Видовая методика по расследованию незаконного получения банковского кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.09, кандидат юридических наук Ерахтина, Елена Александровна

• Ерахтина, Елена Александровна
• кандидат юридических наук
• 2006

Оглавление диссертации кандидат юридических наук Ерахтина, Елена Александровна

Введение.

Глава 1. Понятия и виды методик по расследованию преступлений.

1.1. Понятие методики по расследованию преступлений.

1.2. Виды методик по расследованию преступлений.

Глава 2. Исходные ситуации и системы правовых целей при расследовании незаконного получения банковского кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности.

2.1. Типовые исходные ситуации при расследовании незаконного получения банковского кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности.

2.2. Предварительная проверка и оценка первичных материалов при решении вопроса о возбуждении уголовного дела.

2.3. Правовые цели расследования незаконного получения банковского кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности.

2.4. Уголовно-правовые цели расследования при злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности.

Глава 3. Установление условий и обстоятельств получения банковского кредита.

3.1. Установление условий предоставления банковского кредита.

3.2. Исследование обстоятельств получения банковского кредита.

Глава 4. Установление способа совершения преступления, хозяйственного положения или (и) финансового состояния.

4.1. Доказывание способа совершения преступления.

4.2. Установление факта обналичивания денежных средств, полученных в качестве кредита.

4.3. Анализ хозяйственного положения или (и) финансового состояния.

Глава 5. Установление в процессе расследования злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности.

5.1. Исследование решений по делам, рассмотренным судами общей юрисдикции или арбитражными судами о взыскании кредиторской задолженности.

5.2. Доказывание злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности.

Глава 6. Особенности расследования по конкретному преступлению и анализ эффективности методики.

6.1. Особенности расследования незаконного получения банковского кредита.

6.2. Особенности расследования незаконного получения государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению. 6.3. Особенности расследования злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Видовая методика по расследованию незаконного получения банковского кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности»

Кредитная система является важнейшим элементом рыночной экономики и служит стабилизатором финансово-хозяйственных процессов. Однако в системе кредитования отмечается высокий рост преступности. Так, по данным ГИЦ МВД России, в 2000 г. зарегистрировано 171 преступление в финансово-кредитной сфере, в 2001г. - 2 044, 2002г. - 3 177; 2003г. - 5 157; 2004г. - 58 201; 2005 г. - 78 608. Преступлений, связанных с незаконным получением кредита, выявлено в 2001 г. - 193, 2002 г. -362; 2003 г. - 323; 2004 г. -365; 2005 г. -411, из них направлено в суд (из находящихся в производстве) в 2001 г. - 65, 2002 г. - 82; 2003 г. - 126; 2004 г. - 214; 2005 г. - 279; 2005 г. - 2791. За злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности в 2000 г. возбуждено 287 уголовных дел, 2001 г. - 202, 2002 г. - 267; 2003 г. - 289; 2004 г. - 314; 2005 г. - 4923. Среди мер социального контроля по противодействию преступности в данной сфере большое значение имеют своевременное выявление и расследование преступлений. Между тем, по данным информационного центра ГУВД Красноярского края, по ст. 176 УК РФ возбуждено 19 уголовных дел, и только 2 из них дошло до стадии судебного разбирательства, а по ст. 177 УК РФ 80 - уголовных дел и только 7 уголовных дел были рассмотрены судами. Эти данные, кроме других причин, свидетельствуют о низком качестве расследования, что во многом обусловлено отсутствием эффективных методик, что и предопределило выбор темы диссертационного исследования.

Степень разработанности темы исследования. Разработка методик по расследованию преступлений в кредитно-банковской сфере проводилась по двум направлениям: во-первых, ученые использовали ком Подробно в Приложении 1

2 www. mvdiaform. ru.

3 www. mvdiaform. ru. плексный подход, в рамках которого они изучали все преступления, совершаемые в этой сфере, и, соответственно, предлагали комплексы методик по раскрытию и расследованию преступлений (Д.И. Аминев и В.П. Ревин; М.В. Белов; JI.B. Бертовский и В.А. Образцов; В.А. Гамза и И.Б. Ткачук; В.Д. Ларичев, А.И. Пешков, С.Ю. Субачев, В.Ф. Щербаков; O.A. Луценко; И.А Моисеева; A.B. Носов; В.И. Отряхин; А.Н. Рогожкин; A.B. Седых). Во-вторых, проводилось более углубленное изучение расследования преступлений, совершаемых при проведении кредитных операций (А.И. Лебедев), в том числе по законному получению кредита и злостному уклонению от погашения кредиторской задолженности (P.A. Журавлев, A.B. Шмонин).

Объект и предмет исследования. Объектом исследования выступает деятельность следственного аппарата по расследованию незаконного получения банковского кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности. Предметом исследования являются закономерности расследования этого вида преступлений.

Цели и задачи исследования. Цель исследования - разработка видовой методики по расследованию незаконного получения кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности. Для достижения указанной цели необходимо было решить следующие задачи:

- определить содержание видовой методики;

- на основе изучения следственной практики познать структуру видовой методики;

- выделить типовые исходные ситуации при расследовании и по каждой из них определить систему задач;

- по каждой типовой задаче разработать комплексы следственных действий и иных мероприятий;

- оценить эффективность видовой методики.

