Риск-менеджмент в управлении организацией тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат наук Омарова Зимфира Насрутдиновна

• Омарова Зимфира Насрутдиновна
• кандидат наук
• 2019

Оглавление диссертации кандидат наук Омарова Зимфира Насрутдиновна

ение

ОРЕТИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К ПРОБЛЕМАМ ФОРМИРОВАНИ ЗВИТИЯ ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В ОРГАНИЗА

Сущность, особенности классификации и характеристика факторо

ощих на уровень риска в организации

^ализ концептуальных подходов и определение ключевых этапов риск

щмента в организации

нализ проблем и барьеров реализации интегрированного подхода 1лению рисками в организации

Заключение

Библиографический список

127

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Риск-менеджмент в управлении организацией»

Введение

Актуальность темы исследования. Усиление кризисных явлений в мировой экономике, геополитическая переориентация и реструктуризация российского промышленного сектора в сторону импортозамещения, рост конкуренции среди крупных организаций обуславливают необходимость совершенствования системы мероприятий, направленных на развитие адаптивной динамической модели риск-менеджмента. В связи с тем, что состояние внешней среды и рынков подвержено резким изменениям, возникает острая необходимость разработки новых динамических технологий управления рисками в организациях на основе системного подхода и обеспечения .

В таких условиях актуальным представляется формирование нового подхода к аналитическому обеспечению управления рисками на основе совершенствования концепции риск - менеджмента, учитывающей неопределенность поведения и динамичность изменения факторов внешней и внутренней среды организации, позволяющей своевременно выявить и нейтрализовать проблемные ситуации с помощью современных инструментов менеджмента.

Актуальность совершенствования теории риск-менеджмента и ее практического применения обусловлена необходимостью разработки и внедрения концептуальных положений адаптивной динамической модели риск - менеджмента в организациях; недостаточной разработанностью научно-методической базы риск-менеджмента; отсутствием общепризнанной концепции, инструментария, моделей риск-менеджмента; необходимостью разработки методических и практических рекомендаций по формированию устойчивости системы риск-менеджмента в условиях неопределенности развития рыночной конъюнктуры.

Подводя итог вышесказанному, весьма важной и актуальной является научная тематика, связанная с развитием теории и методологии риск-менеджмента на основе формирования и обеспечения механизмов эффектив-

ности функционирования деятельности организации с учетом необходимости достижения основных стратегических целей в контексте минимизации последствий от наступления рисковых ситуаций.

Степень научной разработанности исследуемой проблемы. В зарубежной научной литературе исследованием рисков в организации занимались известные ученые: Р. Баззел, И.А. Бланк, Р. Галлахер, Д. Кокс, Д.Купер, В. Лоуренс, П. Мур, Ф. Найт, В. Ойгензихт, Д. Рикардо, В. Роу, А. Смит, У. Снайдер, и др.

Проблемам организаций в контексте управления рисками и формирования системы риск-менеджмента посвящены труды таких отечественных ученых как : Г.Т. Абдрахманова, А. Н. Асаул, С.Б. Богоявленский, В.Н. Вяткин, В.М. Гранатуров, А.А. Дагаев, Р.М. Качалов, В.В. Ковалёв, И.Я. Лукасевич, Д. Марцынковский, Н. Ю. Омарова, А.И. Пригожин, Б.А. Райзберг, М.А. Рогов, В.В. Рымкевич, В.Т. Севрук, О. А. Фирсова, В. А. Черненко, А.С. Шап-кин, С.Ю. Янова и др.

Методологические аспекты исследования и обоснования принципов использования адаптивных моделей управления в экономико-производственных системах заложены в работах Бадаловой А.Г., Бродбека К., Верещагина В.В., Изместьевой О.А., Ильина В.В., Клейнера Г., Корольковой Е.М., Короткого А.А., Костина К.Б., Овчаренко Г. Н., Петрова А.Н., Рас-товой Ю.И., Фировой И.П., Ялунер Е.В. и других.

Однако, недостатком работ многих отечественных и зарубежных авторов является отсутствие учета новых условий хозяйствования, сопряженных с повышением нестабильности рыночных структур в контексте снижения темпов экономического роста и дифференциации подходов к субъектам рыночных отношений на мировом рынке в связи с расширением применения инструментария санкционной политики.

Учитывая вышеизложенное, возникает необходимость развития и совершенствования теории формирования и совершенствования системы риск-

менеджмента в целях повышения эффективности управления рисками в организации.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационной работы является разработка теоретических, методологических и методических подходов к формированию и развитию современной системы риск -менеджмента в организациях.

Достижение сформулированной цели потребовало решения следующих

задач:

- обобщение трудов отечественных и зарубежных ученых, посвященных развитию методологии системы риск-менеджмента и исследованию проблем эффективного управления рисками в организации;

- классификация и типологизация рисков в организации с учетом необходимости определения факторов влияния на величину и направленность конкретного вида риска;

- обоснование методического инструментария комплексной оценки системы риск-менеджмента и методологических аспектов повышения эффективности управления риском в организации на основе системного подхода в динамической перспективе;

- выявление основных подходов к оценке риска снижения уровня показателей платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия;

- формирование организационно-экономических основ системы риск-менеджмента в целях оценки последствий от наступления рисковых ситуаций в условиях неопределенности рыночной конъюнктуры;

- разработка методических рекомендаций по совершенствованию системы риск-менеджмента в организациях на основе внедрения адаптивной динамической модели управления риском в организации;

- определение стратегических направлений управления рисками в рыночной деятельности организаций на основе проектируемой адаптивной динамической модели риск-менеджмента.

Объектом диссертационного исследования выступают коммерческие

организации любой организационно-правовой формы собственности, которые в процессе осуществления своей деятельности принимают и реализуют управленческие решения по формированию и развитию системы риск-менеджмента.

Предметом исследования являются организационно-экономические и управленческие отношения, связанные с анализом и оценкой рисков в организациях.

Теоретическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых в области теории организации, управления социально-экономическими процессами, риск-менеджмента, а также нормативно-правовые акты РФ и внутренняя документация организаций реального сектора экономики.

Методологической основой исследования послужили общенаучные диалектические методы, основные подходы системного и управленческого анализа (методы экспертных оценок, оценки бизнеса, расчета финансовых показателей, имитационное моделирование, нормализация).

