере / Д.А. Кочергин, Е.С. Шешукова // Финансы: теория и практика. - 2022. - 26 (6). - С. 32-51.

106. Колабаева, А.А. Внутренний контроль, финансовый контроль и внутренний финансовый контроль: аспекты толкования / А.А. Колабаева // Наука и современность. - 2016. - № 47. - С. 134-135.

107. Котова, А.В. Проблемы организации финансового мониторинга в коммерческом банке / А.В. Котова // Прогрессивная экономика. - 2021. - № 12.

- С. 20-30.

108. Комитет спонсорских организаций Комиссии Трэдуэя «Внутренний контроль - интегрированная модель. Краткое изложение». Москва. - 2013. - 20 с.

109. Клейнер, Г.Б. Системная экономика: шаги развития: монография / Г.Б. Клейнер. Предисловие академика В.Л. Макарова. - Издательский дом «Научная библиотека», 2021. - 746 с.

110. Клейнер, Г.Б. Развитие экосистем в финансовом секторе России / Г.Б. Клейнер, М.А. Рыбачук, В.А. Карпинская // Управленец. - 2020. - Т. 11. - №4. -С. 2-15.

111. Кропин, Ю.А. Позиционирование центрального банка в рамках денежной системы и императивы его трансформации / Ю. А. Кропин // Экономика. Налоги. Право. - 2023. - Т. 16. - № 1. - С. 58-66.

112. Кропин, Ю.А. К вопросу о необходимости трансформации Центрального банка Российской Федерации / Ю. А. Кропин // Финансы и кредит. - 2023. - Т. 29. - № 10 (838). - С. 2239-2252.

113. Крючков, А.Ю. Экосистемы на рынке банковских услуг как тренд развития финансовых технологий в России / А.Ю. Крючков // Финансовый бизнес. - 2024. - № 1 (247). - С. 143-148.

114. Кричевец, Е.А. Проблемы и перспективы формирования системы финансового мониторинга в коммерческих банках / Е.А. Кричевец, Е.В. Страйстян // Экономика и управление: теория и практика. - 2019. - Т. 5. - № 1.

- с. 40-46.

115. Курмаева, Л.В. Совершенствование системы финансового контроля / Л.В. Курмаева // МИР (Модернизация. Инновации. Развитие). - 2012. - С. 6972.

116. Ларионова, И.В. Регулирование деятельности и финансовой устойчивости банковских групп в России / И.В. Ларионова, В.А. Бывшев, Е.И. Мешкова // Финансы: теория и практика. - 2023. - Т.27 - №1. - С. 127-137.

117. Ларионова, М.В. Проблемы регулирования цифровых платформ: трудности и возможности международного сотрудничества// Вестник международных организаций. - 2024. - Т. 19. - № 2. [Электронный ресурс]. -Режим доступа: https://iorj.hse.ru/data/2024/07/01/2121848534/4°/о20Ьапопоуа^

118. Банковский менеджмент: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева, И.В. Ларионова [и др.]; под ред. О. И. Лаврушина. — Москва: КноРус. - 2022. — 503 с.

119. Ларионова, И.В. Экосистемная модель бизнеса: устойчивый или нисходящий тренд развития / И.В. Ларионова, Е.И. Мешкова // Банковские услуги. - 2024. - № 3. - С. 2-8.

120. Ларионова, И.В. Финансовая стабильность банковского сектора: риски и возможности / И.В. Ларионова, Н. Е. Бровкина // Банковские услуги. -2023. - № 4. - С. 2-6.

121. Ларионова, И.В. Финтех как фактор трансформации финансовых рынков / И.В. Ларионова // Финансы: теория и практика. - 2020. - Т. 24. - №2. -С. 3-10.

122. Лебедева, М.Е. Деятельность кредитных организаций РФ в программе по борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путем / М.Е. Лебедева, Л.А. Молова // Казанский экономический вестник. - 2014. - № 2 (10). - С. 127-132.

123. Лебедева, М.Е. Проблемы организации финансового мониторинга в российских коммерческих банках и инструменты их оптимизации / М.Е. Лебедева, Л.А. Молова // Вестник Ленинградского государственного университета им. А.С. Пушкина. - 2014. - Т.6. - № 3. - С. 61-70.

124. Лещенко, Ю.Г. Финансовый мониторинг как механизм обеспечения экономической безопасности Российской Федерации / Ю.Г. Лещенко // Экономическая безопасность. - 2019. - №4. - С. 371-384.

125. Лещенко, Ю.Г. Риск-БМе^ как скрытая угроза экономической безопасности национальной банковской системы / Ю.Г. Лещенко, Е.А. Медведева // Экономическая безопасность. - 2018. - №4. - С. 323-336.

126. Леонов, М.В. Цифровая трансформация банковской деятельности: теория и практика = Digital transformation of banking: theory and practice: монография / Леонов М.В. - Москва: Первое экономическое издательство, 2021.

- 163 с.

127. Литвин, В.В. Феномен экосистемности на рынке финансовых услуг: сущность, предпосылки формирования, перспективы развития / В.В. Литвин // Финансовые рынки и банки. - 2024. - №5. - С. 229-240.

128. Ляпин, А.Е. Финансовый мониторинг как средство борьбы с преступлениями собственности и подрывом финансов организаций / А.Е. Ляпин, С.Ю. Мустафина // Вестник экономической безопасности. - 2020. - №4.

- С. 271-277.

129. Максутова, А.А. Риск-ориентированный подход к контролю и надзору за сомнительными операциями в коммерческих банках / Максутова Алена Андреевна. - Москва, 2020. - 27 с.

130. Максутова, А.А. Риск легализации незаконно полученных доходов: сущность и оценка последствий / А.А. Максутова // Экономика: вчера, сегодня, завтра. - 2019. - Т. 9. - № 4А. - С. 133-141.

131. Максутова, А.А. К вопросу об управлении риском легализации незаконно полученных доходов / А.А. Максутова // Проблемы экономики и юридической практики. - 2019. - Т.15. - № 5. - С. 109-113.

132. Мануйленко, В.В. Исследование взаимосвязи между понятиями «финансовый контроллинг» и «финансовый контроль» в корпорациях / В.В. Мануйленко, М.А. Шебзухова // Наука и бизнес: пути развития. - 2020. - № 4 (106). - С. 195-197.

