Система обязательного страхования банковских вкладов и механизм его реализации тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Колчанов, Дмитрий Юрьевич

• Колчанов, Дмитрий Юрьевич
• кандидат экономических наук
• 2007

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Колчанов, Дмитрий Юрьевич

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ СИСТЕМЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ

1.1. Обязательное страхование вкладов физических лиц как специальный вид страхования

1.2. Формирование национальной системы обязательного страхова -ния банковских вкладов. Зарубежный опыт гарантирования депозитов

1.3. Законодательные основы функционирования системы обязатель -ного страхования вкладов в Российской Федерации

2. ВЛИЯНИЕ СИСТЕМЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ НА БАНКОВСКИЙ СЕКТОР РОССИИ

2.1. Институциональные аспекты развития и адаптация российского банковского сектора к изменяющимся условиям ведения бизнеса

2.2. Изменение процентной политики коммерческих банков

2.3. Оценка влияния системы обязательного страхования на рынок вкладов физических лиц

2.4. Перспективы развития российского банковского сектора в уело -виях функционирования системы обязательного страхования вкладов

3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕХАНИЗМА РЕАЛИЗАЦИИ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ

3.1. Организационные основы механизма реализации обязательного

3.3. Пути совершенствования механизма обязательного страхования страхования банковских вкладов

3.2. Функциональные задачи системы обязательного страхования вкладов в контексте актуальных проблем банковского сектора банковских вкладов

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Система обязательного страхования банковских вкладов и механизм его реализации»

Актуальность темы исследования. Любой экономике для своего поступательного развития необходимы новые вливания в виде притока инвестиций. В России, в условиях решения стратегической задачи по удвоению валового внутреннего продукта (ВВП) и для стимулирования дальнейшего экономического роста эта потребность ощущается особенно остро. С учетом ограничений, касающихся способности российской экономики привлекать иностранные инвестиции и возможностей национальных компаний, работающих вне сырьевого сектора, по финансированию капитальных вложений, необходимо отметить, что экономический рост в огромной степени зависит от эффективной мобилизации внутренних сбережений и эффективного посредничества в этом процессе.

Финансовая система в своем нынешнем виде, характеризуемая недоразвитостью механизмов распределения инвестиционных ресурсов между отраслями народного хозяйства, подкрепляет существующую сырьевую направленность российской экономики, вместо того чтобы способствовать ее изменению. Проблема заключается в отсутствии доверия вкладчиков к отечественным финансовым институтам, малоэффективном государственном надзоре и регулировании банковской деятельности, низкой конкурентоспособности банковского сектора, а также территориальных диспропорциях развития финансовых услуг. В этой связи, меры, призванные содействовать расширению границ финансового посредничества, являются одним из приоритетных направлений ускорения реформы банковского сектора России, обусловливающим обеспечение устойчивого роста инвестиций и увеличение объемов производства.

Укрепление финансового состояния коммерческих банков, усиление их взаимодействия с реальным сектором экономики невозможно без формирования нового уровня доверия к банковскому сектору со стороны вкладчиков и других кредиторов, без создания целостной системы защиты их интересов на всех стадиях взаимоотношений. Данная задача решается путем внедрения комплекса мер, направленного на повышение транспарентности банковского сектора, ужесточение требований к качеству корпоративного управления кредитными организациями, совершенствование банковского надзора, внедрение международных стандартов бухгалтерского учета и развитие механизмов упреждающей и быстрой санации банков, испытывающих временные трудности.

При возникновении у банков серьезных финансовых проблем их кредиторы должны иметь твердые гарантии того, что они в кратчайшие сроки и с минимальными потерями получат доступ к своим средствам. В первую очередь это относится к вкладчикам банков. Потеря ими своих сбережений способна вызвать устойчивое негативное отношение населения к банкам, что отрицательно скажется на социальном климате в обществе. В результате банковский сектор может лишиться долгосрочной ресурсной базы, а экономика столь необходимых инвестиционных ресурсов.