Информационной базой исследования послужили отечественные и зарубежные литературные источники (монографии, учебные пособия, периодические издания, материалы конференций, симпозиумов), статистические данные о деятельности промышленных предприятий, материалы интернет-ресурсов.

Обоснованность и достоверность результатов исследования. Обоснованность результатов диссертационного исследования подтверждена использованием трудов отечественных и зарубежных исследователей по проблемам развития теории управления рисками в организации, корректным практическим применением апробированных экономико-математических методов исследования системы риск-менеджмента.

Достоверность результатов диссертационного исследования обусловлена использованием актуальной и своевременной информации для осуществления научной деятельности посредством участия в работе научно-

практических семинаров, международных конференций, публикации печатных трудов автора.

Соответствие диссертации Паспорту научной специальности. Область исследования и результаты соответствуют паспорту специальности научных работников 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (менеджмент), пункту 10.11. Процесс управления организацией, её отдельными подсистемами и функциями. Целеполагание и планирование в управлении организацией. Контроль, мониторинг и бенчмаркинг. Механизмы и методы принятия и реализации управленческих решений. Управление проектом. Управление знаниями. Риск-менеджмент. Управление производством. Современные производственные системы.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке научно-методических положений и инструментарном обеспечении формирования и совершенствования системы риск-менеджмента, учитывающей динамично меняющиеся экономические условия и стратегические направления развития организации в условиях неопределенности внешней среды и необходимости оптимизации использования внутреннего ресурсного потенциала.

Наиболее существенные результаты исследования, обладающие научной новизной, состоят в следующем:

1. Сформирован и обоснован концептуальный подход к формированию системы риск-менеджмента на основании исследования трудов отечественных и зарубежных авторов по актуальным вопросам определения сущности, выявления роли и типологизации рисков в контексте повышения эффективности управления организацией.

2. Предложена авторская классификация укрупненных групп факторов, влияющих на уровень и характер риска в организации, на основании которой сформулированы основные преимущества системы риск-менеджмента и определены ее функции относительно субъектов и объектов управленческого процесса.

3. Разработан последовательный алгоритм внедрения системы риск-менеджмента с учетом проведенного исследования проблем и основных барьеров реализации интегрированного подхода к управлению рисками в организациях.

4. Обосновано содержательное наполнение этапов процесса риск-менеджмента, что позволило в целях визуализации результатов исследования предложить усовершенствованный вариант карты управления рисками в организации в матричной форме.

5. Сформулированы и обоснованы основные положения адаптивной динамической модели современного риск - менеджмента, направленной на оптимизацию бизнес-процессов, усиление организационно-экономического взаимодействия во внутренней и внешней среде, а также повышение уровня согласованности принимаемых текущих и стратегических решений в области управления рисками в организации.

Теоретическая значимость диссертационного исследования состоит в том, что ее концептуальные положения, методологические основы и выводы позволяют существенно расширить комплекс знаний, теорию, методики и методы современной системы риск-менеджмента как важной составляющей стратегического развития организации.

Практическая значимость диссертационной работы состоит в возможности применения полученных результатов в деятельности промышленных организаций народнохозяйственного комплекса страны при реализации проектов формирования и развития системы риск-менеджмента в условиях необходимости обеспечения адаптивности к изменяющимся условиям внешней среды. Результаты диссертационного исследования могут быть использованы в учебном процессе в высших учебных заведениях при подготовке профессиональных кадров в сфере управления рисками в организации.

Апробация результатов исследования. Основные результаты диссертационной работы докладывались и получили одобрение на международных научно-практических конференциях и семинарах. Теоретические положения и

основанные на них практические рекомендации прошли апробацию и частично реализованы на следующих предприятиях: ОАО «Иркутскэнерго», ОАО «Новгородстальконструкция», ОАО «СалаватНефтеХимстрой», Трубная металлургическая компания, ООО ПСФ «Квартал».

Отдельные материалы диссертации внедрены в учебный процесс при преподавании дисциплин «Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски» в Новгородском государственном университете имени Ярослава Мудрого и «Управление качеством», «Управление изменениями», «Стратегический менеджмент», «Теория менеджмента», «Маркетинг» в Северном филиале Московского гуманитарно-экономического института.

Публикации результатов исследования. Основные положения и выводы диссертации изложены в 24 научных работах, в том числе в 10 статьях в научных изданиях, определенных перечнем ВАК. Общий объем публикаций автора по теме диссертации составил 9,9 п. л. (вклад автора 8,1 п. л.).

Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.

ГЛАВА 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К ПРОБЛЕМАМ ФОРМИРОВАНИЯ И РАЗВИТИЯ ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В ОРГАНИЗАЦИИ

1.1 Сущность, особенности классификации и характеристика факторов, влияющих на уровень риска в организации

Риск как системная междисциплинарная категория, обладающая определенным синергетическим и мультипликативным эффектом, с ранних времен эволюции человеческого общества возникает во многих науках как естественно-научного характера (медицина, физика, биология, химия и т.д.), так и гуманитарной направленности (политология, история, теология и т.п.). Не исключением становится и экономическая наука, появление и развитие которой в античном древнем мире тесно взаимосвязано с сущностью понятия «риск».

Одним из первых системных исследователей категории риска с научной точки зрения, можно признать французского философа, математика и изобретателя Б. Паскаля, который в 1654 г. исследовал игру в кости, обратившись за помощью к математику П. Ферма. Результатом сотрудничества стала теория вероятности, позволившая давать количественные прогнозы бу-дущего[29]. Позже, в 1730 г. А. де Муавр предложил собственную структуру нормального распределения и меру риска (стандартное отклонение), а Д. Бернулли отметил, что люди с разным уровнем накопленного благосостояния по-разному реагируют на один и тот же финансовый риск [29].

Основа будущей науки об опасностях и рисках была заложена, когда французский философ Жан Жак Руссо в результате катастрофического землетрясения в Лиссабоне в 1755 г. впервые возложил ответственность за чрезвычайно крупные жертвы на самих людей и на то, как они принимают решения. Один из его вопросов состоял в том, почему около 20 тысячпяти-

шестиэтажных домов этого города были построены на территории, повышенная сейсмичность которой была хорошо известна [29].