133. Мазурина, Т.Ю. Цифровая трансформация банковской отрасли: от цифровых продуктов и услуг к экосистемам / Т.Ю. Мазурина, Е.И. Шаманина // Банковское дело. - 2023. - № 8. - С. 41-48.

134. Мазурина, Т.Ю. Анализ и основные направления развития цифровых банков в России / Т.Ю. Мазурина, К.Л. Неопуло, Е.И. Шаманина // Вестник университета. - 2022. - № 4. - С. 153-160.

135. Матвеева, Е.Е. Развитие риск-ориентированного подхода контрольно-надзорных мероприятий / Е.Е. Матвеева // Наука Красноярья. -2020. - Т. - № 2-4. - С. 90-96.

136. Матвеева, Е.Е. Регулирование системы внутреннего финансового контроля и аудита холдингом / Е. Е. Матвеева // Наука Красноярья. - 2020. - Т. 9, № 3- 2. - С. 80-86.

137. Магомедов, Ш.М. Концепция риск-ориентированного подхода в системе финансового мониторинга / Ш.М. Магомедов, М.В. Каратаев // Вестник Московского финансово-юридического университета МФЮА. - 2019. - №4. - С. 67-77.

138. Мазур, Л.В. Создание новых видов банковских продуктов в системе обеспечения устойчивого развития коммерческого банка в регионе / Л.В. Мазур, М.А. Шаталов, И.А. Никерова // Вестник НГИЭИ. - 2018. - № 9 (88). -С. 50-59.

139. Методология ФАТФ. Оценки технического соответствия Рекомендациям ФАТФ и эффективности систем ПОД/ФТ / перевод с английского. - Москва: Вече, 2013. - 170 с.

140. Месропян, В. Цифровые платформы - новая рыночная власть [Электронный ресурс] // Экономический факультет МГУ. - Режим доступа: https://www.econ.msu.ru/sys/raw.php?o=46781&p=attachment

141. Молова, Л.А. Управление риском вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов / Л.А. Молова // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. - 2014. - № 1 (85). - С. 115-119. - С. 116.

142. Морозова, Ю. В. Цифровые технологии в российских банках: современное развитие и проблемы / Ю. В. Морозова, Е. В. Травкина // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. -2020. - № 1 (80). - С. 96-99.

143. Назарова, Л.Н. Об использовании цифровых технологий в деятельности коммерческих банков и финансовых институтов / Л. Н. Назарова

// Современная экономическая наука: теоретический и практический потенциал. Инновационное развитие современного экономического образования: материалы Международной научно-практической конференции, Ярославль, 04 декабря 2019 года. - Ярославль: Общество с ограниченной ответственностью "Филигрань", 2020. - С. 165-170.

144. Никонов, А.А. Анализ внедрения современных цифровых технологий в финансовой сфере / А.А. Никонов, Е.В. Стельмашонок // Научно-технические ведомости СПбГПУ. Экономические науки. - Т. 11. - № 4. - 2018. - С. 111-120.

145. Новикова, Н.И. Роль банковского контроля в обеспечении экономической безопасности банковского учреждения / Н.И. Новикова // В сборнике «Финансово-экономическое и информационное обеспечение инновационного развития региона». Материалы II Всероссийской научно-практической конференции. Посвящается 75-летию Гуманитарно-педагогической академии (филиал) ФГАОУ ВО «КФУ им. В.И. Вернадского» в г. Ялте. - 2019. - С. 75-78.

146. Нехайчук, Ю.С. Совершенствование системы финансового мониторинга в банковском секторе / Ю.С. Нехайчук, Е.А. Фомина, Т.М. Королева, А.Ю. Пьянкова // Экономика и предпринимательство. - 2021. - № 2 (127). - С.339- 343.

147. Нурмухаметов, Р.К. Собственные экосистемы российских банков: к дискуссии об их регулировании / Р.К. Нурмухаметов, Л.Н. Воскресенская, Е.Б. Мясникова // Региональные проблемы преобразования экономики. - 2021. - № 8 (130). - С. 154- 160.

148. Орлова, В.А. Банковская экосистема: стратегия ее развития в цифровой среде / В.А. Орлова, И.О. Тюрина // Торговля и рынок. - 2022. - № 3 (63). - С. 181-187.

149. Официальный сайт Европейского союза . [Электронный ресурс]. -URL: https://commission.europa.eu/strategy-and-policy/priorities-2019-2024/europe-fit-digital-age/digital-services-act_en

150. Официальный сайт Конгресса США [Электронный ресурс]. - URL: https://www.congress.gov/bill/117th-congress/senate-bill/2992/text

151. Парфенова, Л.Б. Цифровая трансформация банков в экосистемы: способы и тенденции / Л. Б. Парфенова, Е. А. Махорский // 85-летие Саратовской финансово-банковской школы: новые горизонты развития науки: сборник трудов Международной научно-практической конференции, Саратов, 17 ноября 2023 года. - Саратов: Саратовский источник, 2023. - С. 139-143.

152. Парфенова, Л.Б. Риски цифровых банковских экосистем и направления их минимизации / Л. Б. Парфенова, Е. А. Махорский // Экономика и предпринимательство. - 2023. - № 2 (151). - С. 239-244.

153. Павлова, Ю.А. Финансовый контроль, его формы и характеристика, основные задачи внутреннего контроля / Ю.А. Павлова // Учет и статистика. -2010. - №1. - С. 40-45.

154. Панова, Г.С. Бизнес-стратегии крупнейших банков в области финтех / Г.С. Панова, К.В. Трушина // Банковские услуги. - 2019. - №3. - С. 2-10.

155. Пашковская, И.В. Перспективы цифровизации проектов устойчивого развития в Российской Федерации / И.В. Пашковская, Б.Б. Рубцов, Н.А. Амосова, О.С. Рудакова // Вестник университета. - 2023. - № 4. - С. 40-48.

156. Пигода, Л.В. Банковские экосистемы и маркетплейсы: тенденции цифровизации / Л.В. Пигода, М.В. Аликаева, З. Чекеревац // Новые технологии. - 2020. - Т. 16. - № 6. - С. 132-138.

157. Посная, Е.А. Методология исследования банковского капитала / Е. А. Посная, Т. А. Кокодей. - Севастополь: Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования "Севастопольский государственный университет", 2023. - 111 с.