Применяемый российскими органами власти подход к реформированию банковского сектора отражает понимание необходимости решения назревших фундаментальных проблем, а избранная стратегия реформы должна способствовать динамичному развитию не только банковского сектора, но и всей экономики страны. Среди наиболее важных инициатив реализуемых последние несколько лет можно выделить переход на международные стандарты финансовой отчетности, реализацию положений законодательства о бюро кредитных историй и банкротства кредитных организаций, и обеспечение функционирования необходимой правовой базы для государственной защиты интересов частных вкладчиков - принятие Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Система обязательного страхования вкладов (далее - ССВ, система, система страхования вкладов) призвана стать одним из условий качественно нового этапа модернизации банковского сектора. На нее возлагают большие надежды в создании устойчивой ресурсной базы российских коммерческих банков и повышении доверия общественности к банковскому сектору в целом. Помимо этого страхование вкладов призвано повысить конкуренцию в розничном секторе путем выравнивания условий ведения бизнеса между «государственными» и частными коммерческими банками. Как следствие, основными результатами развития российского банковского сектора должны явиться существенное повышение его функциональной роли в экономике страны, рост финансовой устойчивости и транспарентности. При этом параметры национального банковского сектора должны постепенно приближаться к показателям банковских систем ряда стран с переходной экономикой, наиболее преуспевших в построении современных рыночных отношений.

Успех нынешних и будущих преобразований в этом сегменте социально-экономических отношений во многом будет зависеть от уровня научного осмысления происходящего, увязки его с теоретическими и методологическими основами формирования и использования механизмов страховых институтов и изучения общемировых тенденций их развития.

Следует отметить, что на сегодняшний день в России, несмотря на значительное внимание, уделяемое как российскими, так и зарубежными исследователями теоретическим аспектам формирования и организационным основам функционирования системы обязательного страхования вкладов, еще имеются нерешенные проблемы, связанные с состоянием и развитием механизма страхования вкладов, которые в целом затрудняют разработку стратегии реформирования финансовой сферы. Учитывая и оценивая значительный вклад, внесенный учеными и практическими деятелями, можно признать возможным проведение дополнительных исследований, направленных на совершенствование и внедрение принципов построения отношений между участниками процесса страхования банковских вкладов, с целью улучшения деятельности субъектов страхового процесса в части повышения стабильности российского банковского сектора и, как следствие, обеспечения полноценной защиты интересов вкладчиков коммерческих банков.

Целью работы является исследование теоретических основ функционирования системы обязательного страхования банковских вкладов, направленное на выявление методологических и практических проблем, связанных с внедрением системы страхования, а также поиск путей совершенствования механизма ее реализации в деятельности субъектов данного процесса.

Для достижения поставленной цели автором решены следующие основные задачи: в процессе изучения теоретических аспектов организационных и финансовых основ функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации раскрыта ее сущность и содержание;

- за счет проведения сопоставления традиционных видов страхования и обязательного страхования банковских вкладов, выделены классификационные признаки страхования, позволяющие говорить о специфическом режиме последнего; систематизирован порядок взаимоотношений участников системы страхования вкладов, а также их функции и области взаимодействия; обобщены отечественный и зарубежный опыты формирования отношений, возникающих в процессе страхования банковских вкладов. Выявлены недостатки и положительные стороны отдельных моделей организации страховой защиты банковских депозитов, определена возможность заимствования дополнительных норм, направленных на повышение эффективности работы отечественной системы обязательного страхования банковских вкладов;

- дана оценка последствий введения системы страхования для конъюнктуры отечественного рынка банковских услуг. Особое внимание уделено объемным и институциональным изменениям банковского сектора;

- спрогнозированы дальнейшие сценарии развития отечественного банковского сектора в условиях его реформирования;

- выработаны рекомендации по совершенствованию механизма реализации обязательного страхования банковских вкладов, в т.ч. за счет описания методологического подхода к вопросу дифференцированного участия коммерческих банков в системе страхования, предложения модифицированной схемы взаимодействия участников системы страхования банковских вкладов при наступлении страхового случая и реализации других инициатив в сфере банковского дела.

Объектом исследования выступает действующая практика обязательного страхования банковских вкладов и деятельность участников страхового процесса по его реализации.