Вопросы характеристики взаимосвязи уровня риска и доходности предпринимательства в условиях свободной конкуренции подробно рассмотрены еще в научных трудах А. Смита и Д. Рикардо, которые отмечали, что вместе с ростом риска растет прибыль, но постепенно отстает от него. А уже в 1920-е гг. американский ученый Ф. Найт говорил о том, что феномен риска в экономике намного сложнее и многообразнее и, что риск не всегда управляется вероятностью. [78].

В период 1940-1980 гг. результаты научных исследований по прогнозированию и мониторингу рисков начали активно использовать в практической деятельности. С конца 1940-х гг. начали осуществляться исследования, связанные с анализом взаимосвязи страховой деятельности и техногенных рисков, появились первые национальные и международные ассоциации и институты, сфера деятельности которых была связана с оценкой и регламентацией рисков в коммерческой деятельности . В 1955 г. профессор страхования У. Снайдер из американского Темпльского университета ввел в научный оборот термин «риск-менеджмент», а в 1956 г. Р. Галлахер впервые дал описание профессии «риск-менеджер».

И. Шумпетер отмечал тот факт, что «чтобы получить ключ к большим успехам в предпринимательской деятельности требуется большая выносливость, обладание особыми способностями, которые характерны всего лишь для небольшой части населения».[19]

В настоящее время в экономической науке существует разнообразие трактовок риска и природы его возникновения, что связано с многогранностью этого явления, недостаточным применением методик оценки и механизмов управления в практической деятельности организаций.

Во многих идиоматических толковых словарях, можно увидеть совершенно антонимические определениф риска. Например, у С.И. Ожегова риск

рассматривается как «действие на удачу, в надежде на счастливый случай», а у Вебстера - как «опасность, возможность убытка или ущерба».

В современной экономической литературе выделяют три методологических подхода к определению риска: с позиции финансовых результатов, с позиции отклонений от плана, с позиции возможности наступления рискового события (рисунок 1.1).

Рисунок 1.1. - Методологические подходы к определению риска

в экономической литературе Таким образом, в самой природе риска заложена противоречивость, как противостояние инноваций и консерватизма; альтернативность, как обязательность выбора и неопределенность, как работа с множеством переменных [6, 29, 101]. В таблице 1.1. автором более подробно представлены и критически рассмотрены основные подходы отечественных авторов к трактовке категории риска в экономическом контексте.

По мнению автора, на основании вышеприведенного анализа отечественной и зарубежной литературы, можно выделить две парадигмы, дополняющие друг друга и охватывающие общее содержание категории «риск». В первом случае риск понимается как вероятность (угроза) потери организацией части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной и финансовой деятельности. Следовательно, риск относится к возможности наступления какого-либо неблагоприятного события, возможности неудачи, возможности опасности.

Таблица 1.1.

Основные теоретические подходы к определению риска в отечественной

экономической литературе

Автор Определение риска

Абдрахманова Г.Т. Риск - это формируемая неопределенностью проявлений агрессивных факторов окружающей среды, особенностями организации и протекания реализуемого процесса, специфическими чертами объекта управления и отличительными характеристиками субъектов управления вероятность того, что управляемый или наблюдаемый процесс может пройти с отклонениями от запланированного сценария или результата [6]

Вяткин В.Н. Риск в самом общем смысле - это мера смелости, дерзости, отваги. И соответственно риск может быть адекватным, неадекватно низким и неадекватно высоким. Большинство рисков в нашей жизни вообще и в бизнесе в частности не статичны и не вероятностны. Они уникальны, как уникальны большинство ситуаций, но они и схожи на уровне структур и паттернов. [29]

Гранатуров В.М. Риск - это не сам неблагоприятный исход и не вероятность его наступления, а свойство деятельности, основной, сущностной характеристикой которой является системная неопределённость [32]

Ковалёв В.В. Риск - уровень финансовой потери, выражающейся а) в возможности не достичь поставленной цели; б) в неопределённости прогнозируемого результата; в) в субъективности оценки прогнозируемого результата. [47]

Севрук В.Т. Риск - это ситуативная характеристика деятельности любого юридического лица, в том числе и субъекта финансового сектора, состоящая из неопределенности ее исхода и возможных неблагоприятных последствий в случае неуспеха [103]

Во втором подходе определение риска сопряжено с понятием «ситуация риска», т. е. совокупностью обстоятельств и условий, создающих уникальную обстановку для того или иного вида деятельности.

Ситуацию риска предопределяют три основных условия:

- наличие неопределенности;

- необходимость выбора альтернативы (включая отказ);

- возможность оценки вероятности выбираемых альтернатив.

В практической жизни риск чаще всего возникает в производственно -экономических системах, и, как правило, при массовых событиях, а неопределенность - когда вероятность последствий рисковых событий в связи с отсутствием статистических данных определяется субъективно.

По своей практической сущности риск можно разделить на три вида, которые доказывают, что риск существует как на стадии выбора решения, так и на стадии его реализации:

• риск, когда существуют объективные вероятности получения предполагаемого результата;

• риск, когда существуют субъективные оценки вероятности;

• риск, когда существуют как объективные, так и субъективные вероятности.

Исходя из этого, в практической плоскости риск может рассматриваться с двух сторон:

- как действие, выполняемое в условиях выбора, когда в случае неудачи существует возможность оказаться в худшем положении, чем до выбора.

- как деятельность по преодолению неопределенности в ситуации неизбежного выбора, когда можно количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели.

Среди элементов, составляющих «риск» с точки зрения системного подхода автор предлагает выделять следующее:

1. Амплитуда в достижении альтернативы.

2. Вероятность достижения результата.

3. Отсутствие уверенности в достижении цели.

4. Возможность возникновения потерь.

Анализ многочисленных определений риска позволяет выявить основные моменты характерные для рисковых ситуаций:

- случайный характер события, который определяет, какой из возможных исходов реализуется на практике;

- наличие альтернативных решений;

- известны или можно определить вероятности исходов и ожидаемые результаты;

- вероятность возникновения убытков;

- вероятность получения дополнительной прибыли.

