Развитие банковского регулирования и надзора в Российской Федерации тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, доктор экономических наук Дубова, Светлана Евгеньевна

• Дубова, Светлана Евгеньевна
• доктор экономических наук
• 2006

Оглавление диссертации доктор экономических наук Дубова, Светлана Евгеньевна

Введение.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И НАДЗОРА

1.1. Экономическое содержание и роль банковского регулирования и надзора в повышении устойчивости банковской системы.

1.2. Цели систем банковского регулирования и надзора.

1.3. Принципы, функции и основные элементы системы банковского регулирования и надзора.

ГЛАВА 2. ФОРМИРОВАНИЕ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫХ ОСНОВ БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И НАДЗОРА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

2.1. Теоретические подходы к формированию институтов банковского регулирования и надзора.

2.2. Направления взаимодействия системы банковского регулирования и надзора со средой в рамках национальной экономики.

2.3. Оценка взаимодействия системы банковского регулирования и надзора на международном уровне.

ГЛАВА 3 .РИСКОРИЕНТИРОВАННЫЕ ПОДХОДЫ В СИСТЕМЕ БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И НАДЗОРА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

3.1. Инструментарий регулирования и надзора Банка России.

3.2 Обоснование необходимости смещения поля рискориентированных подходов в банковском надзоре на этап идентификации и признания рисков.

3.3. Выявление угроз устойчивости банковской системы России.

ГЛАВА 4. КОНЦЕПЦИЯ БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И НАДЗОРА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

4.1. Основные составляющие концепции банковского регулирования и надзора в Российской Федерации.

4.2 Методы реализации рискориентированных подходов в банковском надзоре.

4.3. Негосударственные формы контроля как необходимый элемент системы банковского регулирования и надзора.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Развитие банковского регулирования и надзора в Российской Федерации»

Актуальность темы исследования. Целевой направленностью исследования является повышение роли банковского сектора как основного финансового посредника в процессах трансформации накоплений в кредиты и инвестиции. Банковская деятельность развивается быстрыми темпами, привлекая новые технологии, оказывающие серьезное влияние на скорость и качество совершаемых финансовых операций. Банки постоянно предлагают новые финансовые инструменты и продукты. Это развитие идет на фоне усложнения протекающих социально-экономических процессов и связанного с ним усиления нестабильности организационной среды и условий банковской деятельности. Нестабильная экономическая среда привносит в деятельность кредитных организаций новые риски и проблемы, решение которых во многом зависит от уровня их устойчивости. Устойчивость отдельных элементов банковской системы влияет на устойчивость экономической системы в целом, на ее способность противостоять кризисным явлениям.

В условиях глобализации национальные интересы государства требуют формирования самостоятельной, устойчивой банковской системы, поддерживающей и развивающей способности экономики функционировать в рамках расширенного воспроизводства. Процессы глобализации ставят перед национальными экономиками также и задачу поддержания на конкурентоспособном уровне всех институциональных структур экономики, в том числе и банковских институтов. Способствовать повышению устойчивости банковской системы, ее экономической безопасности и прогрессивному развитию должна действенная система банковского регулирования и надзора, адекватная формирующимся рыночным отношениям.

Между тем банковское регулирование и надзор в России не вполне отвечают решению поставленных задач. Признавая в целом верную ориентацию изменений, происходящих сегодня в сфере банковского регулирования и надзора на развитие рискориентированных подходов, принимаемых государством мер явно недостаточно. В деятельности надзорного органа преобладают меры, направленные на отыскание в деятельности коммерческих банков промахов, нарушений законодательства и банковских нормативов вместо расширения философии надзора в русло развития банковской деятельности.

Актуальность темы выполненного исследования обусловлена и необходимостью создания научно-обоснованной концепции банковского регулирования и надзора, адекватной современному уровню развития экономики, способствующей повышению устойчивости банковской системы и учитывающей интересы участников экономических отношений.

Степень разработанности проблемы.

Научно-методологическую основу представленного исследования составили фундаментальные исследования как отечественных, так и зарубежных ученых. Теоретический фундамент проводимых исследований составили труды зарубежных ученых Басуниа Т., С. Брайовича Братановича, Д.Д.Ван-Хуза, Х.В.Грюнинга, Э.Дж.Долана, К.Д.Кэмпблла, Р.Дж. Кэмпбелла, Р.Л.Миллера, М.Олсена, Д. Полфремана, Питера С.Роуза, Д.Симпсона Томаса, Ф.Форда и др. В отечественной науке развитие научно-методических проблем функционированию и развитию банковского регулирования и надзора посвятили свои труды О.Н.Антипова, М.К.Беляев, А.В.Бузуев, Э.Н.Василишен, Ю.С.Голикова, С.М.Игнатьев, А.А.Козлов, Л.Я.Маршавина, В.В.Масленников, Г.Г.Матюхин, В.Д.Мехряков, Р.Х.Морданов, А.Мурычев, Т.В.Парамонова, Ю.Л.Родзинский, В.Н.Рыбин, Н.А.Савинская, А.Ю.Симановский, Ю.А.Соколов, М.И.Сухов, А.М.Тавасиев, М.А.Хохленкова, К.Б.Шор и др. Значителен вклад в решение проблем устойчивости банковской системы, ее экономической безопасности таких ученых как Л.И.Абалкин, В.В.Аленин, В.С.Загашвили, С.М.Ильясов, И.В.Ларионова, В.И.Лукашин, В.К.Сенчагов, Г.Г.Фетисов и др. Проблемам риска в целом, а также применительно к банковской системе посвятили свои труды А.П.Альгин, Н.А.Амосова, И.Т.Балабанов, В.Н.Вяткин, В.М.Гранатуров, Ермасова Н.Б., В.Р. Окороков, Осипенко Т.В., В.Т.Севрук и др.

Однако, по нашему мнению, в отечественной науке еще не созданы системная теория и целостная методология банковского регулирования и надзора, адекватная новым условиям функционирования банков на развивающихся рынках, что и определило выбор темы диссертационного исследования, его цель и задачи.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационного исследования является развитие теории, принципов и методов банковского регулирования и надзора.