158. Посная, Е.А. Механизм управления ресурсами коммерческого банка / Е.А. Посная, Е.Ю. Черкашина, Н.В. Юрченко, О.И. Дицуленко // Вестник Северо-Кавказского федерального университета. - 2024. - № 5 (104). - С. 85-95.

159. Посная, Е.А. Роль банковского капитала в современном предпринимательстве / Е.А. Посная, К.Г. Заярная, А.О. Шевцов, О.И.

Дицуленко // Вестник Северо-Кавказского федерального университета. - 2024. - № 2 (101). - С. 80-85.

160. Подкопаева, Е.В. Развитие институциональной структуры внутреннего государственного финансового контроля: дис. ... канд. эконом. наук: 08.00.10 / Е.В. Подкопаева. - Санкт-Петербург., 2020. - 257 с.

161. Прошунин, М.М. Финансовый мониторинг как вид финансового контроля / М.М. Прошунин // Вестник Томского государственного университета. - 2010. - № 330. - С. 105-108. - С. 108.

162. ПАО «Сбербанк России» Данные оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета. Отчет о финансовых результатах. Годовая (промежуточная) отчетность. Официальный сайт Банка России. - 2024 . [Электронный ресурс]. - URL: https://www.cbr.ru/banking_sector/credit/coinfo/?id=350000004

163. Презентация Стратегии 2023 на Дне инвестора и сессии вопросов и ответов [Электронный ресурс]. - URL: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info/sber_investor_day-strategy_2023_ru.pdf

164. Путин, В.В.: Формирование цифровой экономики - вопрос нацбезопасности РФ// Информационное агентство ТАСС. - 5 июля 2017 г. . [Электронный ресурс]. - URL: https://tass.ru/ekonomika/4389411 (дата обращения: 03.04.2024 г.).

165. Радковская, Н.П. Финансовая экосистема - основной тренд цифровой трансформации модели банковского бизнеса / Н.П. Радковская, О.Е. Фомичева // Журнал правовых и экономических исследований. - 2018. - № 4. -С. 186-189.

166. Рекомендации ФАТФ. Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения / перевод с английского. - Москва: АНО МУМЦФМ. - 2023. - 148 с.

167. Регулятивные инновации в банковском секторе и их развитие в интересах национальной экономики / О.И. Лаврушин, И.В. Ларионова, О.С.

Рудакова [и др.]; под редакцией О.И. Лаврушина. - Москва: «Издательство «КноРус». - 2019. - 170 с.

168. Родина, А.Л. Необанкинг как современное направление цифровой трансформации банковских услуг / А. Л. Родина, Л. Н. Назарова // Экономика и предпринимательство. - 2023. - № 2(151). - С. 1259-1264.

169. Рудько-Силиванов, В.В. К вопросу о совершенствовании надзора за кредитными и некредитными финансовыми организациями в области ПОД/ФТ / В.В. Рудько-Силиванов, Г.В. Вишняк, Т.В. Долматова // Деньги и кредит. -2015. - № 2. - С. 24-31.

170. Рудакова, О.С. Метод оценки влияния мошеннических операций в сфере дистанционного обслуживания на стабильность банковского сектора / О.С. Рудакова, Р.О. Сипратов // Сберегательное дело за рубежом. - 2022. - № 2. - С. 15-23.

171. Рудакова, О.С. Цифровизация как фактор развития экосистем / О.С. Рудакова // Банковские услуги. - 2024. - № 10. - С. 23-29.

172. Рудакова, О.С. Анализ рисков цифровизации в банковском секторе на примере России / О. С. Рудакова, Г. А. Туржанский // Банковские услуги. -2021. - № 2. - С. 11-19.

173. Рудакова, О.С. Цифровой банкинг в России: научная интерпретация, организационная структура и векторы развития (вопросы теории и практики) / О.С. Рудакова, О.М. Маркова // Банковские услуги. - 2021. - № 3. - С. 2-14.

174. Рудакова, О.С. Модель цифровой финансовой экосистемы в структуре инновационных банковских бизнес-моделей / О.С. Рудакова, О.М. Маркова // Банковские услуги. - 2021. - № 4. - С. 9-15.

175. Рудакова, О.С. Трансформация банковского регулирования в условиях развития цифровых технологий в России / О.С. Рудакова, В.В. Жданович // Банковские услуги. - 2020. - № 7-8. - С. 11-21.

176. Рудакова, О.С. Механизмы цифровой трансформации бизнес-моделей банковской деятельности / О.С. Рудакова // Научные труды Вольного экономического общества России. - 2019. - Т. 219. - № 5. - С. 154-164.

177. Рудакова, О.С. Банковские экосистемы в цифровой экономике / О.С. Рудакова // Публичные и частные финансы в условиях цифровой экономики: Материалы Международной научно-практической интернет-конференции. -Москва: Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова, 2018. -С. 232-238.

178. Родионова, В.М. Финансовый контроль: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / В.М. Родионова, В.И. Шлейников; Финанс. акад. при Правительстве Рос. Федерации, Ассоц. контрол.-счет. органов Рос. Федерации. - Москва: ИД ФБК-ПРЕСС, 2002. - 319 с.

179. Рогатенок, Э.В. О соотношении понятий «контроль», «финансовый контроль» и «государственный финансовый контроль» / Э.В. Рогатенок, В.И. Комышева // Вестник науки и творчества. - 2017. - № 1 (13). - С. 112-122.

180. Самиев, П.А. Экосистемы и маркетплейсы: обзор рынка финансовых услуг / П.А. Самиев, В.Р. Закирова, Д.В. Швандар // Финансовый журнал. -2020. - Т. 12. - № 5. - С. 88.

181. Сахаров, А.Г. Политика Китайской народной республики в сфере регулирования цифровых платформ / А.Г. Сахаров, А.В. Шелепов // Вестник международных организаций. 2024. Т. 19. № 2 [Электронный ресурс]. - URL: https://iorj.hse.ru/data/2024/07/01/2121850790/8%20Сахаров.pdf

182. Сабитова, Н.М. О понятийном аппарате в финансах / Н. М. Сабитова // Вестник Финансового университета. - 2014. - № 1 (79). - С. 74-81.

183. Сабитова, Н.М. О сущности финансов: в продолжение дискуссии / Н.М. Сабитова // Финансы. - 2012. - № 6. - С. 58-61.