Риски в предпринимательской деятельности как часть экономических рисков представляют собой вероятность того, что организация понесет убытки или потери, если намеченное мероприятие (управленческое решение) не осуществится, а также, если были допущены просчеты или ошибки при принятии управленческих решений.

По мнению Устенко О.Л. [113] основным источником риска в организации является внутренняя и внешняя неопределенность, а основными причинами риска считаются:

- внезапно наступившие непредвиденные изменения во внешней среде, которые отражаются (либо могут отразиться) на деятельности организации;

- изменения отношений организации с ее контрагентами, которые могут повлечь за собой изменения достигнутых ранее договоренностей либо отказа от них;

- изменения, проходящие внутри самой организации, либо другие причины внутреннего происхождения;

- изменения, происходящие вследствие научно-технического прогресса, результатом чего является формирование новой системы ориентаций.

На основании вышеизложенного, под риском в организации, по мнению автора, понимается социально - экономическая категория, выражающаяся в неопределенности исхода намеченной коммерческой деятельности, направ-

ленной на достижение поставленной цели, которая проявляется в выполнении или отклонении от запланированных конечных результатов финансово-хозяйственной деятельности в результате возникновения непредвиденных затрат, по сравнению с заранее определенным уровнем.

В бизнес-практике у любой организации возникают рисковые ситуации, связанные с ее деятельностью, и каждый предприниматель отвечает за последствия принимаемых им управленческих решений. Фактор риска заставляет предпринимателя экономить финансовые и материальные ресурсы, обращать особое внимание на расчеты эффективности новых проектов, коммерческих сделок и т. д. Риски могут возникнуть в результате действия большого числа факторов. Они могут быть как следствием внутренних для организации решений, так и следствием воздействия поставщиков, конкурентов, мнения общественности, а также отсутствия полноценной информации и т. д.

Каждая организация индивидуальна, потому как создается и функционирует при определенных, присущих только ей условиях. Вследствие этого невозможно определить точный перечень рисков, характерный для любой организации. В экономической литературе встречается множество подходов к классификации риска. Классификация риска - это систематизация рисков на основании определенных признаков и критериев, позволяющих разделить их на виды и подвиды. Следует заметить, общепринятой классификации рисков не существует, тем не менее, в экономической и научной литературе можно найти более 40 различных критериев рисков и более 220 видов рисков. Таким образом, в экономических источниках нет целостного понимания исследуемого вопроса.

Одним из первых вопрос о классификации рисков в бизнесе был поднят Дж. Кейнсом, который рассматривал риск, как отношение «заемщик-кредитор». Он полагал, что целесообразно выделить три основных вида риска: риск предпринимателя; риск кредитора; денежный риск [66].

Риск предпринимателя возникает вследствие колебаний относительно того, получится ли приобрести ту перспективную выгоду, которую он прогнозирует. При этом виде риска предприниматель использует только свои денежные средства.

Риск кредитора связан с сомнением относительно оказанного доверия, т.е. с угрозой намеренного банкротства или других попыток должника уклониться от выполнения обязательств; а также с возможной опасностью неожиданного банкротства из-за того, что ожидания заемщика на получение дохода не оправдались. Этот вид риска возникает там, где практикуются кредитные операции, под которыми Дж. Кейнс понимал предоставление ссуд.

Денежный риск связан с сокращением ценности денежной единицы. Исходя из этого Дж. Кейнс считал, что денежный заем, в известной мере, менее надежен, нежели материальные активы. [66]

Рассмотрим ряд современных подходов к классификации рисков в организации более подробно.

1. В многочисленных авторских классификациях рисков в организации по источникам риска выделяют:

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Омарова Зимфира Насрутдиновна, 2019 год

Список использованной литературы

1. "ГОСТ Р 52806-2007. Менеджмент рисков проектов. Общие положения" (утв. Приказом Ростехрегулирования от 27.12.2007 N 422-ст)

2. "ГОСТ Р 56275-2014. Национальный стандарт Российской Федерации. Менеджмент рисков. Руководство по надлежащей практике менеджмента рисков проектов" (утв. и введен в действие Приказом Росстандарта от 26.11.2014 N 1861-ст)

3. "ГОСТ Р 54145-2010. Национальный стандарт Российской Федерации. Менеджмент рисков. Руководство по применению организационных мер безопасности и оценки рисков. Общая методология" (принят и введен в действие Приказом Росстандарта от 21.12.2010 N 891-ст)

4. "ГОСТ Р 51901.16-2017 (МЭК 61164:2004). Национальный стандарт Российской Федерации. Менеджмент риска. Повышение надежности. Статистические критерии и методы оценки" (утв. и введен в действие Приказом Росстандарта от 12.09.2017 N 1059-ст)

5. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.11.2018) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" Электронный ресурс] // Режим доступа: www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1307 (дата обращения 24.03.2019).

6. Абдрахманова Г.Т. Слияния и поглощения в методологии банковского риск-менеджмента / Г.Т. Абдрахманова - Алматы: Вестник университета «Туран».- 2012. - №1.- с.43-48.

7. Авдошин С.М. Информатизация бизнеса. Управление рисками / С.М. Авдошин, Е.Ю. Песоцкая. - М.: ДМК Пресс, - 2011. - 176 с.

8. Александрова О.Б., Ивлева Е.С., Шашина Н.С. Разработка метода исследования интегрированных организаций // В сборнике: Современный менеджмент и экономика: проблемы и перспективы развития - 2017. - С. 195-208.

9. Асаул А. Н. Теория и практика принятия и реализации управленческих решений в предпринимательстве / А.Н. Асаул, В.П. Грахов, О.С. Ко-

валь, Е.И. Рыбнов. - СПб.: АНО «ИПЭВ», 2014. - 304 с.

10. Ахтулов А. Л., Бармотина Ю. В. Оценка эффективности управления предпринимательскими рисками на уровне организации // Омский научный вестник. Омск, - 2012. - №4-111. - С. 46-50.

11. Баззел Р. Д., КоксД. Ф., Браун Р. В. Информация и риск в маркетинге М.: Финстатинформ. - 1993. - 96 с.

12. Бадалова А.Г., Канхва В.С. Реализация системности в промышленном риск-менеджменте // Известия высших учебных заведений. Технология текстильной промышленности. - 2017. - № 2 (368). - С. 30-34.