Для достижения поставленной цели определены следующие основные задачи:

• определить роль и место банковского регулирования и надзора в системе экономической безопасности страны и государственного регулирования экономикой,

• уточнить цели, задачи, принципы и функции системы банковского регулирования и надзора;

• обосновать концепцию рискориентированного надзора применительно к банковской системе России в соответствии с ее новыми целями, задачами и функциями, а также предложенными принципами;

• обосновать институциональные преобразования, необходимые для реализации предлагаемой концепции;

• уточнить возможности применения существующих методов и форм банковского регулирования и надзора применительно к новой концепции банковского регулирования и надзора.

Объект и предмет диссертационного исследования

Объектом диссертационного исследования является система банковского регулирования и надзора.

Предметом исследования является методология, методы и инструменты банковского регулирования и надзора.

Теоретической и методологической базой исследования являются принципы диалектической логики, развитые в работах отечественных и зарубежных ученых по проблемам функционирования и развития национальных систем банковского регулирования и надзора, управлению сложными экономическими системами; принципы системного анализа, позволяющие учесть сложные взаимосвязи банковской системы и субъектов внешней среды; положения федеральных и ведомственных законодательных и нормативных документов по проблемам банковского регулирования и надзора.

Методологической основой исследования является системный подход, диалектический способ познания, принципы исторического, экспертного, статистического, логического и сравнительного анализа. В ходе выполнения диссертационной работы были использованы методы системного, статистического, сравнительного анализа.

Эмпирической базой исследования послужили статистические данные, опубликованные в официальных изданиях Банка России «Вестник Банка России», «Бюллетень банковской статистики», а также материалы официального сайта Банка России, Правительства и Минфина в сети Интернет.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в постановке и решении крупной научной проблемы - развитии теории и методологии банковского регулирования и надзора, способствующей повышению устойчивого развития банковской системы Российской Федерации.

К числу основных результатов, определяющих новизну диссертационного исследования, относятся следующие: 1) разработана новая теоретическая концепция совершенствования банковского регулирования и надзора в РФ, основными составляющими которой является ориентация на устойчивое развитие банковской системы и смещение в связи с этим поля рискориентированных подходов на этап идентификации и признания рисков;

2) предложено уточненное понятие банковского регулирования, в отличие от существующих, расширяющее сферу регулирования и конкретизирующее систему мер, с помощью которых будут достигнуты его цели;

3) уточнены цели и принципы организации системы банковского регулирования и надзора в России, ориентирующие не только на укрепление банковской системы, защиту интересов кредиторов и вкладчиков, но и на ее устойчивое развитие;

4) разработана классификация функций системы банковского регулирования и надзора применительно к такому объекту безопасности как банковская система с позиции обеспечения ее устойчивого развития;

5) введено в научный оборот понятие «инструментарий банковского регулирования и надзора» как составной части механизма государственного регулирования экономики и важнейшего элемента системы банковского регулирования и надзора;

6) обоснована необходимость усиления такого элемента инструментария банковского регулирования и надзора как методы и формы регулирования, позволяющие полнее использовать потенциал к саморегулированию самих кредитных организаций;

7) пересмотрены функции и уточнены такие элементы инструментария банковского регулирования и надзора как ценовой, налоговый, финансово-кредитный, а также усилено использование экономических механизмов защиты банковской системы от неблагоприятного воздействия факторов угроз;

8) на основе критического анализа опыта зарубежных государств по созданию мегарегулятора на финансовых рынках показана необходимость усиления взаимодействия Банка России с институтами рынка; на основе анализа взаимоотношений национальной системы банковского регулирования и надзора с внешней средой предложена классификация его связей в зависимости от типа взаимодействия; определены рациональные направления этого взаимодействия;

9) предложены новые возможности использования действующих методов дистанционного и контактного надзора в рамках предлагаемой концепции рискориентированного надзора;

10) обоснована стратегия использования в РФ негосударственных форм контроля через активное вовлечение в систему банковского регулирования и надзора института банковского аудита, включая сферу его полномочий и ответственности в этой системе.

Научная значимость полученных результатов состоит в развитии теории банковского регулирования и надзора и разработке методологических положений, обеспечивающих решение проблемы совершенствования банковского регулирования и надзора в Российской Федерации на основе четкого разграничения полномочий и ответственности между различными институтами рынка.

Практическая значимость результатов заключается в разработке методических положений, обоснованных методов и рекомендаций по совершенствованию организационно-экономических отношений, складывающихся в сфере разграничения полномочий в области банковского регулирования и надзора и возникающих в процессе функционирования банковской системы страны.

Результаты диссертационного исследования, а именно выявленные автором угрозы устойчивости банковской системы России, послужили основой для корректирования стратегии и тактики ЗАО АКБ «Кранбанк» по управлению типичными банковскими рисками. Теоретические результаты диссертационного исследования были использованы в учебном процессе при подготовке специалистов экономического профиля в ИГХТУ, ИГЭУ по дисциплинам «Деньги, кредит, банки», «Финансы и кредит», «Финансовые рынки», «Организация деятельности центрального банка», «Организация денежно-кредитного регулирования», «Управление рисками в коммерческом банке».

Достоверность и обоснованность научных положений, выводов и рекомендаций подтверждается обобщением зарубежного и отечественного опыта по проблемам банковского регулирования и надзора и смежным темам, использованием современных методов научного анализа экономических процессов, апробацией в научных дискуссиях.

Апробация результатов работы. Основные результаты диссертационного исследования докладывались и получили положительную оценку на следующих конференциях и семинарах: Международной научно -практической конференции «Развитие экономики в трансформационный период: глобальный и национальный аспекты» (Запорожье-2005); 7-й Международной научно-практической конференции «Экономика, экология и общество России в 21-м столетии» (Санкт-Петербург-2005); международной научно-практической конференции «Экономика современной России: теоретические и методические подходы к решению актуальных проблем развития» (Иваново-2004); 5-й Международной научно-практической конференции «Финансовые проблемы РФ и пути их решения: теория и практика» (Санкт - Петербург); 6-й международной научно-практической конференции «Экономика, экология и общество России в 21-м столетии» (Санкт-Петербург - 2004); Международной научно-технической конференции «Наука и образование - 2004» (Мурманск -2004); Международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы развития экономики» (Иваново-2003); 2-й Международной научно-практической конференции «Экономика и инфокоммуникации в 21 веке» (Санкт-Петербург - 2003); V Международной научно-практической конференции «Экономика, экология и общество России в XXI столетии» (Санкт-Петербург-2003); 2-й Всероссийской научно-практической конференции «Банковская система и реальный сектор экономики» (Иваново-2003); Третьей Международной межвузовской научно-практической конференции ИвГУ (Иваново-2002); на научной конференции фестиваля молодых ученых, студентов и аспирантов «Молодая наука в классическом университете» (Иваново - 2002); Всероссийской научно-практической конференции «Проблемы региональной экономики» (Иваново - 2002), Международной научно-практической конференции «Проблемы экономики, управления, финансов и информационного обеспечения субъектов рыночного хозяйства России» (Иваново-2001).