184. Савкуева, В.В. О зарубежном опыте регулирования деятельности бизнес-экосистем на финансовом рынке / В.В. Савкуева, Ю.С. Евлахова / Финансы. - 2024. - №10. - С. 57-62.

185. Савкуева (Соколова), В.В. Оценка рисков вовлечения в процессы легализации преступных доходов российских экосистемных банков / В.В. Савкуева (Соколова), Ю.С. Евлахова // Финансы, деньги, инвестиции. - 2024. -№ 2 (90). - С. 18-25.

186. Савкуева (Соколова), В.В. О формировании экосистем на российском финансовом рынке: модели, риски, эффекты / В.В. Савкуева (Соколова) // Вестник академии знаний. - 2023. - №2 (55). - С. 374-378.

187. Савкуева (Соколова), В.В. Российские банки-участники экосистем: специфика деятельности, возможности роста и развития / В.В. Савкуева (Соколова) // Сибирская финансовая школа. 2023. - № 3 (151). - С. 90-96.

188. Савкуева (Соколова), В.В. К вопросу о развитии системы банковского надзора в сфере ПОД/ФТ в условиях современных вызовов и угроз / В.В. Савкуева (Соколова) //Финансовая экономика. - 2022. -№ 12 (3). - С. 230233.

189. Савкуева (Соколова), В.В. Роль внутреннего контроля в обеспечении финансовой безопасности коммерческих банков / В.В. Савкуева (Соколова) // Финансово-экономическая безопасность Российской Федерации и ее регионов. сборник материалов VIII Международной научно-практической конференции. Симферополь. - 2023. - С. 337-339.

190. Савкуева (Соколова), В.В. К вопросу о направлениях развития финансового контроля в банковском секторе / В.В. Савкуева (Соколова) // Рыночная экономика и финансово-кредитные отношения. Ученые записки. Ростов-на-Дону. - 2023. - С. 60-64.

191. Савкуева (Соколова), В.В. Анализ практики отзыва лицензий у банков по причинам нарушения законодательства в сфере ПОД/ФТ / В.В. Савкуева (Соколова), Т.И. Демиденко, В.С. Духовник // Актуальные проблемы формирования эффективной системы ПОД/ФТ. Материалы Всероссийской с международным участием научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых. - 2019. - С. 77-81.

192. Савкуева (Соколова), В.В. Методологические аспекты противодействия отмыванию доходов на финансовом рынке РФ / В.В. Савкуева (Соколова), Т.И. Демиденко // Интеграционные процессы в современном геоэкономическом пространстве. Материалы научно-практической конференции. - 2019. - С. 98-102.

193. Савкуева (Соколова), В.В. Вовлеченность коммерческих банков в процессы отмывания преступных доходов: анализ российской практики / В.В. Савкуева (Соколова), Е.И. Бричка // Финансовые исследования. - 2019. - № 1 (62). - С. 92-100.

194. Савкуева (Соколова), В.В. Необходимость построения эффективной системы финансового мониторинга коммерческих банков как механизма минимизации риска отмывания (легализации) доходов, полученных преступным путем / В.В. Савкуева (Соколова) // Рыночная экономика и финансово-кредитные отношения. Ученые записки. Ростов-на-Дону. - 2018. -С. 67-73.

195. Савкуева (Соколова), В.В. Место и роль банковского надзора в национальной системе противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / В.В. Савкуева (Соколова), Е.В. Добролежа // Глобальные вызовы, новые риски и приоритеты экономических систем: коллективная монография. В 2-х томах / под редакцией С.В. Бердникова, Н.Г. Кузнецова. Том 1. - Ростов-на-Дону: Издательско-полиграфический комплекс РГЭУ (РИНХ), 2019. - 338 с. - С. 259-266.

196. Savkueva (Sokolova) V.V. The place and role of banking supervision in the national system of combating the legalization (laundering) of income / 14th International Scientific Conference «Science and Society» by SCIEURO in London, 27-29 November 2019. SCIEURO, 2019. - 240 p. - P. 75-80.

197. Современный экономический словарь / под ред. Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева. - 6-е изд. доп. и перераб. - М.: ЦИФРА-М, 2011 [Электронный ресурс]. - URL: http://economics.niv.rU/doc/dictionary/economical/fc/slovar-202-3.htm#zag-2315

198. Современные проблемы и перспективы развития финансовых рынков и банков / О.И. Лаврушин, О.У. Авис, Л.С. Александрова [и др.]. -Москва: Общество с ограниченной ответственностью «Издательство «КноРус», 2021. - 242 с.

199. Свиридов, О.Ю. Тенденции развития финтех-экосистемы в российской экономике / О.Ю. Свиридов, И.В. Некрасова // Вестник

Волгоградского государственного университета. Экономика. - 2019. - Т. 24. -№4. - С. 197-206.

200. Свиридов, О.Ю. Развитие банковских экосистем на основе современных цифровых технологий / О. Ю. Свиридов, Б. С. Бадмаева // Государственное и муниципальное управление. Ученые записки. - 2019. - № 3.

- С. 176-181.

201. Сидоров, Я. В. Оценка кредитоспособности заемщика и система мер по ее совершенствованию / Я. В. Сидоров, Е. А. Посная // Актуальные проблемы и перспективы развития экономики: российский и зарубежный опыт.

- 2024. - № 2(49). - С. 42-44.

202. Скорлупина, Ю.О. Разработка направлений совершенствования системы финансового мониторинга с целью снижения рисков банковского сектора РФ /Ю.О. Скорлупина // Экономические и гуманитарные науки. - 2020.

- N01(336). - С.34-43.

203. Смирнов, В. Д. Банковские экосистемы: специфика развития / В. Д. Смирнов // Управленческие науки. - 2021. - Т. 11. - №3. - С. 47-60.

204. Сурнина, К.С. О содержании предметного поля мониторинга в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма / К.С. Сурнина, Э.В. Рогатенок // Фундаментальные исследования. - 2018. - № 1. - С. 122-126. - С. 124.

205. Сурнина, К.С. Управление информационной безопасностью коммерческого банка путем формирования системы финансового мониторинга / К.С. Сурнина, А.М. Попова // Проблемы информационной безопасности социально-экономических систем. Труды X Международной Юбилейной научно-практической конференции. Симферополь. - 2024. - С. 159-161.

206. Токун, Л.В. Риск-ориентированный подход в управлении общественными финансами / Л.В. Токун, Е.И. Шаманина // Вестник университета. - 2014. - № 12. - С. 168-174.