13. Бадалова А.Г. Процедура и инструменты мониторинга рисков в проектном риск-менеджменте // Управление финансовыми рисками. - 2015. -№ 4. - С. 278-283.

14. Балдин, К.В. Управление рисками в инновационно-инвестиционной деятельности предприятия: учебное пособие / К.В. Балдин. - М.: Дашков и К, - 2013. - 420 с.

15. Бедовая Л. В. Совершенствование инструментария оценки и управления предпринимательскими рисками в организациях. Диссертация на со-иск. ученой степени канд. экон. наук. - В. Новгород. - 2014. - 173 с.

16. Бердников А. А. Основы анализа и управления предпринимательскими рисками // Экономика, управление, финансы: материалы III Между-нар. науч. конф. (г. Пермь, февраль 2014 г.). — Пермь: Меркурий, 2014. — С. 87-89.

17. Бердникова Л. Ф. Исследование экономического содержания предпринимательских рисков // Государство и регионы. - 2012. - № 1. С. 17-22.

18. Бланк И.А. Управление финансовыми рисками: учебник / И.А. Бланк. - К.: Ника - Центр. - 2010. - 600 с.

19. Богоявленский С.Б. Управление риском (Риск-менеджмент): учебник / С.Б. Богоявленский. - СПб.: СПБГУЭФ. - 2010. - 147 с.

20. Бродбек К. и др. Задачи и решения в рамках интегрированного технологического менеджмента. // Проблемы теории и практики управле-

ния.1996. №2.

21. Булатов А.Е., Фомин П.А. Методологические подходы к управлению рисками в организации // Инженерный вестник Дона. - 2015. - № 2-2 (36). - С. 43.

22. Бурдо Е. С., Омарова Н. Ю., Огнев О. Г. Перспективы развития инновационного предпринимательства в новой экономике // Известия международной академии аграрного образования. - 2015. - №25. - С. 178-182

23. Верещагин В. В. Риск-менеджмент в России // Российский журнал менеджмента. - 2014. - Т. 12, № 3. - С. 149-151.

24. Визгалин О. Э. Риски, возникающие при оформлении залога разного вида имущества // Банковское дело. - 2016. - № 3. - С. 63-71.

25. Вишняков Я.Д. Общая теория рисков / Я.Д. Вишняков, Н.Н. Радаев - М.: Издательский центр «Академия».- 2008. - 368 с.

26. Волков А.А. Управление рисками в коммерческом банке: Практическое руководство / А.А. Волков. - М.: Омега-Л. - 2013. - 156 с.

27. Воробьев С.Н. Управление рисками в предпринимательстве / С. Н. Воробьев, К.В. Балдин - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко». - 2013. - 482 с.

28. Вохминцев В.В. О проблеме баланса между инновациями и риск-менеджментом в промышленных организациях // European Social Science Journal. - 2017. -№ 5.- С. 29-36.

29. Вяткин В.Н. Риск-менеджмент: учебник / В.Н. Вяткин, В.А. Гамза, Ф.В. Маевский. - М.: Юрайт. - 2015. - 351 с.

30. Говтань О. Дж. Системный риск в финансовой среде: теоретический анализ и подходы к оцениванию / О.Дж. Говтань, А.К. Мансуров // Проблемы прогнозирования. - 2011. — № 2. — С. 24—36 с.

31. Головкова М. Г. Риски реализации инновационных проектов на предприятиях ВТОЭ / М. Г. Головкова, Н. В. Лашманова // Инновации. -2016. - № 6. - С. 119-123.

32. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измере-

ния, пути снижения: учебное пособие / В.М. Гранатуров. - М.: «Дело и сервис». - 2010. - 208 с.

33. Давыдова Т.В. Особенности управления риском в проектном менеджменте // Наука Красноярья. - 2018. - Т. 7. -№ 4-2. -С. 86-90.

34. Дагаев А. А.Управление инновационными проектами с привлечением венчурных инвестиций // Российский журнал управления проектами. 2014. Т. 3. № 1 (6). С. 26-36.

35. Данилова О.В. Риск - менеджмент в российских компаниях: проблемы, подходы, точки зрения // Экономика и управление: теория и практика.- 2018. - Т. 4. - № 1. - С. 32-36.

36. Делахов Д.А., Каратаев Н.Д. Риск-менеджмент в предпринимательской деятельности // Дискуссия. - 2017.- № 5 (79).- С. 31-34.

37. Дорожкина Т.В., Крутиков В.К., Алексеева Е.В. Управление рисками. Учебно-методическое пособие - Калуга: Издательство «ВашДомЪ». -2014. - 233 с.

38. Ермасова Н. Б. Риск-менеджмент организации: учеб.-практ. пособие / Н. Б. Ермасова. - М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и К". -2014. - 379 с

39. Жуковский В. И. Риски и исходы в многокритериальной задаче при неопределенности/ В. И. Жуковский, М. М. Кириченко // Управление риском. - 2016. - № 2. - С. 17-25.

40. Закаткина Д. В. Система управления рисками предприятий сферы услуг // Молодой ученый. - 2014. - №4.2. - С. 125-127.

41. Загребельная Н.С., Шевелева А.В. Нормативно-правовое регулирование деятельности по управлению рисками инвестиционных проектов// Право и управление. XXI век. - 2015. № 2 (35). - С. 92-101.

42. Изместьева О. А. Направления использования финансово-информационной сферы для реализации внутрифирменных резервов коммерческой организации/ Изместьева О. А.// Вектор науки Тольяттинского государственного университета. 2010. № 4. С. 222-225.

43. Ильин В.В. Системный подход к оценке финансовых рисков // Финансы. - 2008. - № 1.- С. 68-72 с.

44. Иода Е. В., Рыжкова Е. В. Концептуальные основы управления рисками // Социально-экономические явления и процессы. - 2014. - №7. - С. 3237

45. Казарян М. О. Риски и возможные последствия прекращения торгово-экономического сотрудничества для предприятий России и Украины / Ка-зарян М. О., Кнобель А. Ю. // Российское предпринимательство. - 2016. - Т. 17. - № 2. - С. 155-166.

46. Качалов Д. А. Использование оценок УаК для принятия инвестиционных решений // Рынок ценных бумаг - 2000. - № 12. - С.12-39.