Публикации результатов исследования. Основные положения диссертационного исследования опубликованы в 30 научных работах общим объемом 37,47 п.л. (вклад соискателя 31,54 п.л.), из них 2 монографии (одна в соавторстве), 19 статей, 9 тезисов докладов.

Объем и структура диссертационной работы. Диссертационная работа состоит из введения, четырех глав, заключения, списка литературы и приложений. Работа содержит 300 страниц, список литературы из 230 наименований.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Дубова, Светлана Евгеньевна

Выводы по главе 4:

4.1. В основу предлагаемой концепции банковского регулирования и надзора положен тезис о том, что система банковского регулирования и надзора должна стать важным элементом системы защиты национальных экономических интересов.

4.2. В работе предложены новые возможности использования действующих методов дистанционного и контактного надзора в рамках предлагаемой концепции рискориентированного надзора.

4.3. Анализ введения в практику надзора в России института кураторов привел к выводу об ошибочности стратегии ЦБ РФ. В работе показано, что дальнейшее развитие названного метода приведет к снижению эффективности служб внутреннего контроля в коммерческих банках, понижению требовательности подразделений инспектирования и снижению эффективности надзорных процедур.

4.4. Несмотря на несостоятельность института кураторов в том виде, в котором он задуман регулирующим органом, он может быть использован в рамках предлагаемой концепции. В работе определены новые функции института кураторов в рамках реализации концепции рискориентированного надзора.

4.4. В работе показано, что перспективная модель регулирования в банковском секторе должна опираться как на развитие возможностей надзорного органа, так и на усиление значимости рыночной дисциплины. В этой связи обоснована стратегия использования в РФ негосударственных форм контроля через активное вовлечение в систему банковского регулирования и надзора института банковского аудита, включая сферу его полномочий и ответственности в этой системе.

4.5. Для действенного развития названного института рынка обосновано, что Банк России должен быть наделен правом контролировать деятельность аудиторских фирм, получивших разрешения на альтернативные проверки кредитных организаций, а также решить проблему информационного обмена между надзорным органом и аудитом. В работе обоснованы формы подобного взаимодействия.

301

Заключение

Проведенное исследование показало, что национальные интересы государства требуют формирования самостоятельной, устойчивой банковской системы, поддерживающей и развивающей способности экономики функционировать в рамках расширенного воспроизводства. Поддержание на конкурентоспособном уровне всех институциональных структур экономики, в том числе банковских институтов - важная задача, особенно в условиях глобализации, когда развитие идет на фоне усложнения протекающих социально-экономических процессов и связанного с ним усиления нестабильности организационной среды и условий банковской деятельности. Способствовать решению задачи повышения устойчивого развития банковской системы может действенная система банковского регулирования и надзора, адекватная формирующимся рыночным отношениям.

В последние годы в нашей стране появилось большое количество научной литературы, посвященной теории банковского надзора, в которой вопросам регулирования отводилось весьма скромное место. Проблемы регулирования деятельности кредитных организаций в основном касались сферы денежно-кредитного регулирования, в то время как надзор рассматривался лишь как его необходимое дополнение. Однако наше исследование показало, что система банковского регулирования и надзора должна выстраиваться как единая система в силу неразрывности процессов регулирования банковской деятельности и надзора за деятельностью кредитных организаций. Изменения в сфере регулирования банковской деятельности должны неминуемо сопровождаться совершенствованием режимов, методов и форм банковского надзора. Последний должен быть адекватен системе регулирования по целям и задачам.

В соответствии с этой точкой зрения была выстроена структура диссертации, во введении которой изложено обоснование актуальности темы исследования, сформулированы его цель, задачи, объект и предмет, указаны теоретико-методологическая, методическая и информационная основы диссертационного исследования.

В первой главе представлен анализ экономического содержания банковского регулирования и надзора, уточнено понятие банковского регулирования, определена роль банковского регулирования и надзора в повышении устойчивости банковской системы. На основе этого, а также с учетом анализа целей систем банковского регулирования и надзора обоснованы цели российской системы банковского регулирования и надзора. В работе показано, что система банковского регулирования и надзора является сложной экономической системой. С позиции представления объекта исследования как системы научно обоснованы ее элементы, функции, принципы организации, методы и инструменты, а также инструментарий банковского регулирования и надзора.

Во второй - представлен анализ теоретических подходов к формированию институтов банковского регулирования и надзора. На основе критического анализа опыта зарубежных государств по созданию мегарегулятора на финансовых рынках показана необходимость сохранения регулирующих и надзорных функций за Банком России при усиления взаимодействия национальной системы банковского регулирования и надзора с различными институтами в рамках национальной экономики. Определены формы такого взаимодействия. Дана оценка взаимодействия систем банковского регулирования и надзора друг с другом и с международными кредитными институтами.

В третьей главе исследован инструментарий системы банковского регулирования и надзора, показана необходимость усиления развития именно рискориентированных подходов в российской системе банковского регулирования и надзора; обоснована необходимость смещения поля рискориентированных подходов на этап идентификации рисков; представлен анализ рисков, присущих банковской системе России; выявлены угрозы ее устойчивого развития.

Четвертая глава включает предложение и обоснование новой концепции банковского регулирования и надзора в Российской Федерации, обоснование методов и процедур ее реализации. На основе анализа действующих методов и процедур банковского надзора признана ошибочной стратегия Банка России по использованию в практике надзора института кураторов, обоснованы новые функции названного института в рамках реализации предлагаемой концепции рискориентированного надзора.