Предметом исследования являются отношения, возникающие в период становления и функционирования системы обязательного страхования банковских вкладов между ее участниками, а также регулирование взаимосвязей и взаимозависимостей в процессе страхования.

Методология диссертационного исследования построена на принципах системного подхода, предполагающего раскрытие целостности системы страхования банковских вкладов и выявление различных типов связей в ней. В работе также были применены такие общенаучные методы и приемы, как наблюдение, прогнозирование, сравнение, анализ, моделирование, индукция и дедукция, метод классификаций, исторический и логический.

Теоретическая основа исследования, достоверность и обоснованность результатов базируется на использовании трудов отечественных и зарубежных ученых: в области банковского дела - работы Г.Н. Белоглазовой, Я.В. Воскова, В.В. Евсюкова, Л.П. Кроливецкой, Н. Кулаковой, А.А. Козлова, О.И. Лаврушина, С.Ю. Медведева, В.А. Мирошникова, Д.Е. Плисецкого, Ж.П. Сабурена, Р. Тана, А.В. Турбанова, М. Тэйлора, Д. Уолкера, и др. в области страхового дела - работы А.П. Артамонова, А.И. Гинзбурга, Ю.М. Журавлева, Ф.М. Конынина, А.П. Плешкова, К. Пфайффера, Л.И. Рейтмана, Е.Е. Солнцевой, А.В. Фадеевой, В.В. Шахова, А.К. Шихова и др.

Информационную базу составили законодательные и нормативные акты, регулирующие основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, опубликованные данные государственной статистики, документы и отчетность Центрального банка РФ, материалы докладов Всемирного банка, Форума за финансовую стабильность и Организации экономического содействия и развития, отчеты международных рейтинговых агентств Standard & Poor's и Moody's Investors Service, а также экономическая периодика.

Помимо прочего, при написании диссертационной работы использовались информационные ресурсы сети Internet и справочная правовая система Консультант плюс.

Научная новизна исследования состоит в следующем:

1. Предложены авторские определения «страхование банковских вкладов» и «система страхования банковских вкладов». Выделены дополнительные классификационные признаки страхования, определяющие отличительные черты традиционных видов страхования и обязательного страхования банковских вкладов, и позволяющие говорить о специфическом режиме последнего.

2. Обобщены отечественный и зарубежный опыты формирования отношений, возникающих в процессе страхования банковских вкладов. Выявлены недостатки и положительные стороны отдельных моделей организации страховой защиты банковских депозитов, определена возможность заимствования дополнительных норм, направленных на повышение эффективности работы отечественной системы обязательного страхования банковских вкладов.

3. Расширен список участников системы обязательного страхования банковских вкладов за счет включения новых представителей. Что позволяет получить более целостное представление об институциональной структуре системы страхования. Через изучение должностных полномочий участников системы обязательного страхования банковских вкладов раскрыт механизм реализации страхования, структурированы уровни взаимодействия присущие элементам системы.

4. Предложен ряд рекомендаций, направленных на развитие нормативно-правовой базы по вопросам совершенствования отечественной системы обязательного страхования банковских вкладов.

5. Разработана модель дифференцированного участия кредитных организаций в системе обязательного страхования вкладов, основанная на уровне принимаемых рисков.

Теоретическая значимость работы заключается в том, что ее результаты расширяют представление об организации страховой защиты депозитов частных вкладчиков коммерческих банков. Изучение механизма реализации страхования вкладов, позволяет углубить понимание «пользователями» закона самобытность такого вида страховой защиты и уяснить основополагающую сущность изучаемого вида страхования и нового финансового института, связанного с формированием соответствующей инфраструктуры по страхованию банковских вкладов.

Практическая значимость работы определяется возможностью использования содержащихся в ней разработок, выводов и предложений в деятельности компетентных органов, направленной на совершенствование механизма реализации страховой защиты частных вкладчиков. Материалы диссертационного исследования могут быть также использованы в учебном процессе для преподавания дисциплин финансово-экономического профиля.