Методология и методика исследования. Методологическую основу исследования составили положения теории научного познания общественных процессов и правовых явлений. В основу исследования диссертантом положены следующие методы, которые обеспечили реализацию данного положения: системно-структурный, который дал возможность автору рассматривать методику по расследованию как систему задач и операций, направленных на установление правовых целей расследования, отражающих динамику расследования; деятельностный подход, позволяющий раскрыть взаимосвязь типовой методики с расследованием конкретного преступления.

Методику исследования, наряду с общенаучными, составили ча-стнонаучные методы: обобщение следственной практики; сравнительно-правовой, позволяющий определить место методики в системе других; моделирования.

Суждения и выводы автора основаны на действующем уголовно-правовом, гражданско-правовом, уголовно-процессуальном законодательстве РФ; системе нормативных и правовых актов, регулирующих кредитно-денежные отношения.

Эмпирическая база исследования. Достоверность и обоснованность выводов, полученных в результате исследования, определяется эмпирическими данными, репрезентативность которых подтверждается, с одной стороны, их объемом, а с другой - экспериментальной проверкой эффективности разработанной видовой методики.

В основу работы положены результаты обобщения сплошным способом следственной практики по расследованию незаконного получения кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности по Красноярскому краю, Кемеровской области и Новосибирской области с 2000 по 2005 гг.

Результаты расследования и судебного разбирательства в целом по Российской Федерации, а также Красноярскому краю, Кемеровской и Новосибирской областям представлены в приложении № 1 к диссертации.

В содержание эмпирической базы также включены результаты других исследований по раскрытию и расследованию преступлений, совершаемых в кредитно-денежной сфере.

Научная новизна диссертационного исследования. Впервые с использованием ситуационного подхода разработана видовая методика по расследованию незаконного получения кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности. Существенной научной новизной обладают следующие основные положения, выносимые на защиту:

1. Видовая методика по расследованию незаконного получения банковского кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности - это обусловленная противоречивым отношением исходных ситуаций расследования с предметом доказывания, в котором определяющее значение имеют кредитные отношения, система методических задач и операций, направленная на познание типовой следовой картины и формирование системы доказательств.

2. В структуре видовой методики выделено три типовые исходные ситуации:

- выявление банками и иными кредиторами фактов обманных действий при решении вопроса о предоставлении кредита;

- невозвращение кредита в сроки, установленные договором, и (или) выявление обманных действий кредитополучателя;

- решение судов общей юрисдикции или арбитражных судов о взыскании кредиторской задолженности и уклонении от ее погашения, которые определяют систему и последовательность установления задач при расследовании преступлений.

3. В первой исходной ситуации (выявление фактов обманных действий при решении вопроса о предоставлении кредита) устанавливают такие обстоятельства (задачи): изучение вида и условий кредитования и анализ нарушений с целью выявления признаков преступления; факультативно - хозяйственного положения или (и) финансового состояния.

4. Во второй исходной ситуации (заявления банков и иных кредиторов о незаконном получении кредита) решаются следующие задачи: установление условий и обстоятельств получения кредита, способа совершения преступления, хозяйственного положения или (и) финансового состояния, факультативно - фактов обналичивания денежных средств, полученных в качестве кредита.

5. В третьей исходной ситуации (решение судов общей юрисдикции или арбитражных судов о взыскании кредиторской задолженности и уклонении от ее погашения) решаются следующие задачи: исследование решений по делам, рассмотренным судами общей юрисдикции или арбитражными о взыскании кредиторской задолженности; доказывание злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности; исследование условий и обстоятельств получения кредита с целью проверки версии о незаконном его получении.

6. Эффективность видовой методики, как отношение совпадения структуры видовой методики с расследованием конкретного преступления, составила 85 %, а несовпадение (15 %) было обусловлено, с одной стороны, различием в комплексах следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий и иных действий (5 %), с другой - тем, что при расследовании злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности не проверялась версия о незаконном получении кредита (10 %).

7. Процесс принятия решения при расследовании конкретного преступления незаконного получения кредита или злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности состоит в изучении информации, содержащейся в первичных материалах о преступлении, и выдвижении общих (общей) версий, которые очерчивают предмет (предметы) доказывания; в распознавании, на основе исходной информации, в конкретной ситуации содержания типовой и определении типового способа действия (комплекса следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий и иных мер); адаптация следователем типового способа действия к конкретным условиям деятельности (управленческим, социальным и т.д.) или разработка эвристического способа действия.

Теоретическая значимость исследования определяется вкладом автора в развитие теоретических основ расследования преступлений, в частности в разработку нового подхода к структуре методики, более адекватно отражающего закономерности расследования преступлений; в исследование взаимосвязи видовой методики с расследованием конкретного преступления и раскрытием некоторых закономерностей принятия решения.

Практическая значимость исследования заключается в разработке видовой методики по расследованию незаконного получения кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности, более эффективной (85 %) по сравнению с существующими, что будет способствовать повышению качества расследования данного вида преступлений.