207. Трушина, К.В. Ретроспективный анализ финансового состояния банков Китая / К.В. Трушина, О.С. Рудакова // Банковские услуги. - 2023. - № 6. - С. 13-20.

208. Травкина, Е.В. Система мониторинга банковских рисков: эволюция и тенденции развития: монография / Е.В. Травкина. - Москва: РУСАЙНС, 2020. -160 с.

209. Тропынина, Н.Е. Перспективы цифровой трансформации финансовой сферы / Н.Е. Тропынина // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. - 2021. - №6 (56). - С. 98-103.

210. Тростин, А.С. Методические аспекты управления собственным капиталом коммерческого банка в кризисной ситуации / А. С. Тростин, А. Е. Генаева // ЭКОНОМИКА, УПРАВЛЕНИЕ и ПРАВО: ИННОВАЦИОННОЕ РЕШЕНИЕ проблем: сборник статей XV Международной научно-практической конференции, Пенза, 05 ноября 2018 года. - Пенза: "Наука и Просвещение" (ИП Гуляев Г.Ю.), 2018. - С. 14-18.

211. Трансформация финансовых рынков и финансовых институтов в условиях цифровизации / А. Р. Абрамян, А. А. Аракелян, М. Т. Белова [и др.]. -Москва: Общество с ограниченной ответственностью «Издательство «КноРус». - 2024. - 242 с.

212. Темирханова, М.Т. Инновационные финансовые технологии: российский опыт и перспективы развития / М.Т. Темирханова, И.А. Рудская // Фундаментальные исследования. - 2018. - № 8. - С. 110-115.

213. Турсунов, Б. Б. Нормативно-правовая нормализация партнерского банкинга в Российской Федерации: вызовы и перспективы / Б. Б. Турсунов, Е. А. Посная // Актуальные проблемы и перспективы развития экономики: российский и зарубежный опыт. - 2024. - № 2(49). - С. 45-47.

214. Урусов, З.Х. Противодействие легализации (отмыванию) Доходов, полученных преступных путем, в современных условиях / З.Х. Урусов // Пробелы в российском законодательстве. - 2020. - Т.13. - №4. - С. 334-337.

215. Ушанов, А.Е. Банковские экосистемы: плюсы, минусы, перспективы развития / А.Е. Ушанов // Креативная экономика. - 2022. - Т. 16. - № 4. - С. 1477-1490.

216. Усоскин, В.М. Финансовое посредничество в условиях развития новых технологий / В.М. Усоскин, В.Ю. Белоусова, И.О. Козырь // Деньги и кредит. - 2017. - № 5. - С. 14-21.

217. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / под ред. Грязновой А.Г. - М.: Финансы и статистика. - 2002. [Электронный ресурс]. -URL: http://economics.niv.ru/doc/dictionary/financial-credit/articles/481/kontrol.htm

218. Финансы: учебник / А.Г. Грязнова, Е.В. Маркина, М.Л. Седова и др.; под ред. А. Г. Грязновой, Е. В. Маркиной. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 496 с.

219. Финансы: учебник / Ю.С. Долганова, Н.Ю. Исакова, Н.А. Истомина [и др.]; под общ. ред. канд. экон. наук, доц. Н.Ю. Исаковой; Мин-во обр. и науки РФ. — Екатеринбург: Изд-во Урал. Ун-та, 2019. - 336 с.

220. Финансы: учебник / Ковалев В.В., Белозеров С.А., Горбушина С.Г. и др.; под ред. Ковалева В.В. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. - 640 с.

221. Финансовое право: учебник для студентов вузов, обучающихся по направлению «Юриспруденция» /под ред. О.В. Зиборова, Н.Д. Эриашвили. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити-Дана: Закон и право, 2022. - 303 с.

222. Финансовая система: цифровой вызов / О.И. Лаврушин, К.В. Криничанский, Б.Б. Рубцов [и др.]. - Москва: Общество с ограниченной ответственностью «Издательство «КноРус», 2022. - 232 с.

223. Финансовый мониторинг: учебник / В.И. Глотов, А.У. Альбеков, Е.Н. Алифанова [и др.]; под редакцией В.И. Глотова, А.У. Альбекова. - Ростов-на-Дону: ИПК РГЭУ (РИНХ), 2019. - 174 с.

224. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / под ред. Грязновой А.Г. - М.: Финансы и статистика. - 2002 . [Электронный ресурс]. -URL: http://economics.niv.ru/doc/dictionary/financial-credit/articles/481/kontrol.htm

225. Филатова, И.В. Применение риск-ориентированного подхода в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем / И.В. Филатова // Вестник Московского университета МВД России. -2019. - №1. - С. 233-236.

226. Халин, В.Г. Экономические экосистемы и их классификация / В.Г. Халин, Г.В. Чернова, С.А. Калайда // Управленческое консультирование. -

2021. - № 2. - С. 38-54.

227. Хашир, Б.О. Развитие цифровых платформ и экосистем на российском финансовом рынке: идентификация рисков / Б.О. Хашир, Ю.В. Иода, А.А. Абалакин, С.А. Труфанова // Известия юго-западного государственного университета. Серия: экономика. социология. Менеджмент. -

2022. - Т. 12. - № 4. - С. 180-194.

228. Халилова, М.Х. Тенденции российского банковского сектора / М.Х. Халилова, В.Ю. Карпенкова // Финансовые рынки и банки. - 2024. - № 4. - С. 295-298.

229. Халилова, М.Х. Оценка влияния кризисных тенденций на банковский сектор и участников финансового рынка России / М.Х. Халилова, Э.А. Тагиев // Финансовые рынки и банки. - 2023. - № 1. - С. 56-62.

230. Халилова, М.Х. Оценка ликвидности российских коммерческих банков / М.Х. Халилова, Е.Г. Юмина // Финансовые рынки и банки. - 2022. - № 5. - С. 167-174.

231. Цалкин, Р.А. Банк как 1Т-компания: развитие «банков без отделений» / Р.А. Цалкин // Глобальные рынки и финансовый инжиниринг. -2017. - №2. - С. 107-114.

232. Цифровые траектории экономики и финансов в XXI веке / К. В. Криничанский, А.С. Генкин, М.В. Чараева [и др.]. - Москва: Общество с ограниченной ответственностью «Издательство «КноРус», 2023. - 232 с.