В работе показано, что перспективная модель банковского регулирования и ее инструментарий должны опираться не только и не столько на развитие возможностей надзорного органа, сколько на усиление значимости рыночной дисциплины, механизмов внутреннего саморегулирования. Предложена и обоснована новая стратегия использования в РФ негосударственных форм контроля через активное вовлечение в систему банковского регулирования и надзора института банковского аудита, включая сферу его полномочий и ответственности в этой системе.

Проведенное в работе обобщение существующей теории и методологии банковского регулирования и надзора, предложенные в ней его новые стратегии, направления и методы будут способствовать дальнейшему развитию теоретических и методологических принципов и разработке надежных практических механизмов банковского регулирования и надзора. Реализация предлагаемой концепции повысит статус и ответственность Банка России, будет способствовать устойчивому развитию банковской системы, защите интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций.

Список литературы диссертационного исследования доктор экономических наук Дубова, Светлана Евгеньевна, 2006 год

1. Федеральный закон №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 //Вестник Банка России. 2002. №43.

2. Федеральный закон №131-Ф3 «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.03г. //Собрание законодательства Российской Федерации. 2003. N 52. ст. 5029.

3. Федеральный закон №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999 г.// Российская газета. N 41-42. 04.03.1999.

4. Федеральный закон №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 г.// Российская газета. N 151-152. 09.08.2001.

5. Федеральный закон №2446-ФЗ «О безопасности» от 5 марта 1992 года// Российская газета. N 103. 06.05.1992.

6. Федеральный закон №173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003г. // Российская газета. №253. 17.12.2003.

7. Федеральный закон №208-ФЗ «Об акционерных обществах» от 26.12.1995г. // Российская газета. N 248. 29.12.1995.

8. Федеральный закон №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.08.1998г. // Российская газета. N 30 17.02.1998.

9. Федеральный закон №39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996г. // Российская газета. N 79. 25.04.1996.

10. Ю.Федеральный закон №395-1 «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. // Российская газета. N 27. 10.02.1996.

11. Федеральный закон №129-ФЗ «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996г. // Российская газета. N 228. 28.11.1996.

12. Федеральный закон №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999г. // Российская газета. N 41-42. 04.03.1999.

13. Федеральный закон №117-ФЗ «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг» от 23.06.1999г. // Российская газета", N 120, 29.06.1999.

14. М.Государственная стратегия экономической безопасности Российской Федерации (основные положения). Одобрена Указом Президента РФ от 29 апреля 1996г. №608.

15. Изменения в Положение о Комитете банковского надзора Банка России от 27.03.2006г. Протокол №5 // Вестник Банка России.2006.№22.

16. Инструкция Банка России №59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» от 31.03.97г. //Вестник Банка России. 1997. №17.

17. Инструкция ЦБ РФ №84-И «О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций» от 12.07.1999г. //Вестник Банка России. 1999.№ 42,43; 2002. №37.

18. Инструкция Банка России №105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации» от 25.08.03. //Вестник Банка России.2003.№67.

19. Инструкция Банка России № 108-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)» от 01.12.2003г. //Вестник Банка России.2003.№67.

20. Инструкция ЦБ РФ № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 14.01.2004 //Вестник Банка России.2004.№15.

21. Инструкция ЦБ РФ №110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004. //Вестник Банка России. 2004.№11.

22. Концепция национальной безопасности РФ. Утверждена Указом Президента РФ от 17 декабря 1997г. №1300 (ред. от 10.01.2000) //Российская газета .№247. 26.12.1997г.

23. Письмо ЦБ РФ № 59-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору. Взаимоотношения между органами банковского надзора и внешними аудиторами банков» от 13.05.2002 // www.cbr.ru 15.03.04.

24. Письмо ЦБ РФ №04-15-3/371 «Об эксперименте по внедрению в надзорную практику института кураторов кредитных организаций» от 31 января 2003г.//Вестник Банка России. 2003. №7.

25. Письмо Банка России №68-Т «О связанном кредитовании» от 05.05.2003г.//Вестник Банка России. 2003.№25.

26. Письмо ЦБ РФ №70-Т «О типичных банковских рисках» от 23 июня 2004г. //Вестник Банка России.2004.№38.

27. Письмо ЦБ РФ №76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях» от 24.05.2005г. //Вестник Банка Рос-сии.2005.№28.

28. Письмо ЦБ РФ №92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах»//Вестник Банка России. 2005.№34.

29. Письмо ЦБ РФ №419 «О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций» от 28.02.1997г. (в ред. от 16 января 2004г.) //Вестник Банка России. 1997. №15; 2004.№14.

30. Письмо Базельского комитета по банковскому регулированию. Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью // www. bankir.ru 24.03.2004.

31. Положение «О Комитете банковского надзора Банка России» Утверждено решением совета директоров ЦБ РФ от 10.08.2004г.(протокол №21) //Вестник Банка России. 2004. №51.

32. Положение Банка России «О территориальных учреждениях Банка России». №46-П от от 29.07.98 N 46-П (утв. советом директоров Банка России 10.04.98 N15)

33. Положение ЦБ РФ № 89-П «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков» от 24.09.1999г. //Вестник Банка России. 1999.№60.

34. Положение о Федеральной службе по финансовым рынкам. Утверждено Постановлением Правительства РФ №317 от 30.06.2004г. //Российская газета. 2004.№142.

35. Положение о Федеральной службе по финансовому мониторингу. Утверждено Постановлением Правительства РФ от 23.06.2004 №307 //Российская газета. 2004.№136.

36. Положение ЦБ РФ №191-П «О консолидированной отчетности» от 30 июля 2002 г. //Вестник Банка России.2002.№58.

37. Положение Банка России N 218-П "О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц учредителей (участников) кредитных организаций" от 19 марта 2003 года//Вестник Банка России. 2003. N 24.

38. Положение Банка России №227-П «О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитной организации» от 14.05.2003г.//Вестник Банка России. 2003. №35.

39. Положение Банка России №232-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» от09.07.03г. //Вестник Банка России. 2003. №45.

40. Положение ЦБ РФ. N 241-П «О временной администрации по управлению кредитной организацией» от 26 ноября 2003 г// Вестник Банка России. 2004.№1.