Апробация результатов исследования. Основные положения и прилагаемые методические рекомендации изложены в семи статьях, общем объемом 3,9 п.л., опубликованных в сб.: Курс криминалистики. Особенная часть. Т.1,2 - М., 2001, 2004 гг.; научных сборниках. Результаты исследования доводились до сведения научной общественности и работников правоохранительных органов на международных конференциях (Красноярск -2002 г., 2006 г.); межвузовской конференции (Красноярск - 2005 г.).

Кроме того, положения методики по расследованию незаконного получения кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности используются при проведении занятий по спецкурсу «Расследование преступлений в сфере экономики» в СибЮИ МВД России, Сибирском институте бизнеса, управления и психологии.

Структура диссертации. Диссертации состоит из введения и шести глав, включающих 16 параграфов, заключения, списка литературы, приложения.

Заключение диссертации по теме «Уголовный процесс, криминалистика и судебная экспертиза; оперативно-розыскная деятельность», Ерахтина, Елена Александровна

Заключение

По результатам диссертационного исследования автор пришел к следующим выводам: во-первых, экспериментальная проверка методики по расследованию незаконного получения банковского кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности показала ее достаточно высокую эффективность - 85 %, что обусловлено устойчивостью и повторяемостью задач, возникающих в процессе расследования. В то же время установлено, что наиболее вариационны комплексы следственных действий и оперативно-розыскных мероприятия; во-вторых, разработка методики по расследованию через систему задачи операций более адекватно отражает закономерности процесса расследования, по сравнению с принятой схемой расследования - первоначальный и последующий этапы, поскольку каждая задача непосредственно или опосредованно (через установление промежуточных) связана с доказыванием объективной стороны состава преступления, с формированием частной системы доказательств (В.Я. Колдин), что придает целенаправленность и избирательность в производстве комплексов (операций) следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий; в-третьих, исходная ситуация расследования - это типично повторяемый объем информации о совершении преступления, содержащейся в первичных материалах о преступлении; в-четвертых, остается достаточно неудовлетворительной практика расследования злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности, на что обращалось внимание в уголовно-правовой науке (Б.В. Волженкин) и что было подтверждено нашим исследованием.

Исходя из этих положений автор считает: во-первых, в ходе дальнейших научных исследований изучать изучать вариационность комплексов следственных действий и оперативнорозыскных мероприятий в зависимости от условий расследования и организации, что позволит разрабатывать тактические операции, более адекватные к условиям расследования; во-вторых, целесообразно, исходя из анализа практики расследования злостного уклонения от кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ), изменить подследственность и поручить расследование по данному преступлению следственному аппарату; в-трстьих, путем производства экспериментальных исследований (а не только моделирования) необходимо изучить механизм принятия решения при расследовании конкретных преступлений, что позволяет дать обоснованные рекомендации по применению типовой методики в условиях расследования конкретного преступления.

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Ерахтина, Елена Александровна, 2006 год

1. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 г. № 145 ФЗ (в ред. от 29.12.2004)// СЗ РФ. - 1998.- №31.- Ст. 3823.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 г. № 51 ФЗ (в ред. от 30.12.2004 г. с изм. и доп., вступившими в силу с 10.01.2005 г.)//СЗРФ.- 1994.- №32.- Ст. 3301.

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. № 14 ФЗ (в ред. от21.03.2005)//СЗ РФ. -1996.- №5,- Ст. 410.

4. Граэ/сданский процессуальный кодекс Российской Федерации от 14.11.2002 г. №138- ФЗ (вредакции от29.12.2004)//СЗРФ.- 2002.-№46.- Ст.4532.

5. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24.07.2002г. № 95 ФЗ (в ред. от 31.03.2005) // СЗ РФ. - 2002. - № 30. - Ст. 3012.

6. Уголовно процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001г. № 174 ФЗ (в ред. от 28.12.2004 г.) // СЗ РФ. - 2001. - № 52 (ч. I). - Ст. 4921.

7. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 г. № 146-ФЗ (ред. от 02.11.2004 г. с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2005 г.) // СЗ РФ. 1998.- №31.- Ст. 3824.

8. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 г. № 117 ФЗ (ред. от 30.12.2004 г. с изм. и доп., вступающими в силу с 01.04.2005 г.) // СЗ РФ. - 2000. - № 32. - Ст. 3340.

9. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 г. № 63 ФЗ (в ред. от 28.12.2004г. с изм. и доп., вступающими в силу с 30.01.2005г.) // СЗ РФ. -1996.-№25.-Ст.-2954.

10. ФЗ; от 20.08.2004 г. № 121 - ФЗ; с нзм., внесенными Постановлением

11. Абрамов, В.Ю. Преступления в сфере кредитования: законодательство и практика / В.Ю. Абрамов // Законодательство. 1998. - № 10. - С. 49 - 55

12. Ь9.Аминов, Д.И. Защита кредитно-банковских операций от преступных посягательств при электронных платежах /Д.И. Аминов // Журнал российского права.- 1999.-№10. С. 50-56.

13. Арцишевский, Г.В. Выдвижение и проверка следственных версий / Г.В. Ар-цишевский. М: Юридическая литература, 1978. - 104 с.

14. Банки и банковские операции: учебник для вузов / под ред. проф. Е.М. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.-471 с.