Апробация работы и публикации. Основные положения обсуждались на научно - практических конференциях в том числе на II Международной и III Всероссийской научно-практических конференциях в г. Пензе и г. Москве. Отдельные результаты, полученные в процессе исследования, включены в Сборники статей и научных трудов Тюменского государственного университета, Тюменского государственного архитектурно-строительного университета и Тюменского государственного нефтегазового университета.

По теме исследования автором опубликовано 9 работ общим объемом 2,7 п.л.

Структура работы определена целью, задачами и последовательностью ее изложения. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка из 158 наименований, проиллюстрирована 8 таблицами и 31 рисунком, содержит 9 приложений.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Колчанов, Дмитрий Юрьевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

С создания в 1988 году в нашей стране двухуровневой банковской системы рыночного типа началось активное становление коммерческих банков как самостоятельных финансовых институтов. За время своего существования они прошли долгий путь развития, направленный на выстраивание системы надзора и регулирование функционального состояния рынка Банком России с одной стороны и на собственную самоорганизацию с другой. Но это не значит, что по истечении более 15 лет работа по формированию действительно сильной и конкурентоспособной банковской системы завершена. Существующий список «узких» мест, которые следует расшить для нормальной деятельности банковской отрасли, требует совместного участия регулятора, законодателей и самих банков.

Основные задачи реформирования банковского сектора, поставленные Правительством Российской Федерации на долгосрочную перспективу, заключаются в улучшении состояния банковского обслуживания, прежде всего депозитно-кредитного и расчетного, на базе укрепления устойчивости банков, развития конкуренции в финансовом секторе и повышения посреднической роли кредитных организаций в экономике страны. Кроме того, достаточно актуальной задачей является реализация механизмов упреждающей и быстрой санации коммерческих банков, решение которой позволит создать действительно целостную систему защиты интересов кредиторов банков. В области развития инфраструктуры банковского бизнеса особое внимание Правительства РФ и Банка России уделяется вопросам становления и функционирования системы страхования вкладов, формирования кредитных бюро, органа регистрации залогового имущества, создания системы межбанковских расчетов в режиме реального времени.

Избранная стратегия реформы позволяет благоприятно оценивать перспективы развития банковского сектора, а данное диссертационное исследование, нацеленное на изучение вопросов по функционированию системы страхования банковских вкладов и раскрытие механизма его реализации, позволяет сделать следующие выводы.

Страхование банковских вкладов это специфический вид финансовых отношений между субъектами страхования, который не попадает под юрисдикцию норм, регулирующих общие принципы организации страхового дела в Российской Федерации. Основные положения, характеризующие страхование банковских вкладов, позволяют раскрыть его самостоятельность и индивидуальность. К таким чертам, безусловно, относятся отсутствие необходимости получения лицензии страховщика, осуществление страхования в силу норм Федерального закона и др. Несмотря на свою самобытность, страхование банковских вкладов наряду с традиционными видами страхования имеет общую природу, обусловленную целями их организации - обеспечение защиты интересов участников.

Таким образом, через раскрытие основополагающей сущности страхования и определения системы, как совокупности взаимозависимых элементов, образующих определенную целостность, единство, автором данного исследования были сформулированы дефиниции: «страхование банковских вкладов» и «система страхования банковских вкладов».

Страхование банковских вкладов - совокупность экономических отношений, служащая защите прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации и иным целям при наступлении определенных страховых случаев за счет денежного фонда, формируемого страховщиком из полученных страховых взносов, а также за счет иных средств страховщика.

Система страхования банковских вкладов - целостная форма, представляющая собой единство правовых, финансовых и организационных основ функционирования обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

Теоретическая направленность работы позволила достичь основной цели, поставленной диссертантом, а именно, раскрыть механизм страхования банковских вкладов. Для решения этой задачи автором был использован подход, основанный на реализации всеми участниками страхового процесса своих полномочий. За счет выявления уровней и областей взаимодействия элементов системы, была обоснована необходимость расширения списка участников системы страхования банковских вкладов за счет включения в него Правительства РФ и других субъектов страховых отношений. Исследование данных направлений позволило получить более целостное представление об институциональной структуре и организации страховой защиты депозитов частных вкладчиков коммерческих банков.