41. Положение Банка России №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16 декабря 2003года. //Вестник Банка России.2004.№7.

42. Положение Банка России №248-П «О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов» от 16.01.04г.// Вестник Банка России.2004.№5.

43. Положение Банка России №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004г.//Вестник Банка России. 2004. №28.

44. Положение ЦБ РФ №519 «О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России» от 15.09.1997г. //Экономика и жизнь. 1997. №42.

45. Указание Банка России №766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» от 31.01.2000 //Вестник Банка России. 2000.№19.

46. Указание Банка России N 1246-У «О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов» от 10 февраля 2003 года. //Вестник Банка России. 2003. N 15.

47. Указание Банка России № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» от 10.01.04г.//Вестник Банка России.2004.№5.

48. Указание оперативного характера Банка России от 11.07.03 №107-Т «Об условиях отнесения юридических и (или) физических лиц к группе лиц, связанных соглашением»//Вестник Банка России.2003.№40.

49. Алъгин А.П. Грани экономического риска. М.: Знание 1991-64с.

50. Алъгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. М.: Мысль 1989-188с.

51. Амосова Н.А. Анализ возможностей национальной системы страхования в решении актуальных проблем развития современной российской экономики. //Вестник ИвГУ. Вып.4. Серия: Право. Социология. Экономика. Иваново :ИвГУ, 2000.

52. Амосова Н.А. Страхование банковских рисков: системный подход к изучению //Актуальные проблемы социально-экономического развития Ивановской области: Материалы международной научно-практической конференции. Архангельск: МИУ, 2003, с.270-275.

53. Антипова О.Н. Стандарты банковского надзора в России. М.:ЦПП ЦБ РФ, 1999.234с.

54. Антипова О. Н. и др. Центральный банк в банковской системе Франции. М.: ЦПП ЦБ РФ, 1994.

55. Антипова О. Я Регулирование рыночных рисков //Банковское дело. 1998. №3.C.30-33.

56. Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью. Консультативное письмо Базельского комитета по банковскому регулированию. Базель, апрель 1997 //Бизнес и банки. 1997. №21.

57. БалабановИ.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1996, 192С.

58. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга 1. М.:ТОО ИКК «Дека», 1995.

59. Банковский надзор: на пути к конфедерализму? Комментарии А.Ю.Симановского к результатам XII Международной конференции по банковскому надзору. //Деньги и кредит. 2002.№12.С.37-43.

60. Банковский надзор: Европейский опыт и российская практика. Пособие, подготовленное в рамках проекта «Обучение персонала центрального банка этап III» /Под ред. Микаэла Олсена. - М.: Представительство Европейской комиссии в России,2005.

61. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. Пособие для вузов /Под ред. проф. А.М.Тавасиева. М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2001.-863с.

62. Банковское дело /Под. Ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой. СПб: Питер, 2002, С.384.72 .Басуниа Тим Предложения по совершенствованию пруденциального надзора в Российской Федерации //Вестник банковского дела.2005.№8.

63. Беляев М.К., Бузуев А.В. Банковский надзор: пути развития //Банковское дело. 1998. №2.

64. Бобренко Л.М. Система внутреннего контроля в кредитной организации //Надзор за деятельностью кредитных организаций: Учебно-методическое пособие. Тверь : УМЦ ЦБ РФ, 2001.

65. Большой экономический словарь. /Под ред. А.Н.Азрилияна. 4-е изд. доп. и перераб. - М.: Институт новой экономики, 1999.- 1248с.

66. Боос К.-Х., Шульте-Иаттлер X. Базель II: процесс проверки баноквского аудита //Бизнес и банки. 2001. №45 (575).С.7.

67. Боос К.-Х., Шульте-Иаттлер X. Базель II: Рыночная дисциплина и раскрытие информации // Бизнес и банки.2002.№1-2 (583-584). С.6-7.1Ъ.Бу6нов И.Л. Системы защиты депозитов. ///Информационно аналитические материалы. Вып. 2. М.: ЦБ РФ, 1995, С.65 103.

68. Бубнов ИЛ., Востриков П.А. Регулирование деятельности иностранных банков (из зарубежного опыта). //Информационно аналитические материалы. Выпуск 2. М.: ЦБ РФ, 1995, с.25 64.

69. Буйное М. и др. ЦБ начал опыты над банками. //Коммерсантъ. 04.07.2002.81 .Василишен Э.Н., Маршавина Л.Я. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков России на макро- и микроуровне. М.: ОАО Издательство «Экономика», 1999.

70. Вотрин Р.В. Предварительный анализ в организации инспекционных проверок кредитных организаций //Деньги и кредит. 2003.№4.C.33-37

71. Вяткин В.Н., Гамза В.А. Екатеринославский Ю.Ю., Хэмптон Дж.Дж. Управление риском в рыночной экономике. М.: Экономика, 2002.

72. Вяткин В.Н., Хэмптон Дж.Дж., Казак А.Ю. принятие финансовых решений в управлении бизнесом: Москва -Екатеринбург: Ява,2000.

73. Гамза В.А. Методологические основы системной классификации банковских рисков //Банковское дело.2001. №6. С.25-29.

74. Гамза В.А. Методологические основы системной классификации банковских рисков //Банковское дело.2001. №7. С.11-15.

75. Говтань О. Банковская система и системный риск //Проблемы прогнозирования. 1995.№1. С.32-34.

76. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. М.: ООО Издательско-консалтинговая компания «ДЕКА», 2000.-704с. Т2.

77. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Независимость Банка России как гарантия стабильности финансово-кредитной системы // Банковское дело. 2004.№4.С.12-15.

78. Гордиенко А.В. Внутренний контроль в банках //Деньги и кредит. 2000. №7.

79. ЯЗ.Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения. М.: Дело и сервис, 1999.

80. ГрюнингХ. Ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском /Пер. с англ. М.: «Весь мир», 2003. С.113-114.

81. Давыдова Л.В., Кулькова С.В. Теоретические аспекты проблемы финансовой стабильности коммерческих банков//Финансы и кредит. 2005.№2.

82. Даль В.И. Толковый словарь живого великорусского языка: В 4-х томах. -М.: Русский язык, 1981. Т2.