47. Ковалёв П.П. Банковский риск-менеджмент. - М.: ИНФРА-М. -2014. - 320 с.

48. Кожухина К.А. Анализ подходов к управлению рисками на предприятиях// Ученые записки Санкт-Петербургского университета управления и экономики. - 2015. - № 1 (49). С. 61-68.

49. Королькова Е.М., Риск-менеджмент: управление проектными рисками - Тамбов: Издательство ФГБОУ ВПО «ТГТУ». - 2013. - 160 с.

50. Королькова Е.М. Реализация системного подхода в риск-менеджменте // Проблемы экономики и менеджмента. - 2016. - № 5 (57). - С. 71-77.

51. Короткий А. А. Риск-ориентированный подход для промышленных предприятий / А. А. Короткий, М. А. Журавлева // Безопасность жизнедеятельности. - 2016. - № 5. - С. 8-13.

52. Короткий А. А. Риск-ориентированный подход к организации надзорной деятельности в области промышленной безопасности / [и др.] // Безопасность труда в промышленности. - 2016. - № 2. - С. 58-63.

53. Кошелевский И. С. История развития практики и исследований в области управления рисками // Молодой ученый. — 2014. — №20. — С. 307310.

54. Кудрявцев А.А., Радионов А.В. Введение в количественный риск-менеджмент // Актуарий. - 2018. - № 1 (6).- С. 76.

55. Курбатова Ю.В., Чеснокова С.Ю. Процессный подход как инструмент управления в риск-менеджменте // В сборнике: Экономика и мы - новые идеи Сборник научных статей. ФГБОУ ВО «Астраханский государственный технический университет», АРОМО «Экономический научно-исследовательский клуб» - Под общей редакцией Е. П. Карлиной, Н. А. Дубининой. - 2016. - С. 199-201.

56. Кутафьева Л.В. Приемы и методы управления рисками в организации [Электронный ресурс] // Молодой ученый. - 2013. - №10. - С. 322-324. URL: http://www.moluch.ru/archive/57/7937/ (дата обращения 18.03.2019)

57. Лазутин А.М. Алгоритм управления рисками на предприятии [Электронный ресурс] // Электронный научный журнал «Управление экономическими системами». - 2013. - №10. URL: http://uecs.ru/uecs58-582013/item/2395-2013-10-04-06-26-17 (дата обращения 18.03.2019)

58. Лайков А. Ю. Риски и ограничения реализации проекта Основных направлений развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка РФ на период 2016-2018 гг. // Страховое дело. - № 3. - 2016. - С. 14-22.

59. Лапченко Д. А. Методы оценки риска инвестиционных проектов // Планово-экономический отдел. - 2013. — № 3. — С. 23—36.

60. Лебедева М.А., Кузьмина Е.В. Риск-менеджмент как инструмент антикризисного управления предприятием// В сборнике: Стратегия и тактика управления предприятием в переходной экономике сборник материалов XVI ежегодного открытого конкурса научно-исследовательских работ студентов и молодых ученых в области экономики и управления «Зеленый росток». под редакцией Г. С. Мерзликиной.- Волгоград - 2016. - С. 131-134.

61. Леонович, Т.И. Управление рисками в банковской деятельности: Учебный комплекс / Т.И. Леонович. - Минск: Дикта, Мисанта. - 2012. - 136 c.

62. Лисанов М. В. Риск-ориентированный подход в регулировании промышленной безопасности / М. В. Лисанов, А. А. Агапов // Безопасность труда в промышленности. - 2016. - № 4. - С. 80-85.

63. Лукасевич И., Вяткин B. Финансовый риск // Бизнес-журнал Bizkiev [Электронный ресурс] Режим доступа: URL: Шр://Ы7к1еу.сот/(дата обращения 20.02.2019)

64. Лукин А. Г. Риски и государственное финансовое управление // Финансы и кредит. - 2016. - № 18. - С. 33-43.

65. Магомедов К. Риски остаются высокими // Государственная служба.

- 2015. - № 2. - С. 75-80.

66. Макеева А.А., Чубарова Е.А., Мишанова В.Г. Риск-менеджмент как элемент - управления предприятием // Успехи современной науки и образования. - 2018. - № 2.- С. 10-14.

67. Мальцева А. А. Риски территорий инновационного развития: комплексный анализ для целей управления / А. А. Мальцева, Е. В. Клюшникова // Региональная экономика: теория и практика. - 2015. - № 41 (416). - С. 13-32.

68. Мамаева, Л.Н. Управление рисками: учебное пособие. - М.: Дашков и К, 2013. - 256 с.

69. Майорова А.П. Управлений кредитным риском предприятия - существующий инструментарий// Современные научные исследования и инновации. - 2017. - № 10 (78). - С. 18.

70. Маркарьян Э. А. Экономический анализ хозяйственной деятельности: учебное пособие / Э. А. Маркарьян, Г. П. Герасименко, С. Э. Маркарьян.

— 2-е изд., перераб. и доп. — М.: КНОРУС. - 2010. — 536 с.

71. Марцынковский Д. Обзор основных аспектов риск-менеджмента [электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.das-managementmfo/mdex.php?nmp=02arhiv2010, свободный. (дата обращения: 21.02.2019).

72. Матисон В. А. Риск-ориентированный подход к обеспечению безопасности и качества продуктов питания / В. А. Матисон, Н. И. Арутюнова // Пищевая промышленность. - 2016. - № 5. - С. 16-20.

73. Махметова А.Е. Моделирование риск-менеджмента в системе менеджмента качества// Известия Российского экономического университета им. Г.В. Плеханова.- 2015. - № 4 (22).- С. 314-324.

74. Методология и инструментарий управленческого учета, анализа и аудита инвестиционной деятельности коммерческих организаций: монография / под общ. Ред. А. И. Кривцова. — Самара: Самарский институт (филиал) РГТЭУ. - 2012. — 400 с.

75. Милль Дж. С. Основы политической экономии. Том 2. М., 1981. - С.

234.

76. Минин Д. Л., Замуруев А. С. Финансовые основы биржевой торговли. Учебное пособие. НовГУ им. Ярослава Мудрого. - Великий Новгород, 2015. - 80 с.