15. А.Банковское дело / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. СПб.: Питер, 2002.-384 с.

16. Белкин, P.C. Курс криминалистики: криминалистические средства, приемы и рекомендации /P.C. Белкин. Т. 3. - М., 1979. - 406 с.

17. Белов, В.А. Банковское право России: Теория, законодательство и практика / В.А. Белое. М., 2000. - 396 с.

18. Белое, В.А. Очерки по вексельному праву. Очерк четырнадцатый. Использование векселя при совершении преступлений / В.А. Белое. М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфо», 2000. - 460 с.

19. Большаков, Д. Юридические аспекты получения кредита и обеспечения его возврата I Д. Большаков II Банковское право. 2002. - №2. - С. 26 - 32.

20. Борисов, Е.Ф. Экономическая теория /Е.Ф.Борисов. М., 1997. - 384 с.

21. Братко, А.Г. Банковское право (теория и практика): учебное пособие / А.Г. Братко.- М.,2001.- 320 с.

22. ЪЬ.Ванцев, В.А. Борьба с кредитными преступлениями: автореф. дис. канд. юрид. наук / В.А. Ванцев. М, 2001. - 24 с.

23. Васильев, А.Н. Проблемы методики расследования отдельных видов преступлений / А.Н. Васильев. М., 1978. - 70 с.

24. Васильева, Я.С. Уголовная ответственность за деяния, совершенные в сфере кредитных отношений: автореф. дис. канд. юрид. наук. / Я.С. Васильева. -Екатеринбург, 2000. 26 с.

25. Викторов, И., Миронов, В. Законность в кредитно-банковской сфере / И. Викторов, В. Миронов II Законность. 1997. — №11. — С. 10-16.

26. Виноградова, Т.Н. Банковские операции: учебное пособие / Т.Н. Виноградова. Ростов н/Д, 2001.-384 с.

27. Вишневский, A.A. Банковское право: краткий курс лекций / A.A. Вишневский. -М., 2002.-271 с.91 .Возгрин, H.A. Введение в криминалистику / И.А. Возгрин. СПб.: Юридический центр пресс, 2003. - 475 с.

28. Возгрин, H.A. Криминалистическая методика / И.А. Возгрин. Минск, 1983. -214с.

29. Возгрин, И.А. Принципы методики расследования отдельных видов преступлений / И.А. Возгрин. JL, 1977. - 79 с.

30. Волеводз, А.Г. Способы "отмывания" полученных преступным путем денежных средств, связанные с их переводом за границу, и банковские документы как источник сведений об этом / А.Г. Волеводз // Банковское право. -1999. -№4,- С. 69-79.

31. Волженкин, Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности / Б.В. Волженкин. СПб.: Юридический центр Пресс, 2002. - 641 с.

32. Волобуев, А. Фиктивное предпринимательство как способ сокрытия тяжких экономических преступлений / А. Волобуев II Российская юстиция. 2001. -№6. - С. 54 - 55.

33. Гавло, В.К. Теоретические проблемы и практика применения видов преступлений / В.К. Гавло. -Томск, 1985. 333 с.

34. Гаврин, Д.А. Практические рекомендации по применению статьи 177 Уголовного кодекса Российской Федерации (злостное уклонение от погашениякредиторской задолженности) / ДА. Гаврин // Банковское право. 2002. -№1.-С. 15-22.

35. Гамза, В.А., Ткачук, КБ. Безопасность коммерческого банка. Учебно- практическое пособие / В.А. Гамза, И.Б.Ткачук. М.: Издатель И.И. Шумилова, 2000. - 216 с.

36. Гаухман, Л. Нужна ли правовая экспертиза по уголовным делам / Л. Гаух-ман // Законность. 2000. - №4. - С. 21 - 24.

37. Гаухман, Л. Соотношение крупного размера и крупного ущерба по УК РФ / Л. Гаухман I/ Законность. 2001. - № 1. - С.53 - 57.

38. Гаухман, Л.Д., Максимов, C.B. Преступления в сфере экономической деятельности / Л.Д. Гаухман, C.B. Максимов. М.: ЮрИнфо, 1998. - 293 с.

39. Гейвандов, Я.А. Правовые проблемы банковского регулирования в России / Я.А. Гейвандов // Банковское право. 2000. - №2. - С. 2 - 12.10в. Герасимов, И.Ф. Некоторые проблемы раскрытия преступлений / И.Ф. Герасимов. Свердловск, 1975. - 30 с.

40. Голышев, В.Г. К вопросу о правовой характеристике кредитного договора / В.Г. Голышев //Банковское право.-2001.-№2.-С. 8-15.

41. Гордейчык, С. Уголовно-правовая борьба с нецелевым использованием бюджетных средств / С. Гордейчик II Законность. 1998. - №3. - С. 25 - 27.

42. Горелов, А.П. Уголовно-правовая охрана отношений в сфере предпринимательства I А.П. Горелов // Российский следователь. 2004. - №6. - С. 4 - 6.

43. Гричаиин, И.Г., Щиголев, Ю.В. Квалификация преступлений, предусматривающих подлог документа в качестве признака состава // И.Г. Гричаиин, Ю.В. Щиголев И Журнал российского права. 1999. - № 1. - С.115 -121

44. Гудков, Ф.А. Складские свидетельства. Методики практического применения / Ф.А. Гудков. М.: Концерн «Банковский деловой центр», 1997. - 136 с.