233. Шаманина, Е.И. Организационно-правовые аспекты противодействия легализации незаконных доходов / Е.И. Шаманина // Вестник университета (Государственный университет управления). - 2012. - № 6. - С. 34-38.

234. Шаманина, Е.И. Противодействие легализации незаконных доходов в банковской системе Российской Федерации: опыт и пути развития: автореф. ... канд. эконом. наук: 08.00.10/ Елизавета Ивановна Шаманина; Государственный университет управления. - Москва, 2015. - 22 с.

235. Шаманина, Е.И. Маркетплейс - новая бизнес-модель трансформации финансового рынка России / Е.И. Шаманина // Шаг в будущее: искусственный интеллект и цифровая экономика: SmartNations: экономика цифрового равенства: Материалы III Международного научного форума, Москва, 09-10 декабря 2019 года. Том Выпуск 4. - Москва: Государственный университет управления, 2020. - С. 251-256.

236. Шаманина, Е.И. Биометрические технологии как перспективное направление совершенствования дистанционного банковского обслуживания / Е.И. Шаманина, Ю.С. Захаренко // Вестник университета. - 2020. - № 5. - С. 193-199.

237. Шохин, С.О. Проблемы и перспективы развития финансового контроля в России / С.О. Шохин, Э.К. Гатина, Д.С. Заякина // X Международная научно-практическая конференция «Современные проблемы развития экономики и управления в регионе». - 2016. - С. 362-366.

238. Шульгин, Д. Концепция цифровых экосистем. Минцифры направило ИТ-ассоциациям проект концепции регулирования цифровых экосистем // Электронный журнал CONNECT. Мир информационных технологий [Электронный ресурс]. - URL: https://www.connect-wit.ru/kontseptsiya-tsifrovyh-ekosistem-mintsifry-napravilo-it-assotsiatsiyam-proekt-kontseptsii-regulirovaniya-tsifrovyh-ekosistem.html

239. Щербаков, Г.А. Цифровые экосистемы как инструмент достижения конкурентных преимуществ на финансовом рынке: системный анализ проблемы / Г.А. Щербаков // МИР (Модернизация. Инновации. Развитие). -2022. - Т. 13. - № 1. - С. 42-59.

240. Чумаченко, Н.Г. Принятие решений в управлении производством. / Н.Г. Чумаченко, А.П. Савченко, В.Г. Корнеев. - К.: Техника, 1978. - 192 с.

241. Чараева, М.В. Специфика моделей формирования отечественных финансовых экосистем / М.В. Чараева, А.А. Иналкаев // Финансовые исследования. - 2021. - № 4 (73). - С. 47-55.

242. Янкина, И.А. Анализ подверженности операционному риску коммерческих банков в России / И.А. Янкина, Е.Е. Долгова // Финансы и кредит. - 2016. - № 3 (675). - С. 17-28.

243. Adner R. Ecosystem as Structure: An Actionable Construct for Strategy / R. Adner // Journal of Management. - Vol. 43. - № 1. - 2017. - pp. 39-57.

244. Adner R. Match your innovation strategy to your innovation ecosystem / // Harvard Business Review. -Vol. 84. - № 4. - 2006. - pp. 98-107.

245. Adeola A.-N. The role of government policy in fostering entrepreneurship: aUSA and Africa review / Adeola A.-N., Onyeka F.A. // International Journal of Management & Entrepreneurship. 2024. URL: https://www.researchgate.net/publication/378302140_THE_R0LE_0F_G0VERNM ENT_P0LICY_IN_F0STERING_ENTREPRENEURSHIP_A_USA_AND_AFRIC A_REVIEW

246. FATF Consolidated assessment ratings [Электронный ресурс]. - URL: http://www.fatfgafi.org/publications/mutualevaluations/documents/ assessment-ratings.html

247. Felix I. Lessambo AML|CFT and Cybersecurity Laws in China: Anti-Money Laundering, Counter Financing Terrorism and Cybersecurity in the Banking Industry/ - 2023. - pp. 125-129. URL:

248. Granstrand, 0. Corporate innovation systems: a comparative study of multi-technology corporations in Japan, Sweden and the USA. Goteborg, Sweden: Chalmers University of Technology Industrial Management and Economics. 2000. URL: https: //www.lem.sssup. it/Dynacom/files/D21 _0. pdf

249. Iansiti, M., Levien, R. The keystone advantage: What the new dynamics of business ecosystems mean for strategy, innovation, and sustainability // Harvard Business Press. 2004. - 237 pp. . [Электронный ресурс]. - URL: https://books.google.ru/books?id=T_2QFhjzGPAC&hl=ru&redir_esc=y

250. James F. Moore Predators and prey: a new ecology of competition // Harvard Business Review. 1993. . [Электронный ресурс]. - URL: https://www.researchgate.net/publication/13172133_Predators_and_Prey_A_New_E cology_of_Competition

251. Jacobides, M.G. Towards a theory of ecosystems / M.G. Jacobides, C. Cennamo, A. Gawer // Strategic Management Journal. - 2018. - Vol. 39. - Iss.8. - P. 2265-2268.

252. Jacobides M.G. Regulating platforms and ecosystems: an introduction / Jacobides M.G. Lianos I. // Industrial and Corporate Change. 2021. № 30. p. 11311142. URL: https://academic.oup.com/icc/article/30/5/1131/6401198

253. Jixun Liu Governmental governance in the entrepreneurial ecosystem: A perspective of new venture growth / Science Research Management. 2019. - Vol. 40. - No.12. - p. 187-194.

254. Tansley A.G. The use and abuse of vegatational terms and concepts / Ecology. - 1935. - vol. 16. - № 3. - pp. 284-307.