77. Москвин В.А. Три проблемы риск-менеджмента в России [электронный ресурс] // Режим доступа: http://do.gendocs.ru/docs/index-172465.html (дата обращения: 21.02.2019).

78. Найт К. Риск-менеджмент - искусство управления // Управление качеством. - 2012. - № 1. - С. 46-50.

79. Новиков, А.И. Теория принятия решений и управление рисками в финансовой и налоговой сферах: учебное пособие / А.И. Новиков, Т.И. Со-лодкая. - М.: Дашков и К. - 2012. - 288 c.

80. Новрузлу Э.А., Старостенко С.В. Основы анализа и управления рисками в организации [Электронный ресурс] // Электронный научно-экономический журнал «Стратегии бизнеса». - 2014. - № 2 (4). - С. 2-5. URL: http://www.strategybusiness.ru/jour/article/view/111/106 (дата обращения 12.03.2019)

81. Овчаренко О. В., Кизилов А. Н. Методические подходы к оценке рисков средств внутреннего контроля // Современные проблемы науки и об-

разования . - 2014. - №6. [Электронный ресурс]. Режим доступа Ь11р://оуЬег1еп1пка.ги/аг11с1е/п/ше1оё1сЬе8к1е-роёЬоёу-к-о18епке-г18коу-8геё81у-упи1геппе§о-коп1:го1уа(дата обращения 14.03.2019)

82. Ойгензихт В.А. Воля и риск // Правоведение - 1984. - № 4. - С. 4046.

83. Омаров М. М., Д. Л. Минин. Методология прогнозирования деятельности предпринимательских структур в условиях структурных изменений экономики (Монография) Изд. НовГУ им. Ярослава Мудрого- 2016. -130 с.

84. Омаров М. М., Злобина Е. Ю. Инфраструктура малого предпринимательства: теоретические основы формирования и практика развития // Вестник ИжГТУ имени М. Т. Калашникова. - 2015. - №1(65). - С.67-69

85. Омаров М. М., Омарова Н. Ю. Перспективные направления и оценка эффективности инвестиций в экономикерегиона // Экономическое возрождение России. - 2016. - №1(47). - С. 154-159

86. Омарова З. Н. Разработка адаптивной динамической концепции риск-менеджмента в рыночной деятельности предпринимательских структур// Известия Международной академии аграрного образования. - 2017. -№37. - С. 112-115

87. Омарова З. Н. Риск как неизбежный фактор предпринимательской деятельности // Экономика и предпринимательство. - 2015. - №5-2 (58-2). -С.892-894

88. Омарова З. Н. Риск - менеджмент. Учебное пособие. Казань. Издательство «БУК». - 2017. - 78 с.

89. Омарова З. Н. Современные проблемы развития системы риск - менеджмента в сфере предпринимательства // Экономика и предпринимательство. - 2015. - №11-2 (64-2). - С. 926-931

90. Омарова З. Н. Разработка методики оценки эффективности управления предпринимательскими рисками // Журнал правовых и экономических исследований - 2018. - №4. - С. 175-178

91. Омарова Н. Ю., Бедовая Л. В., Иванова А. И., Омарова З. Н. Совершенствование методики оценки рисков в предпринимательских структурах // Известия международной академии аграрного образования. - 2015. - №25. -С.11-15

92. Пальбин А.В. Теоретическое представление о риск-менеджменте организации: термины и сущность// Путеводитель предпринимателя. - 2017. -№ 33.- С. 160-173.

93. Плошкин, В.В. Оценка и управление рисками на предприятиях: учебное пособие / В.В. Плошкин. - Ст. Оскол: ТНТ. - 2013. - 448 а

94. Путь к цели: баланс устойчивости и чувствительности к рискам для достижения успеха.Пятое ежегодное исследование по риск-менеджменту. ООО «ПрайсвотерхаусКуперс Консультирование»- 2016. - 32 с.

95. Растова Ю.И. Оценка эффективности организации процессов управления рисками // Управленческие науки в современном мире. - 2018. -Т. 1. № 1. - С. 454-459.

96. Растова Ю.И., Растов М.А. Стратегическое управление современной организацией: эффект синергии концепций // Управленческие науки. -2018. - Т. 8. № 3. - С. 20-31.

97. Рахметова А. М. Риски как проблемный узел во взаимодействии банковского и реального секторов экономики // Менеджмент в России и за рубежом. - 2016. - № 2. - С. 83-91.

98. Рыбалко О. А. Риски в системе внутреннего контроля экспортных операций // Аудиторские ведомости. - 2014. - № 8. - С. 55-63.

99. Рыжикова О.Н. Управление рисками инновационных проектов // Аудит и финансовый анализ. — 2011. - № 6. — С.4-8.

100. Рымкевич В.В. Экономическая теория рисков: монография / В.В. Рымкевич. - Минск: БГЭУ. - 2010. - 208 с.

101. Рыхтикова Н.А. Анализ и управление рисками организации: учебное пособие / Н.А. Рыхтикова. - М.: Форум. - 2012. - 240 а

102. Саркисова Е. А. Риски в торговле. Управление рисками: практ. пособие / Е. А. Саркисова. - М. : Издательско-торговая корпорация "Дашков и К". - 2014. - 241 c.

103. Севрук В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации: практ.пособие / В.Т. Севрук - М. : Финстатинформ.- 2001. - 175 с

104. Семенов А.И. Менеджмент внешних рисков в инновационной деятельности фирмы// Бизнес и стратегии. - 2017. - № 2 (07). - С. 56-61.

105. Сибирко И. Риск-менеджмент: модель эффективного управления рисками в организации / И. Сибирко, И. Охотников // Предпринимательство. - 2014. - № 1. - С. 146-151.

106. Склярова В.В. Особенности оценки и управления инновационными рисками // Финансы и кредит. — 2011. — № 13. — С. 72-79.

107. Слинков А.М., Дидык К.С. Управление рисками как фактор влияния на эффективность деятельности организации // Современные научные исследования и инновации.- 2015. № 12 [Электронный ресурс]. URL: http://web.snauka.ru/issues (дата обращения: 21.03.2019).

108. Смит Д., Фишбахер М. Изменчивая природа рисков и управления рисками // RiskManagement - 2009. - № 1. - С.5 - 21.