45. Дмитриенко, Т. Средство от невозврата кредита / Т. Дмитриенко // Банковские технологии. 1998. - № 6. - С. 32 - 36.

46. Дулов, A.B. Тактические операции при расследовании преступлений / A.B. Дулов.- Минск, 1979. 128 с.

47. Дьячков, А. Борьбе с мошенничеством в предпринимательстве необходим новый уголовный закон / А. Дьячков // Уголовное право. 1999. - № 4. - С. 25 -31.

48. Ермолович, В.Ф. Криминалистическая характеристика преступлений / В.Ф. Ермолович. М.: Амалфея, 2001. - 304 с.

49. Ерпылева, Н.Ю. Международное банковское право: учебное пособие / НЛО. Ерпылева. М.: Дело, 2004. - 480 с.

50. Ефимова, Л.Г. Банковские сделки: комментарий законодательства и арбитражной практики /Л.Г. Ефимова. М., 2000. - 320 с.

51. Ефремова, A.A., Гореничный, С.С. Векселя и варранты: практика использования и учета / A.A. Ефремова, С.С. Гореничный. М.: ОАО «НПО «Экономика», 2000. - 336 с.

52. Жалинский, А.Э. О соотношении уголовного и гражданского права в сфере экономики / А.Э. Жалинский II Государство и право. 1999. - № 12. - С. 47 -52.

53. Жамбалов, БД. Основы методики по расследованию легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: авто-реф. дис. канд. юрид. наук / БД. Жамбалов. Красноярск, 2004. - 23 с.

54. Завидов, БД. О квалификации мошенничества и его «модификациях» (видоизменениях) в уголовном праве / БД Завидов И Право и экономика. -1998. -№ 10. С. 50-51.

55. Землюкое, C.B. Уголовно-правовые проблемы преступного вреда / C.B. Зем-люков. Новосибирск, 1991. -178 с.

56. Казаков, Н.Д., Долгов, И.В. Угрозы экономической безопасности России в кредитно финансовой сфере: Политико-правовой анализ / H Д. Казаков, И.В. Долгов II Банковское право. 2000. - № 2. - С. 14-18.

57. Каримуллин, Р.И. Договор целевого кредита / Р. И. Каримуллин //Журнал российского права.-№ 10.-2000.-С. 113-124.

58. Клепицкиий, И. Мошенничество и правонарушения гражданско-правового характера /И. Клепицкиий II Законность. 1995. - № 9. - С. 41 - 43.

59. Климович, Л.П. Судебно экономические экспертизы: теоретические и методические основы, значимые при расследовании преступлений: автореф. дис. д-ра. юрид. паук I Л.П. Климович. Красноярск, 2004. - 24 с.

60. Кобзев, П.А. Квалификация преступлений, совершаемых в сфере финансово- кредитной деятельности путем обмана и (или) злоупотребления доверием: автореф. дис. . канд. юрид. наук / П.А. Кобзев. Н.Новгород, 2001. - 26 с.

61. Козаченко, И., Васильева, Я.С. Незаконное получение кредита / И. Козачен-ко, Я.С. Васильева!/Российская Юстиция.- 1999.- №11. С.40-41.

62. Козелецкий, Ю. Психологическая теория решений / Ю. Козелецкий. М.: Прогресс, 1979.-504 с.

63. Колесниченко, А.Н. Научные и правовые основы расследования отдельных видов преступлений: автореф. дис:. д-ра юрид. наук / А.Н. Колесниченко. Харьков, 1967.-26 с.

64. Колесниченко, А.Н. Общие положения методики расследования отдельных видов преступлений / А.Н. Колесниченко. Харьков, 1965. - 60 с.

65. Комаров, И.М. Криминалистические операции в досудебном производстве / И.М. Комаров. Барнаул, 2002. 399 с.

66. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / под ред. Ю.И. Скуратова, В.М. Лебедева. М.: Инфра-м-норма, 2000. - 564 с.

67. Комментарий к федеральному закону «О бухгалтерском учете» с постатейными материалами II Авт. сост. A.C. Петров. - М., 1997. - 136 с.

68. Корноухое, В.Е. К вопросу об определении понятия «Методика по расследованию преступлений» / В.Е. Корноухое // Криминалистические чтения, посвященные 100-летию со дня рождения профессора Б.И. Шевченко: тезисы выступления. М., 2004. - 308 с.

69. Корноухое, В.Е. О структуре методик по расследованию преступлений /В.Е. Корноухое II Вестник криминалистики. Вып. 2 (10). - М., 2004. - 117 с.

70. Корноухое, В.Е. Основы межродовой методики по расследованию лжепредпринимательства / В.Е. Корноухое // Курс криминалистики. -Особенная часть. Т.2. / под ред. проф. В.Е. Корноухова. - М.: Юристь, 2004. - 544 с.

71. Корухов, Ю. Допустимы ли правовые и юридические экспертизы в уголовном процессе / Ю. Корухов II Законность. 2000. - №1. - С. 44 - 51.