83. Долан Э.Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Пер.с.англ. В.Лукашевича и др.Под общ.ред. В.Лукашевича, М.Ярцева. СПб: «Санкт-Петербург оркестр», 1994,496С.

84. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл РДж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Л.: Профико, 1991.99Даниленко Н.И. Усиление роли Банка России в совершенствовании государственного финансового контроля// Финансы и кредит. 2005 .№29

85. Дубова С.Е. Развитие банковского регулирования и надзора в Российской Федерации / Иван.гос.хим.-технол.ун-т. Иваново. 2006.-205С.

86. Дубова С.Е.Принципы и функции системы банковского регулирования и надзора // Деньги и кредит.2006. №2.С.49-52.

87. Дубова С.Е. Развитие рискориентированных подходов в банковском надзоре //Финансы и кредит. 2006. №5. С.8-13.

88. Дубова С.Е. Анализ рискообразующих факторов в системе управления рисками //Финансы и кредит. 2006. №7. С.38-45.

89. Дубова С.Е. Роль банковского регулирования и надзора в повышении устойчивости банковской системы // Финансы, кредит и международные экономические отношения в XXI веке. Материалы 1-й международной научной конференции. СПб, Изд-во СПбГУЭФ, 2006г.

90. Дубова С.Е. Развитие механизма банковского регулирования и надзора // Экономика, экология и общество России в 21-м столетии. Труды 7-й международной научно-практической конференции 17-19 мая 2005г. Санкт-Петербург: Инкор, 2005. С.272-277.

91. Дубова С.Е. Взаимодействие органов банковского регулирования и надзора с внешней средой // Проблемы экономики, финансов и управления производством. Сборник научных трудов ВУЗов России. 16 выпуск. Иваново, ИГХТУ, 2004г.С.56-65.

92. Дубова С.Е. О развитии содержательных подходов в банковском надзоре // Материалы Международной научно-технической конференции «Наука и образование 2004» г.Мурманск 7-15 апреля 2004г. в 6 ч. - Мур-манск:МГТУ, 2004г. ч.З. С.118-121.

93. Дубова С.Е. Расширение функций банковского надзора // Актуальные проблемы развития экономики. Сборник материалов Международной научно-практической конференции. Иваново. ИГХТУ, 2003. С.38-39.

94. Ъ.Дубова С.Е. О целях банковского надзора // Проблемы экономики, финансов и управления производством. Сборник научных трудов ВУЗов России. 14 выпуск. Иваново, ИГХТУ, 2003. С.43-47.

95. Дубова С.Е. Цели деятельности Центрального банка и цели банковского надзора // Экономика, экология и общество России в 21-м столетии. Труды 5 международной научно-практической конференции 15-17 апреля 2003г. т.2 Санкт-Петербург.: Инкор, 2003. С.86-90.

96. Ерпылева Н.Ю. Банковское регулирование и надзор: новеллы российского законодательства //Законодательство и экономика.2005.№3.

97. Жиркова Н.В. О роли Банка России при банкротстве кредитных организаций //Деньги и кредит. 2005.№10.

98. Загашвили B.C. Экономическая безопасность России. М.: «Гардари-ка», «Юрист», 1997. - 239с., С.50.

99. Игнатьев С.М. Выступление на 14 Международном банковском конгрессе //Вестник Банка России. 2005.№ 29.

100. Иванова Н. №254-П и №62-А: взгляд через призму сравнения //Бухгалтерия и банки. 2004. №6.С.44

101. Иванова Н. К вопросу об определении группы связанных лиц //Бухгалтерия и банки. 2004. №12.С.37

102. Ильясов С.М. О сущности и основных факторах устойчивости банковской системы //Деньги и кредит.2006.№2.С.45-49.

103. Ковзанадзе И. Роль системы гарантирования банковских вкладов в обеспечении экономической социальной стабильности. //Бухгалтерия и банки.2002.№10.С.35-38.

104. Козлов А.А. //Эксперт. 2003. - №27.

105. Козлов А.А. Модернизация банковского сектора: задачи совершенствования банковского надзора//Деньги и кредит. 2003. №1. С.3-7.

106. Козлов А.А. Выступление на 14 Международном банковском конгрессе в Санкт-Петербурге //www.cbr.ru

107. Козлов А.А. Выступление на международной научно-методической конференции (март 2005г.)//Вестник Финансовой академии. 2005.№2.

108. Комарова С.А. Инспектирование деятельности кредитных организаций. Учебно-методическое пособие. Тверь: ЦПП ЦБ РФ, 1999. 28с.

109. Королева Е.В. Мониторинг финансового состояния коммерческого банка в системе регулирования банковской деятельности //Финансы и кредит. 2003.№22.С.32-39

110. Короткое А.П. Опыт и проблемы управления рисками в кредитных организациях //Деньги и кредит. 1997.№7.С. 16-18.

111. Котляров М.А. Проблемы совершенствования пруденциального банковского надзора в России //Банковское дело. 2004. №3. С.21-23.

112. Котц Х.-Х. Базель II определяет новые требования к банковскому аудиту //Бизнес и банки. 2000.№29 (507).С.6-7.

113. Ларионова И.В. Стабильность банковской системы в условиях переходной экономики. Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук по специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит». Москва - 2001.

114. Литвиненко Л.Т., Нишатов Н.П., Удалищев Д.П. Рынок государственных ценных бумаг: Учебное пособие для вузов /Под ред. Е.Ф.Жукова. -М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. 111с.

115. Лихогруд И.В. О развитии банковского надзора в Республике Беларусь //Деньги и кредит.2002.№7.С.25-26

116. Лукашин В.И. Экономическая безопасность: Учебно-практическое пособие. -М.: МЭСИ, 1999. С.6

117. Лунтовский Г.И. Проблемы и перспективы развития российского банковского сектора. Материалы к выступлению на XII Ялтинской межбанковской конференции (26-29 апреля 2004г.) //www.cbr.ru

118. Любенцова Т.В. Финансовые конгломераты: проблемы регулирования и надзора // Бухгалтерия и банки. 2001. № 7. С. 41.

119. Малыхин Д., Тихомиров А. Особенности функционирования внутреннего контроля и аудита //Бухгалтерия и банки. 2004. №10. С.35-39.

120. Мартыненко В.В. Ненадлежащий банковский контроль и порядок страхования вкладов в России //Банковский ряд.2005.№1-2.