255. The Economist. 2014. Platforms: Something to stand on: Proliferating digital platforms will be at the heart of tomorrow's economy, and even government. 18 January (Special report: Tech Startups) [Электронный ресурс]. - URL: https://www.economist.com/special-report/2014/01/16/something-to-stand-on

256. Tula S.T. Entrepreneurial ecosystems in the USA: a comparative review with European models / S.T. Tula, O.C. Ofodile, C.C. Okoye, A.O. Nifise, O. Odeyemi // International Journal of Management & Entrepreneurship. - 2024. [Электронный ресурс]. - URL: https://www.researchgate.net/publication/378287154_ENTREPRENEURIAL_ECOS YSTEMS_IN_THE_USA_A_COMPARATIVE_REVIEW_WITH_EUROPEAN_M ODELS

257. The Private Information Protection Law. [Электронный ресурс]. - URL: https://www.china-briefing.com/news/the-prc-personal-information-protection-law-final-a-full-translation/

258. Anti-Monopoly Law of the People's Republic of China. [Электронный ресурс]. - URL: https://www.chinalawtranslate.com/anti-monopoly-law-2022/

259. The E-commers law of the People's Republic of China. [Электронный ресурс]. - URL: http: //mg.mofcom. gov. cn/article/policy/201912/20191202923971. shtml

Приложение А - Перечень функций службы внутреннего контроля

кредитной организации1

1 Составлено автором на основе данных: Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: Положение Банка России № 242-П от 16.12.2003 г. (ред. от 04.10.2017 г.). Глава 4. - URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_46304/ (дата обращения: 30.01.2024 г.).

Приложение Б - Оценка изменения риск-профиля коммерческого банка

с различной степенью участия в деятельности бизнес-экосистемы1

Наименование риска Характеристика риска Причина реализации риска для банка в бизнес-экосистеме Вероятность наступления риска Степень влияния на КО

1 2 3 4

Банковские риски

Кредитный риск риск возникновения убытков в связи с неисполнением контрагентом своих кредитных обязательств необходимость субсидирования отраслей и сервисов бизнес-экосистемы повышает степень концентрации кредитов в новых нетрадиционных сферах кредитования, создавая недиверсифицированный кредитный портфель и повышая тем самым степень кредитного риска для коммерческого банка-участника бизнес-экосистемы повышается для банков-участников, банков-архитекторов

Риск ликвидности риск возникновения убытков вследствие изменения чистого процентного дохода и рыночной стоимости акций, вызванные затруднениями получить наличные денежные средства по умеренной цене путем продажи активов либо новых заимствований, в связи с чем может возникнуть возможность невыполнения обязательств перед кредиторами и вкладчиками учитывая то, что инвестиции в развитие новых сервисов и отраслей бизнес-экосистемы повышают количество иммобилизованных активов на балансе банка, для банков-архитекторов, в случае если направление развития экосистемы окажется убыточным или банку, направившему собственные активы, на развитие сервисов бизнес-экосистемы по каким-либо причинам срочно потребуется ликвидность, возможно возникновение убытков вследствие сложностей с реализацией подобных активов. Также данный риск, хоть и в меньшей степени может быть присущ банкам, выступающим в качестве партнеров бизнес-экосистемы, и выражаться в снижении рыночной стоимости акций вследствие выбора неверной стратегии инвестирования в сервисы и продукты экосистемы, приводящий к снижению лояльности и оттоку клиентов повышается для банков-архитекторов

Процентный риск риск возможного снижения чистого процентного дохода вследствие негативного изменения процентных ставок, чувствительности активов и обязательств к колебаниям рыночной конъюнктуры изменения незначительны в сравнении с кредитными организациями, функционирующими по традиционной бизнес-модели не изменяется

Риск потери доходности риск возникновения убытков вследствие изменения финансового результата под влиянием иных рисков, присущих банковской деятельности исходя из сущности данного риска, можно сделать вывод о его усилении вследствие изменения риск-профилей банков, как участников бизнес-экосистем, так и их архитекторов, а также возникновения нетипичных экосистемных рисков, которые оказать негативное влияние на доходность банка повышается для банков-участников, банков-архитекторов

Операционный риск, в том числе риск возникновения убытков в результате несовершенства внутренних процессов или ошибок в ходе их осуществления, допущенных со стороны персонала, сбоев и недостатков в функционировании информационных систем и технологий, а также вследствие внешних событий масштабное развитие цифровых сервисов, функционирования в составе объединения и, как следствие, обмен большими данными между участниками бизнес-экосистемы усиливают операционные риски банка, в том числе в результате сбоев в работе информационных систем, выбора неверной стратегии управления, нарушения системы внутреннего контроля, неверной оценке рисков и т.д., что требует от кредитной организации повышенного внимания к выполнению действующего законодательства повышается для банков-участников, банков-архитекторов

риск информационно й безопасности, в т.ч. киберриск риск возникновения убытков в результате недостатков процесса обеспечения информационной безопасности, прикладного программного обеспечения автоматизированных систем и приложений, а также в результате несоответствия указанных процессов деятельности кредитной организации

1 Составлено автором на основе даных: О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе. Положение Банка России от 08.04.2020 г. № 761-П (ред. от 25 марта 2022 г. №6103-У. - URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_355380/ (дата обращения: 10.03.2024 г.).

Продолжения Приложения Б

2 3 4

риск информационных систем риск возникновения убытков в результате нарушения функционирования применяемых кредитной организацией информационных систем и/или несоответствия их функциональных возможностей потребностям кредитной организации

правовой риск риск возникновения убытков вследствие несоблюдения требований нормативно-правового законодательства, условий заключенных договоров, несовершенства правовой системы

риск ошибок в управлении проектами риск возникновения убытков в результате недостатков или нарушений организации процессов управления проектной деятельностью, направленных на изменение систем функционирования и поддержания работоспособности кредитной организации

риск ошибок в управленческих процессах риск возникновения убытков в результате недостатков и нарушений внутренних процессов кредитной организации, недостатках принятия решений по банковским сделкам и операциям, внутрихозяйственной деятельности

риск ошибок в управленческих процессах осуществления внутреннего контроля риск возникновения убытков в результате недостатков или нарушений системы внутреннего контроля, в том числе правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, внутренних правил совершения операций и сделок

модельный риск риск возникновения убытков в результате использования неверной или неточной модели количественной оценки рисков

риск потерь средств клиентов, работников и третьих лиц риск возникновения убытков в результате нарушения кодексов профессиональной этики, рыночных практик, правил поведения при продаже финансовых инструментов и услуг

риск ошибок процесса управления персоналом риск возникновения убытков в результате нарушений или недостатков внутренних процессов в управлении персоналом, в том числе при подборе, найме, адаптации, увольнении, обеспечении безопасности и охраны труда, социальной поддержке, в системе вознаграждения и компенсации

Страновой риск риск возникновения убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами своих обязательств под влиянием различных факторов изменения незначительны в сравнении с кредитными организациями, функционирующими по традиционной бизнес-модели не изменяется