72. Котин, В. Ответственность за лжепредпринимательство / В. Котин И Законность. 1997. - №6. - С. 39 - 40.

73. Кошаева, Т.О. Вред, причиняемый экономическими преступлениями / Т.О. Кошаева II Журнал российского права. 2002. - № 8. - С. 34 - 41.

74. Криминалистика/под ред. А.Н. Васильева. М., 1963. - 580 с.

75. Криминалистика. М., 1952. - 425 с.

76. Криминалистика / под ред. В.А. Образцова. М, 1997. - 756 с.

77. Криминалистика / под ред. И.Ф. Крылова. JL, 1976. - 360 с.

78. Криминалистика. Кн. 1. Техника и тактика расследования преступлений. -М., 1935.- 170 с.

79. Криминалистика / под ред. А.И. Винберга М., 1959. 320 с.

80. Криминалистика: учебник / отв. ред. Н.П. Яблоков. М., 2005. - 781 с.

81. Кулагин O.A. Принятие решения в организациях: учебное пособие / O.A. Кулагин. М.: Сентябрь, 2001. - 148 с.

82. Курс криминалистики. Общая часть / под ред. В.Е. Корноухова. М., 2000. -778 с.

83. Курс криминалистики. Особенная часть / под ред. проф. В.Е. Корноухова. М.: Юристь, 2004.-634 с.

84. Курс экономической теории / под ред. М.Н. Чепурина. Киров, 1994. - 831 с.

85. Ларин, A.M. От следственной версии к истине I A.M. Ларин. М.: Юридическая литература, 1976. - 200 с.

86. Ларичев, В. Объективная сторона незаконного получения кредита / В. Ларичев II Законность. 1997. - № 1. - С.10 - 14.

87. Ларичев, В., Абрамов, В., Банковские преступления / В. Ларичев, В. Абрамов //Уголовное право.- 1998.-№ 1.- С. 106-113.

88. Ларичев, В.Д. Преступления в кредитно денежной сфере и противодействие им / В.Д. Ларичев. М.: Инфра. - М., 1996. - 240 с.

89. Ларичев, В.Д., Пешков, А.И., Субачев, С.Ю., Щербаков, В.Ф. Предупреждение и раскрытие мошенничества в кредитно денежной сфере / В.Д. Ларичев, А.И. Пешков, С.Ю. Субачев, В.Ф. Щербаков. М., 2001. -С.14 -25.

90. Ларьков, A.A., Кривенко, Т.Д., Расследование новых видов экономических преступлений / метод, пособие / A.A. Ларьков, Т.Д. Кривенко. М.: НИИ проблем укрепления законности и правопорядка, 1995. - 60 с.

91. Лебедев, К. Понятие кредиторской задолженности / К. Лебедев //Хозяйство и право.- 1998.-№ П. С. 30-36.

92. Леденев, А.И. Криминалистическая методика расследования преступлений, совершаемых при осуществлении кредитных операций: автореф. дис. канд. юрид. наук / А.И. Леденев. Н. Новгород, 2000. - 26 с.

93. Лимонов, В. Ограничение мошенничества от смежных составов преступления / В. Лимонов // Законность. 1998. - № 3. - С. 23 - 26.

94. Лопашенко, H.A. Преступления в сфере экономической деятельности: понятие, система, проблемы квалификации и наказания / H.A. Лопашенко. Саратов.- 1997.-256 с.

95. Лузгнн, И.М. Развитие методики расследования отдельных видов преступлений / И.М. Лузгин // Правоведение. 1977. - № 2. - С. 58 - 65

96. Лунц, Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве / Л.А. Лунц // Классика российской цивилистики. М., 1999. - 352 с.

97. Лупинская, П.А. Обстоятельства, подлежащие доказыванию по уголовному делу (предмет доказывания) / П.А. Лупинская II Уголовно процессуальное право Российской Федерации / под ред. П.А. Лупинской. М., 2004. - №4. С.36-43.

98. Любачев, С.Г., Меркурисов, В.Х., Мошкович, Т.С. Пантелеев, И.Ф. Методика расследования отдельных видов преступлений: учебное пособие по курсу «Основы криминалистики» / С.Г. Любачев, В.Х. Меркурисов, Т.С. Мошкович И.Ф. Пантелеев.-М., 1982. 88 с.

99. Максимов, С. Уголовная ответственность за невыполнение должником заемных обязательств / С. Максимов //Законность. 1998. - №5. - С. 23-28.

100. Матусовский, Г.А. Экономические преступления. Криминалистический анализ/Г.А. Матусовский. -Харьков: Консум, 1995.-480 с.

101. Медведев, А.Н. Вексельный банковский кредит I А.Н. Медведев II Консультант. 1998. -№17. - С. 21- 22.

102. Митричев, С.П. Методика расследования отдельных видов преступлений. Лекции / С.П. Митричев М., 1973. 78 с.

103. Михайлов, В.И. Законодательство и борьба с преступностью: проблемы и предложения / В.И. Михайлов II Преступность и законодательство. 1997. -№5. -С. 236 -238.

104. Моисеева, И. А. Криминалистический анализ и методы раскрытия преступлений в банковской сфере: автореф. дис. канд. юрид. наук / И. А Моисеева. -Гродно, 1999.-21с.