Существенное внимание в работе было уделено не только теоретическим, но и практическим аспектам реализации механизма страхования вкладов, как в нашей стране, так и за рубежом. Мировой опыт формирования и развития различных моделей страховой защиты вкладчиков банков показывает, что большинство из них базируется на принципе обязательного участия, отвечающего интересам общества и наиболее адаптированного к требованиям рыночной экономики.

Что касается российской модели защиты интересов частных вкладчиков, то в работе, дана комплексная оценка действующей системы страхования вкладов с точки зрения влияния на российский банковский сектор осуществления ее организационных и финансовых процедур. На основе анализа структурных и объемных показателей были определены основные направления развития отечественного банковского сектора и спрогнозированы дальнейшие сценарии его развития на краткосрочную перспективу.

Отдельный блок в диссертационном исследовании посвящен поиску путей совершенствования механизма страхования банковских вкладов.

В процессе изучения нормативной базы, автором выработаны рекомендации, направленные на устранение существующих противоречий в российском законодательстве, затрудняющих за счет их неоднозначной трактовки участниками рынка, развитие всего банковского сектора.

Для упрощения схемы реализации своих полномочий всеми заинтересованными сторонами при наступлении страхового случая представляется возможным на стадии обжалования размера страховых сумм модифицировать порядок взаимодействия участников системы страхования. Такая организация взаимоотношений позволит ускорить этап согласования требований вкладчиков и, как следствие, сократит сроки страховых выплат.

Предложенная модель дифференцирования денежных поступлений кредитных организаций в Фонд страхования, в зависимости от уровня принимаемых на себя рисков и учитывающая необходимость «справедливого» финансирования системы страхования, определяет основные организационные этапы ее становления. При этом как показывают проведенные расчеты, переход к новой форме организации страхования депозитов не повлияет на его финансовую устойчивость и будет способен обеспечить необходимый размер Фонда страхования.

Реализация предложенных рекомендаций, по мнению автора, позволит усовершенствовать механизм реализации обязательного страхования банковских вкладов и повысить его эффективность.

Проведенное исследование в области страхования банковских вкладов, позволяет говорить о существующем потенциале дальнейшего развития банковского бизнеса за счет формирования в нашей стране соответствующей инфраструктуры, адекватной потребностям российской экономики.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Колчанов, Дмитрий Юрьевич, 2007 год

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая, вторая и третья. М: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2005. - 448 с.

2. Федеральный закон от 02.12.1990 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности» (с последними изменениями от 29.12.2006 г. в ред. Федерального закона №246-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. 1996. - 5 февраля. - №6, ст. 492.

3. Федеральный закон от 27.11.1992 г. №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с последними изменениями от2107.2005 г. в ред. Федерального закона №104-ФЗ) // Российская газета. 1993. - 12 января. - №6.

4. Федеральный закон от 11.01.1995 г. №4-ФЗ «О Счетной палате Российской Федерации» (с последними изменениями от 25.07.2006 г. в ред. Федерального закона №128-ФЗ) // Российская газета. 1995. - 14 января. -№9-10.

5. Федеральный закон от 25.02.1999 г. №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (с последними изменениями от2912.2006 г. в ред. Федерального закона №247-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. 1999. - 1 марта. - №9, ст. 1097.

6. Федеральный закон от 10.07.2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с последними изменениями от 29.12.2006 г. в ред. Федерального закона №247-ФЗ) // Парламентская газета. -2002. 13 июля. -№131 - 132.

7. Федеральный закон от 23.12.2003 г. №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (с последними изменениями от 27.07.2006 г. в ред. Федерального закона №150-ФЗ) // Российская газета.2003. 27 декабря. - №261.

8. Федеральный закон от 30.12.2004 г. №218-ФЗ «О кредитных историях» (с последними изменениями от 21.07.2005 г. в ред. Федерального закона №110-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. 2005. - 3 января. - №1 (часть 1), ст. 44.

9. Указ Президента Российской Федерации от 28.03.1993 г. №409 «О защите сбережений граждан Российской Федерации» // Собрание актов Президента и Правительства РФ. 1993. - 29 марта. - №13, ст. 1108.

10. Директива от 30.05.1994 г. № 94/19/ЕС «О схемах защиты вкладов в кредитных организациях»17.