121. Масленников В.В. Зарубежные банковские системы. Иваново: Областное книжное издательство «Талка», 1999. 394с.

122. Масленченков Ю. Способы минимизации кредитных рисков //Финансист. 1996.№ 12. С16-17.

123. Материалы к докладу первого заместителя председателя Банка России А.А.Козлова «Вопросы модернизации банковской системы России» на XI Международном банковском конгрессе 6 июня 2002года, г.Санкт-Петербург //Вестник Банка России. 2002. №37.

124. Матюхин Г.Г. Реформирование банковского сектора следует начинать с Центрального банка // Банковское дело. 2003.№13.С. 14-16

125. Мескон М., Альберт М, Хедоури Ф. Менеджмент М.,1999.

126. Мехряков В.Д. О некоторых аспектах регулирования конкурентных отношений на рынке банковских услуг //Банковское дело. 2003.№12.С.25-28.

127. Мехряков В.Д. О роли государства в развитии банковской деятельности. Тезисы выступлений на VI Всероссийском банковском форуме. // Вестник АРБ. 2005. №21.

128. Мехряков В Д. Государственная политика в вопросах регулирования банковского сектора //Банковский ряд. 2005 .№14

129. Миллер Р.Л., Ван Хуз ДД. Современные деньги и банковское дело : Пер. с англ. М.: ИНФРА - М, 2000. 856с.

130. Митрохин В.В. Государство и его роль в развитии банковской системы // Финансы и кредит. 2005.№17.

131. Морданов РХ, Кашапов М.Д., Акбашев Р.Г. Институт куратора кредитной организации как инструмент перехода к содержательному надзору. //Деньги и кредит. 2003. №10. С.26.

132. Мурычев А. В чьих руках будущее? // Аналитический банковский жур-нал.2005.№8.

133. Мурычев А. Банковский надзор и финансовая стабильность. Россия в контексте общемировых стандартов //Банковское дело в Москве. 2005. №5.

134. Обаева А.С. Основы платежной системы. Учеб. пособие.-Иван.гос.знерго ун-т. Иваново,1998.

135. Образцов М.В. Проблемы надзора за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках //Деньги и кредит. 1999.

136. Ожегов С.И. Словарь русского языка. /Под ред. Н.Ю.Шведовой-М.:Русский язык, 1990.

137. Ольхова Р.Г. Система внутреннего контроля коммерческого банка //Бизнес и банки. 2000.№31.С.4-5.

138. Организация деятельности Центрального банка: Учебное пособие/Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Н.А.Савинской. СПб.:Изд-воСПбГУЭФ,2000.-280с.

139. Осипенко Т.В. О системе рисков банковской деятельности //Деньги и кредит.2000.№4.С.28-30.

140. Осипенко Т.В. Некоторые вопросы повышения качества управления рисками банковской деятельности //Деньги и кредит. 2003.№5.

141. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2002 году. ЦБРФ.2003 .//www.cbr.ru

142. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2003 году. ЦБРФ. 2004.//www.cbr.ru

143. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2004 году. ЦБPФ.2005.//www.cbr.ru

144. Парамонов Я.В. Минимизация финансовых рисков на основе использования нефинансовых показателей // Финансы и кредит. 2005.№8.

145. Парамонова Т.В. О повышении качества надзора за кредитными организациями //Деньги и кредит. 1999.№10.С.З-7.

146. Пашенцева А.А. Банковский надзор в Российской практике //Банковские услуги.2002.№11.С.12

147. Плисецкий Д.Е. Система мониторинга финансового сектора экономики //Банковское дело. 2004. №10. С.42-46.

148. Поздышев В. Международная практика банковского надзора курс на повышение эффективности // Аналитический банковский журнал. 2005.№9.

149. Полфреман Д., Форд Ф. Основы банковского дела. М.:Инфра-М,1996,624С.

150. Поляков В.П., Московкина JI.A.Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт. М.: Инфра- М, 1996.

151. Посаднева Е.М. Государственный мониторинг финансового состояния коммерческих банков //Финансы и кредит.2003.№8. С.23-29.

152. Проскурин A.M. Границы защитных свойств банковского капитала (в свете новых инициатив Базельского комитета по банковскому надзору) //Бизнес и банки. 2000.№13 (491).С.4-5.

153. Пузов Е.Н., Яшин С.Н. Концептуальные вопросы оценки экономической безопасности регионов //Финансы и кредит. 2006.№1.

154. Рид Э., Коттер Р. и др. Коммерческие банки. М.'Прогресс, 1983.

155. Рогова O.JI. Воспроизводственный потенциал денежно-кредитной системы России: противоречия и перспективы. М: Институт экономики РАН. 2001 -196с.

156. Роджер Лерой Миллер, Дэвид Д. Ван Хуз. Современные деньги и банковское дело: Пер. с англ. - М.: ИНФРА-М, 2000. - 856 с.

157. Родзинский Ю.Л. Банковская деятельность. Регулирование и надзор. Сравнительный анализ денежно-кредитного регулирования и контроля США и России. Санкт-Петербург: «Альфа», 2000.

158. Романов В., Бутуханов А. Рискообразующие факторы //Моделирование и анализ безопасности, риска и качества в сложных системах. . СПб.: НПО «Омега», 2001.

159. Романова Н. Прокуратор ЦБ. //Профиль. 01.08.2003. №32.

160. Российская банковская энциклопедия. М.: Энциклопедическая творческая ассоциация, 1995.

161. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. М.: Дело, 1997,768С.

162. Савинская Н.А., Филиппова Н.Ю., Пивоваров В.В. О подходах к осуществлению контроля за деятельностью банковских холдингов на основе консолидированной отчетности //Банковское дело. 2004. №9. С.2-5.

163. Сафонов А.П. Надзор //Большая советская энциклопедия. 3-е изд. М., 1974. Т. 17.

164. Севрук В. Банковские риски. М.: Дело-ЛТД. 1994.

165. Седин А.И. Пруденциальный надзор в части риск-контроля коммерческих банков //Бизнес и банки.2000.№15 (493).С.1-2

166. Семенова Н.В., Шеменко Т.А. Банковский надзор. Банк России как регулирующий и надзорный орган: Учебно-методическое пособие. Тверь: УМЦ Банка России. 2001.