105. Мышление: процесс, деятельность, общение / отв. ред. O.K. Тихомиров. — М„ 1977.-158 с.

106. Образцов, В.А. Общие положения криминалистической методики расследования / В.А. Образцов И Криминалистика / под ред. В.А. Образцова. М., 1997. -745 с.

107. Ожегов, С., Шведова, Н. Толковый словарь русского языка / С. Ожегов, Н. Шведова. М.: Технологии ИТИ, 2003. - 944 с.

108. Отряхин, В. И. Методика расследования хищений в сфере банковской деятельности: автореферат дис.канд. юридических наук / В.И. Отряхин. М., 2001,- 24 с.

109. Павлодский, Е.А. Договоры организаций и граждан с банками / Е.А. Павлод-ский. М., 2000.-266 с.

110. Покачалова, Е.В. К вопросу об ответственности за нарушения, связанные с оборотом государственных и муниципальных ценных бумаг / Е.В. Покачалова //Финансовое право. 2004. - №4. - С. 24 - 27.

111. Полфреман, Д., Форд Ф. Основы банковского дела: пер. с англ. /Д. Пол-фреман, Ф. Форд. -М.: ИНФРА, 1996.-624 с.

112. Пристаков, Д. Кредитные преступления / Д. Пристаков II Экономика и жизнь. -2004. № 25. - С.34 - 38.

113. Рогалев, P.O. Проблемы ответственности за преступления в сфере банковской деятельности / Р. О. Рогалев И Журнал российского права. 2003. - № 10. -С. 32-40

114. Рогозин, А.И. Предварительное расследование и судебное рассмотрение дел о преступлениях в сфере банковской деятельности: автореферат. дис.канд. юрид. наук / А.И. Рогозин. Н.Новгород, 2003. - 25с.

115. Розенберг, A.M. Правовые основы банковской системы в России / A.M. Ро-зенберг II Банковское право. 2000. -№1.- С. 2- 10.

116. Российская банковская энциклопедия. М. - 1995. - 552 с.

117. Руднев, В. Преступления в сфере экономической деятельности (уголовно процессуальные аспекты) / В. Руднев // Право и экономика. 1998. - № 8. С.37-42.

118. Рыбак, С. «Мели» и «рифы» кредитного договора / С. Рыбак // Бизнес адвокат.- 1998. -№7. -С. 13 -22.

119. Садиков, О. Договор и закон в новом гражданском праве России / О.Садиков // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2000. - №2. - С. 74 -78.

120. Сапожков, A.A. Кредитные преступления: незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности / A.A. Сапожков. СПб.: Юридический центр Пресс, 2002. - 240 с.

121. Свядосц, Ю.И. Ценные бумаги и оборотные документы // Гражданское и торговое право капиталистических государств: учебник / Ю.И. Свядосц. 3-е изд. / под ред. Е.А. Васильева. М.: Международные отношения, 1993. - С. 548-555.

122. Седых, A.B. Применение технико-криминалистических средств и методов при выявлении и расследовании преступлений в банковской сфере: автореф. дис. канд. юрид. наук / A.B.Седых. М., 2003. - 26 с.

123. Селиванов, H.A. Сущность методики расследования и ее принципы / H.A. Селиванов // Социалистическая законность. 1976. - № 5 с.

124. Семенкова, Е.В. Операции с ценными бумагами: российская практика: учебник I Е.В. Семенкова. М.: Перпектива, ИНФРА-М., 1997.-328 с.

125. Сергеев, В.И. Лжесделки: распознавание и способы предупреждения / Сергеев В. И. И Право и экономика. 2001. - №7. - С. 4 - 11.

126. Словарь справочник по гражданскому законодательству. М.: Инфра-М., 1996.-496 с.

127. Советская криминалистика / под. ред. С.П. Митричева, М.П. Шаламова. -М., 1963.-565 с.

128. Соколова, Э.Д. Финансовое право Российской Федерации: учебное пособие / Э.Д. Соколова. М., 1996. 325 с.

129. Сологуб, Н.М., Евдокимов, С.Г., Данилова, H.A. Хищение в сфере экономической деятельности: механизм преступления, его выявление, организация расследования / Н.М.Сологуб, С.Г. Евдокимов, H.A. Данилова. М.: Приор, 2002.-256 с.

130. Солодов, ДА. Процессуальные и тактические решения следователя: лекции проблемы оптимизации принятия /ДА. Солодов. Воронеж, 2004. 102 с.

131. Строгович, MC. Материальная истина и судебные доказательства в советском уголовном процессе / MC. Строгович. М., 1955. - 384 с.

132. Танасевич, В.Г. Проблемы методики раскрытия и расследования преступлений / В.Г. Танасевич И Советская криминалистика. Теоретические проблемы. -М., 1972.- 191 с.

133. Танасевич, В.Г. Теоретические основы методики расследования преступлений / В.Г. Танасевич II Методика расследования преступлений. М., 1976. -179 с.

134. Таций, В.Я. Ответственность за хозяйственные преступления: объект и система / В.Я. Таций. Харьков: Высшая школа, 1984.-231 с.

135. Теория доказательств в советском уголовном процессе (Общая часть). -М.: Юридическая литература, 1973. 735 с.