11. См.: Directive 94/19 / ЕС of the European Parliament and of the Council of 16 May 1994 on deposit guarantee schemes // OJ. L 135, 31.05.1994. P. 5 - 14.

12. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 20.03.2006 г. №283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» // Вестник Банка России. 2006. - 4 мая. -№26.-С. 33-41.

13. Указание Центрального банка Российской Федерации от 17.11.2004 г. №1516-У «О порядке конкурсного отбора банков-агентов для осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц» // Вестник Банка России. -2004. 31 декабря. - №74. - С. 31 - 32.

14. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 16.01.2004 г. №110-И «Об обязательных нормативах банков» (с последними изменениями от 20.03.2006 г. в ред. Указания ЦБ РФ №1672-У) // Вестник Банка России. 2004. - 11 февраля. - №11. - С. 28 - 52.

15. Официальное сообщение Центрального Банка Российской Федерации от 23.03.2005 г. «Об участии банков в системе страхования вкладов» // Вестник Банка России. 2005. - 30 марта. - №17. - С. 3.

16. Письмо Центрального банка Российской Федерации от 23.06.2004 г. №70-Т «О типичных банковских рисках» // Вестник Банка России. 2004. -30 июня. - №38. - С. 30 - 32.

17. Письмо Центрального банка Российской Федерации от 15.07.2005 г. №101-Т «О мерах, принимаемых территориальными учреждениями Банка России к кредитным организациям, обслуживающим счета бюджетов» // Вестник Банка России. 2005. - 20 июля. - №37. - С. 35.

18. Аудит банков: Учеб. пособие. 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2005. -416 с.

19. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. СПб.: Питер, 2004. -256 с.

20. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006. -592 с.

21. Банковское дело: Учебник. 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2006. - 768 с.

22. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 320 с.

23. Гинзбург А.И. Страхование. СПб.: Питер, 2004. - 176 с.

24. Мазаева М.В. Страхование: Учебное пособие. 2-е изд. Тюмень: Издательство Тюменского государственного университета, 2004. 152 с.

25. Скамай Л.Г. Страхование: Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 2003. -160 с.

26. Страхование: принципы и практика / Составитель Дэвид Бланд: Пер. с англ. М.: Финансы и статистика, 2000. - 416 с.

27. Страхование: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям (060400) «Финансы и кредит», (060500) «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Ахвледиани Ю.Т. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 543 с.

28. Страхование: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям (060400) «Финансы и кредит», (060500) «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Шахов В.В. М.: ЮНИТИ, 2007. - 511 с.

29. Страхование: учебник / под ред. Т.А. Федоровой. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Экономисть, 2006. - 875 с.

30. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2005. - 608 с.

31. Шахов В.В., Медведев В.Г., Миллерман А.С. Теория и управление рисками в страховании. М.: Финансы и статистика, 2003. - 224 с.

32. Шихов А.К. Страхование: учебное пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.-431 с.

33. Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю. Страхование: Учеб. пособие -М.: Юристъ, 2003.-217 с.

34. Статьи из журналов, газет и другие материалы

35. Аникеев А. Банки конкурируют вклады растут // Банковское обозрение. - 2005. - №9. - С. 41 - 45.

36. Ахметова А. Роль системы гарантирования вкладов населения в процессе увеличения депозитной базы банков II уровня // Банки Казахстана. -2003.-№11.-С. 10-12.

37. Байгарина А.Т. О привлечении вкладов населения в банковский сектор // Банки Казахстана. 2004. - №7. - С. 24-27.

38. Барчуков В.П. Реализация права вкладчиков на получение страхового возмещения // Банковское право. 2005. - №1. - С. 36 - 39.

39. Борисов А.Н. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (постатейный) от 23.12.2003 г. №177-ФЗ: Юридический Дом «Юстицинформ», 2005.-152 с.

40. Брюков В. Система страхования вкладов меняет расклад сил на рынке депозитов // Национальный банковский журнал. 2006. - №4. - С. 17-21.

41. Брюков В. Страхование вкладов: два года высочайшего риска // Банковское обозрение. 2004. - №12. - С. 5 - 8.