167. Сенчагов В.К. Экономическая безопасность: геополитика, глобализация, самосохранение и развитие. М.:ЗАО «Финстатинформ»,2002.

168. Симановский А.Ю. К вопросу о повышении эффективности банковского надзора //Деньги и кредит.2002.№9.С.З-7.

169. Симановский А.Ю. О развитии содержательных подходов в надзоре. // Деньги и кредит. 2003. №1. С.9.

170. Симановский А.Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы методологии: ч.1//Деньги и кредит.2003. №11.

171. Симановский А.Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы методологии: ч.2) //Деньги и кредит.2004.№1.

172. Симпсон Томас Д. Основные вопросы регулирования деятельности коммерческих банков //Деньги и кредит. 1993. №3. С.21

173. Совершенствование банковского надзора: формирование института кураторства. Интервью с начальником Московского главного территориального управления Банка России Панкратовой Н.Н. //Деньги и кредит. 2003. №4. С.31-32.

174. Соколов Ю.А., Амосова Н.А. Система страхования банковских рисков. Научное издание. М.: ООО «Издательство Элит», 2003. 288с.

175. Соколов Ю.А., Масленников В.В., Николаев Д.В. Основные принципы организации и направления развития банковской системы России. Иваново: ОКИ «Талка», 1996.

176. Соколов Ю.А., Дубова С.Е. Организация денежно кредитного регулирования / Иван.гос.хим.-технол. ун-т. Иваново, 2005.

177. Соколов Ю.А.Дубова С.Е. Проблемы организации и функционирования института кураторства в системе банковского надзора// Финансы и кредит. 2004. №7. С.2-6.

178. Соколов Ю.А.Дубова С.Е. Развитие взаимодействия контрольных органов при реализации рискориентированного надзора // Проблемы экономики, финансов и управления производством. Сборник научных трудов ВУЗов России. 19 выпуск. Иваново, ИГХТУ, 2005г. С.49-53.

179. Соколов Ю.А, Дубова С.Е. О совершенствовании системы банковского надзора // Проблемы экономики, финансов и управления производством. Сборник научных трудов ВУЗов России. 15 выпуск. Иваново, ИГХТУ, 2004г. С.26-31.

180. Степанов Ю. В. Новый этап в практическом использовании результатов мониторинга предприятий Банком России //Деньги и кредит. 2003. №9.С.19-21.

181. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации. Приложение к заявлению Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации от 30 декабря 2001 года.

182. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года. Приложение к заявлению Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации от 5 апреля 2005 года, //www.arb.ru

183. Суржко А.В. О развитии банковской системы России //Финансы и кредит. 2005.№4.

184. Сухов М.И. Регулирование доступа на рынок банковских услуг: роль банковского надзора и механизмов саморегулирования //Деньги и кредит.2002.№7. С.20-22.

185. Сухов М.И. Рыночная дисциплина и взаимоотношения органа банковского надзора с кредитными организациями // Деньги и кредит.2003.№6.С.9-11.

186. Сухов М.И. Организация работы по лицензированию деятельности и финансовому оздоровлению кредитных организаций //Деньги и кре-дит.2003.№1. С.21-23.

187. Сыроешкин П.В. Взаимодействие органов банковского надзора и внешних аудиторов кредитных организаций //Деньги и кредит. 2003.№2.С.43-45.

188. Тавасиев A.M., Акимов О.М. Нужен ли независимый орган для надзора за банковским сектором? //Банковское дело, 2004.№8. С. 18-22.

189. Тхагапсова И. Теоретические аспекты реструктуризации коммерческих банков // Банковское дело. 2001. №10. С. 35.

190. Усоскин В.М. Базельские стандарты адекватности банковского капитала: эволюция подходов //Деньги и кредит.2000.№3.

191. Устинов И.Е.,Болев В.Н. Концепция формирования системы внутреннего контроля коммерческого банка //Бухгалтерия и банки.2001.№З.С.9-16.

192. Фетисов Г.Г. Проблемы укрепления устойчивости банковского сектора. //Финансы и кредит. 2002. №19(109). С.8-17.

193. Философский энциклопедический словарь. М.: Инфра-М, 1997.

194. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект/Деньги и кредит. 1997.№6.С.З 8-43.

195. Хохленкова М.А. Банк России как орган банковского регулирования и надзора //Банковское дело.2002.№8.С.11-15.

196. Центральный банк в условиях рыночной экономики: мировой и российский опыт. (По материалам заседания за круглым столом, проведенного в Финансовой академии при Правительстве Российской Федерации в апреле 2002г.) //Деньги и кредит.2002. №7. С.60-67.

197. Челюскин A.JI. Практика надзора за финансовыми институтами в Великобритании // Бухгалтерия и банки. 1999. № 10. С. 58-59.

198. Шор К.Б. Необходимость совершенствования банковского надзора //Деньги и кредит. 2003 .№1.

199. Шидловская М.С. Банковский надзор и аудит: Практикум. Учеб. пособие./ М.: Высш. шк., 2002. - 318с.

200. Шульгин А.В. Внутренний контроль и управление рисками в коммерческом банке //Финансы и кредит.2001.№15.С.25-49.

201. Шурпаков В.А. Международные финансовые институты и регулирование валютно-кредитных отношений. М.:ИНИОН РАН, 1999.

202. Экономическая безопасность: Производство Финансы - Банки /Под ред. В.К.Сенчагова. - М.: ЗАО «Финстатинформ», 1998. - 621с.

203. Экономическая безопасность России: общий курс: Учебник /Под ред. В.К.Сенчагова. М.: Дело, 2005. - 896с.

204. Юденков Ю.Н. Банковский аудит: концептуально-правовые основы и практика. //Информационно-аналитические материалы. Вып. 6 (26).-М.:ЦБ РФ, 1998.- 132с.

205. Риск потери деловой репутации1. Рыночныериски (фондовый, валютный, процентный)1. Риск

206. ЛИКВИД- Типичные Страновой

207. НОСТИ «- банковские —р. рискриски 1 1. Стратегический риск

208. Рис. 1. Типичные банковские риски.

209. Рис.2 Распределение удельного веса просроченной задолженности по кредитам1.711,19О