Специфические экосистемные риски, присущие банкам с различной степенью участия в деятельности бизнес-экосистемы

риск вынужденной поддержки риск возникновения убытков вследствие необходимости оказания финансовой помощи партнерам, в случае возникновения у них трудностей при ведении бизнеса, в целях защиты собственного бизнеса для банка-участника бизнес-экосистемы суть данного риска состоит в возможной необходимости финансирования или дофинансирования сервисов и дочерних компаний экосистемы в ущерб прибыльности традиционного бизнеса банка повышается для банков-участников, банков-архитекторов

риск кросс-дефолта риск возникновения убытков вследствие в связи с возникновением дефолта в отношении заемщика в случае, если тот не исполняет другие долговые обязательства необходимость значительных финансовых вложений в совершенствование и развитие отраслей и сервисов экосистем повышают необходимость привлечения дополнительных источников финансирования, в т.ч. путем банковского кредитования, зачастую в нескольких кредитных организациях; наличие нескольких разных займов повышает долговую нагрузку в отношении закредитованных отраслей бизнес-экосистем, повышая тем самым риск кросс-дефолта повышается для банков-участников, банков-архитекторов

риск повышения концентрации иммобилизованны х активов риск возникновения убытков вследствие повышения концентрации иммобилизованных активов на балансе банка, не имеющих требований к возврату масштабные инвестиции банка-архитектора бизнес-экосистемы в долевые и гибридные инструменты, материальное имущество, нематериальные активы и т.д., в целях совершенствования и развития отраслей и сервисов бизнес-экосистем, повышают долю иммобилизованных активов на балансе коммерческого банка повышается для банков-архитекторов

Приложение В - Данные о применении мер Банка России в отношении

кредитных организаций за нарушение требований законодательства в сфере ПОД/ФТ за период с 2014 по 2023 г., ед.1

Наименование показателя 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Общее количество

мер, примененных в

отношении

кредитных организаций на 503 525 549 352 542 285 140 146 184 103

нарушение

законодательства в сфере ПОД/ФТ, в

том числе:

отзыв лицензий 36 34 35 24 35 14 9 14 2 0

требования об устранении 95 226 189 126 256 108 52 56 78 70

нарушении

штрафы 234 117 209 161 211 149 73 60 102 79

запрет на

осуществление отдельных 10 12 7 1 3 0 0 0 0 0

операций

ограничения на

осуществление отдельных 128 136 109 40 37 14 6 16 2 2

операций

1 Составлено автором по материалам годовых отчетов Банка России за период с 2014 г. по 2023 г. - URL: http://www.cbr.ru/about_br/publ/god/ (дата обращения: 11.07.2024 г.).

Приложение Г - Состав административной ответственности в отношении кредитных организаций и их должностных лиц за нарушение законодательства в области ПОД/ФТ, предусмотренный ст. 15.27 КоАП РФ1

Состав административного правонарушения Степень административной ответственности в отношении должностного лица Степень административной ответственности в отношении юридического лица

Неисполнение законодательства в сфере ПОД/ФТ в части разработки правил внутреннего контроля или назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию ПВК предупреждение или административный штраф в размере от 10 тыс. руб. до 20 тыс. руб. административный штраф в размере от 100 тыс. руб. до 200 тыс. руб.

Установленная решением суда легализация доходов или финансирование терроризма* административный штраф в размере от 30 тыс. руб. до 50 тыс. руб. или дисквалификацию на срок от 1 года до 3 лет административный штраф в размере от 500 тыс. руб. до 1 млн руб. или административное приостановление деятельности на срок до 90 суток

Нарушение порядка и сроков представления сведений в уполномоченный орган предупреждение или административный штраф в размере от 10 тыс. руб. до 30 тыс. руб. ответственность не предусмотрена

Непредставление или предоставление недостоверных сведений в уполномоченный орган сведений об операциях подлежащих обязательному контролю и/или сомнительных операциях административный штраф в размере от 30 тыс. руб. до 50 тыс. руб. ответственность не предусмотрена

* Примечание: в случае, если данное деяние не содержит признаков уголовной ответственности

1 Составлено автором на основе данных: ст. 15.27 «Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Федеральный закон от 30 декабря 2001 года № 195-ФЗ (ред. 19 декабря 2022 года). - URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34661/7e9e2c16d8880af64d1fD05e988061cbef36aafa/ (дата обращения: 30.01.2023 г.).

Приложение Д - Структура административных санкций за нарушение требований законодательства в сфере ПОД/ФТ, примененных в отношении

кредитных организаций по инициативе Банка России (ст. 15.27 КоАП РФ)

за период с 2014 по 2022 год, ед.1

Наименование показателя 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

Общее число кредитных организаций 834 733 623 561 484 442 406 370 373

Число КО, в отношении которых было начато административное производство 435 202 279 236 236 218 79 64 37

Доля КО, в отношении которых применялись меры административного характера 0,52 0,28 0,45 0,42 0,49 0,45 0,2 0,17 0,09

Возбуждено дел об административных правонарушениях 1170 370 545 479 466 559 121 98 59

Штрафы в отношении должностных лиц 319 64 105 139 128 112 21 9 15

Предупреждения 539 189 252 186 115 81 16 40 36

Прекращено производство 330 120 193 161 188 338 82 43 11

Общее число административных мер по ст. 15.27 КоАП РФ 858 253 357 325 243 193 37 49 51

1 Составлено автором по материалам исследования.

3500 3000 2500 2000 1500 1000 500

Приложение Е - Прогнозные значения показателей уровня иммобилизованных активов бизнес-экосистем Сбера и ТБанка

у = 192,55х -386103 R2 = 0,7008

0

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Рисунок Е.1 - Прогнозное значение показателя уровня иммобилизованных активов бизнес-экосистемы Сбера1

80 70 60 50 40 30 20 10

............

........ ..........

.........

у = 11,18х -22530

R2 = 0,9889

2017

2018

2019

2020

2021

2022

Рисунок Е.2 - Прогнозное значение показателя уровня иммобилизованных активов бизнес-экосистемы ТБанка2

2023

0

1 Составлено автором на основе данных Андрющин, С.А. Экосистемные банки: формы, риски и методы регулирования / С.А. Андрюшин, Р.А. Григорьев // 1еггаЕсопот1сш. - 2021. - № 19 (4). - р. 59.

2 Там же.