136. Тимейко, Г.В. Проблемы общего учения об объективной стороне преступления /автореф. дис. канд. юрид. наук /Г.В. Тимейко. М., 2001. - 24 с.

137. Торский, Г.А. От векселя к деньгам: руководство по практической работе с векселями / Г.А. Торский. М: Финансы и статистика, 2002. 159 с.

138. Тосунян, Г.А., Викулин, А.Ю. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: схемы с комментариями и пояснениями: учебное пособие / Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин // под ред. проф. A.M. Экмаляна. М.: БЕК, 2000. -192 с.

139. Тосунян, Г.А., Викулин, А.Ю., Экмалян, A.M. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: учебник / Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин, A.M. Экмалян II под общ. ред. акад. Б.Н. Топорнина. М.: Юристь, 2002. - 448 с.

140. Трубачев, А.Д. Следственные ситуации в раскрытии отдельных видов преступлений / Трубачев А.Д. II Следственные ситуации и раскрытие преступлений. Свердловск, 1975. - 146 с.

141. Уголовное право. Особенная часть / под ред. А.И. Раркоча. М., 2001. -288с.

142. Уткин, М.С. Некоторые вопросы общей методики расследования преступлений: лекции IМ.С.Уткин. Омск, 1981.-96 с.

143. Ушаков, Д.Н. Большой толковый словарь русского языка / ДН. Ушаков. -М.: ACT, 2004. 1268 с.

144. Ушаков, ДН. Толковый словарь русского языка I Д.Н. Ушаков. М.: Вече, 2001. - Т.1. - 704 е.; Т. 2. - 688 е.; Т.З. - 672 с.

145. Феоктистов, М.В. Ответственность за незаконное получение кредита: / Уголовно-правовые и криминалистические проблемы борьбы с преступностью в сфере экономики / М.В. Феоктистов II Банковское право. 2001. - № 1.-С. 30-34.

146. Финансово кредитный энциклопедический словарь / под ред. А.Г. Грязно-вой. М.: Финансы и статистика, 2004. - 1168 с.

147. Финансовое право / отв. ред. Н.И. Химичева. М.: Норма, 1997. - 462 с.

148. Финансовое право / под ред. О.Н. Горбуновой. М.: Юристь, 1996. - 536 с.

149. Финансы. Денежное обращение. Кредит / под ред. JI.A. Дробозиной. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997.-479 с.

150. Хохлов, С. А. Регулирование денежных отношений / С.А. Хохлов II Гражданский кодекс России. Проблемы. Теория. Практика: сборник памяти С.А. Хох-лова / отв. ред. A.JI. Маковский.М.: Международный центр финансово-экономического развития, 1998.-406 с.

151. Цветков, С.И. Криминалистическая теория тактических решений: Автореф. дис. .док-pa. юрид. наук / С.И. Цветков. Красноярск, 1992. - 24 с.

152. Ценные бумаги: учебник / под ред. В.И. Колесникова, B.C. Торкановского. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2002. - 304 с.

153. Ценова, T.JI. Понятие состав и виды коммерческого мошенничества / Цено-ва Т.Д. // Российский судья. 2004. - № 4. - С.43 - 45.

154. Цыпин, Г.А. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» / Г.А. Цыпин II Дело и право. 1996. - № 12. - С.25 - 34.

155. Чурилов, С.П. Криминалистическая методика: история и современность / СЛ. Чурилов. М., 2002 - 369 с.

156. Шаров, В.И. О формализации процесса принятия следственного решения /

157. B.И. Шаров // Вестник криминалистики. Вып. 2 (10). - М., 2004. - 117 с.

158. Шахкелдов, Ф.Г. Ответственность за мошенничество, лжепредпринимательство и незаконное получение кредита по новому Уголовному кодексу / Ф.Г. Шахкелдов // Юрист. 1998. -№ 5. - С. 2 - 5.

159. Шеремет, А.Д., Сайфулин, Р.С. Методика финансового анализа I АД. Шеремет, Р.С. Сайфулин. М.: Инфра-М, 1995. 119 с.

160. Шиканов, В.И. Теоретические основы операций в расследовании преступлений / В.И. Шиканов. Иркутск, 1981. 199 с.

161. Шишко, И.В. Экономические преступления / Н.В. Шишко. СПб, 2004.1. C. 47-50.

162. Эриашвили, НД. Банковское право: учебник для вузов / НД. Эриашвили. -М.: Закон и право, ЮНИТИ ДАНА, 1999. 383 с.

163. Юн, Г., Таль, Г., Григорьев, В. Словарь по антикризисному управлению / Г. Юн, Г. Таль, В. Григорьев. М.: Дело, 2003. -448 с.

164. Яблоков, Н.П. Криминалистическая методика расследования / Н.П. Яблоков. М., 1985.-97 с.

165. Ст. 176+/-% | |Ст. 176 выявл. лиц | |Ст. 176 +/- % I Ст. 176 рассл. | о н ч 0) + о4 |Ст. 176 зар. с нач. года! 12 месяцев 2004 года

166. О О (О го «0 00 ¿0 о СЕВ.-ЗАПАДНЫЙ ФЕД. ОКРУГ