109. Стребел, П. Грамотные ходы. Как умные стратегия, психология и управление рисками обеспечивают успех бизнеса / П. Стребел, Э. Олссон; Пер. с англ. А. Столяров. - М.: Олимп-Бизнес. - 2013. - 208 c.

110. Титович А.А. Менеджмент риска и страхования: учебное пособие для студентов высших учебных заведений по экономическим специальностям / А. А. Титович. - 2-е изд., исправленное. - Мн.: Вышэйшая школа, 2011. — 287 с.

111. Тохиров Т.И. Управление риском на предприятиях автомобильного транспорта [Электронный ресурс] // Научно-информационный журнал Вопросы управления. - 2013. - № 4 (25). URL: http://vestnik.uapa.ru/ru/issue/2013/04/29/(дата обращения 18.03.2019)

112. Тэпман Л.Н. Риски в экономике: Учебное пособие для вузов /

Под ред. проф. Швандара В.А. - М.: ЮНИТИ-ДАНА. - 2009. - С. 15-21

113. Уралова Д. Ж. Сравнение зарубежного и российского опыта проведения финансового анализа и управления рисками // Молодой ученый. — 2016. — №7. — С. 1012-1017.

114. Уродовских В.Н. Управление рисками предприятия: учебное пособие / В.Н. Уродовских. - М.: Вузовский учебник, ИНФРА-М. - 2012. - 168 с.

115. Федорова, Т.А. Управление рисками и страхование в туризме: учебное пособие / Т.А. Федорова. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М. - 2013. -192 с.

116. Федотова Г.В. Управление рисками в инновационной деятельности предприятий / Г. В. Федотова // Финансы и кредит. — 2012. — № 41. — С. 27-34.

117. Фирова И.П. Проблема выбора стратегии развития в условиях неопределенности в экономической науке и государственной политике //В сборнике: Наука на рубеже тысячелетий Сборник материалов 11 -й Всероссийской научно-практической конференции.- Санкт-Петербург - 2018. - С. 131-133.

118. Филина Ф.Н. Формирование оптимальной стратегии риск-менеджмента // Финансы: планирование, управление, контроль - 2011. - №1. -С. 15

119. Фирсова О.А. Управление рисками организаций // О.А. Фирсова. - М.: МОО Межрегиональная общественная организация Академия безопасности и выживания. - 2014. - 226 с.

120. Фомичев А.Н. Риск-менеджмент: учебник / А.Н. Фомичев. -«Дашков и Ко». - 2011. - 375 с.

121. Черненко В.А., Шведова Н.Ю. Финансовое состояние российских предприятий в новых экономических реалиях // Теория и практика общественного развития. - 2018. - № 5 (123). - С. 81-87.

122. Черненко В.А., Юрьев С.В. Аутсорсинг в России: тенденции и перспективы использования // Экономический вектор. - 2018. - № 4 (15). - С.

28-31.

123. Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций / А.С.Шапкин, В.А.Шапкин. - М.: Дашков и К. - 2009. - 543 с.

124. Шпер В. Л. Риски и их оценка // Методы менеджмента качества. -

2016. - № 1. - С. 56-57.

125. Юсупов Т.Б. Система риск-менеджмент как обязательное условие реализации инновационных проектов // Экономика и предпринимательство.-

2017. - № 9-4 (86). - С. 833-835.

126. Яковлев М.А., Белкин П.А. Процесс управления рисками в менеджменте // Экономика и управление: анализ тенденций и перспектив развития.- 2015.- № 23. - С. 44-48.

127. Янова С.Ю. Риск-ориентированный подход: новая парадигма регулирования и развития страхового рынка // Финансы. - 2018. - № 1. - С. 2633.

128. Fischer Black, Myron Scholes, The Pricing of Options and Corporate Liabilities, The Journal of Political Economy, 1973.

129. G. Neil Crockford. The Bibliography and History of Risk Management: Some Preliminary Observations. The Geneva Papers on Risk and insurance, 1982, рр 169-179.

130. Gallagher R. B. Risk Management: A New Phase of Cost Control // Harvard Business Review. 1956. Vol. 34. N 5. P. 75 - 86.

131. Georges Dionne. Risk management: History, definition and critique. 2013. - 112 р.

132. Harry Markowitz. Portfolio selection efficient diversification of investments, John Wiley &Sons,inc., 1959.

133. Holtdorf C., Rudolf M. Risk management: Challenge and opportunity, Berlin: Springer Verlag, 2000.-415р.

134. John Mylonakis, Evaluating the Likelihood of Using Linear Discriminant Analysis as A Commercial Bank Card Owners Credit Scoring Model, Univer-

sity of Piraeus, 2010. - 315 р.

135. Kharisova L.M. Effective enterprise risk management and crisis management // Экономика и менеджмент инновационных технологий. 2015. № 4-2 (43). рр. 26-29.

136. Lucas A. Testing back testing: An evaluation of the Basle guidelines for back testing internal risk management models of banks // Research memorandum 1998-1. -Amsterdam: Vrije Universiteit, 1998. -25 р.

137. Marshall D., Venkataraman S. Bank capital for market risk: a study in incentive-compatible regulation. // Chicago Fed Letter. Number 104. April 1996.

138. Overview of Enterprise Risk Management, Casualy Actuarial Society Enterprice Risk Management Committee, 2003.

139. Rahl L., Esseghaier Z. Measuring financial risk in the 21st century // Banking Accounting and Finance. 2000. - Spring. - рр. 45-54.

140. Интернет - портал «Управление рисками, риск - менеджмент на предприятии» [Электронный ресурс]. - http://www.risk24.ru/ (дата обращения: 21.03.2019).

141. Интернет - портал «Энциклопедия экономиста» - [Электронный ресурс]. - http ://www. grandars. ш/(дата обращения: 24.03.2019)

142. Управление рисками в России и СНГ - [Электронный ресурс] // Режим доступа: http : //www.dex.ru/riskj ournal/bulleten/doc/bulleten_RusRisk.pdf (дата обращения 16.03.2019).

143. Русское общество управление рисками - [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://rrms.ru/ (дата обращения 19.03.2019).

144. Официальный портал Публичного акционерного общества «Трубная металлургическая компания» [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://www.tmk-group.ru/ (дата обращения 25.03.2019).