42. Буйлов М., Желобанов Д. Первый вклад в систему страхования // КоммерсантЪ-Деньги. 2005. - 04 - 11 апреля. - № 13. - С. 112 - 115.

43. Викулин А.Ю., Тосунян Г.А. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г. №177-ФЗ: Юристь, 2004. 112 с.

44. Восков Я.В., Евсюков В.В., Медведев С.Ю. Превентивный комплексный анализ финансовой деятельности кредитных организаций // Банковское дело. 2005. - №1. - С. 32 - 36.

45. Гнедовец Д. АСВ ищет управляющих для своих миллиардов // КоммерсантЪ. 2005. - 20 июля. - №132. - С. 9.

46. Гусева А.Е. Развитие системы страхования банковских депозитов в России // Банковское дело. 2000. - №1. - С. 14-17.

47. Дмитриева Е., Ячеистов К. Вклады застраховали на продажной основе // КоммерсантЪ. 2005. - 27 сентября. -№181. - С. 10.

48. Дмитриева Е., Ячеистов К. Начался второй этап приема банков в систему страхования // КоммерсантЪ. 2005. - 08 июля. - №124. - С. 10.

49. Евстратенко Н.Н, Турбанов А.В. Системы страхования депозитов: мировая практика и тенденции развития // Финансовое право. 2004. - №2. -С. 61-64.

50. Ершов М.В., Зубов В.М. Эффективность банковской системы: актуальные аспекты // Деньги и кредит. 2005. - №10. - С. 3 - 10.

51. Заслуженное доверие // Вестник Сибакадембанка. 2004. -30 сентября. - №3. - С. 9.

52. Ивочкин А. Как построить «банкострах», чтобы не было обманутых вкладчиков (интервью заместителя гендиректора АСВ Валерия Мирошникова) // Аналитический банковский журнал. 2004. - №8. - С. 13 - 16.

53. Иогансен Н. Застрахованные страхи // Итоги. 2004. - №25. -С. 34-37.

54. Итоги 2005: равнение на Внешторгбанк // Банковское обозрение. -2005. -№12. - С. 31-35.

55. Кабанцева Н.Г., Ларионова В.А. Постатейный комментарий к Федеральному закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 г. №4015-1. Подготовлен для системы КонсультантПлюс. 2006. - 132 с.

56. Колчанов Д.Ю. Исторический аспект введения системы обязательного страхования банковских вкладов в России // Актуальные вопросы современной экономики: сборник статей. Москва, 2006. - С. 205 -211.

57. Колчанов Д.Ю. Мировой опыт систем гарантирования банковских депозитов и его применение в российских условиях // Современное состояние и перспективы развития экономики России: Сб. науч. тр. Пенза, 2005. - С. 50 -52.

58. Колчанов Д.Ю. Модель дифференцированного участия банков в системе страхования вкладов // Вестник Тюменского государственного университета: сборник статей. Тюмень, 2006. - С. 23 - 32.

59. Колчанов Д.Ю. Обязательное страхование банковских вкладов физических лиц и его соотношение с традиционными видами страхования // Актуальные вопросы современной экономики: сборник статей. Москва, 2006.-С. 105-111.

60. Колчанов Д.Ю., Полехин Э.В. Совершенствование ликвидационных процедур кредитных организаций // Актуальные проблемы экономической и правовой мысли на современном этапе: Сб. науч. тр. Выпуск II. Тюмень: Феликс, 2005.-С. 32-37.

61. Колчанов Д.Ю. Роль законодательных инициатив в развитии системы обязательного страхования банковских вкладов // Право. Бизнес. Население. -Пенза, 2006.-С. 42-44.

62. Кудинов В. АСВ готово к ликвидации банков // Ведомости. -2005. -27 января.

63. Кузьменко И. Ставки идут вниз // Бизнес. 2005. - 12 апреля.

64. Кулакова Н. Вклады с гарантией // Деньги. 2001. - 19 декабря. -№50. - С. 71.

65. Курбатов А. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации // Хозяйство и право. 2004. - №4. - С. 34 - 36.

66. Маженова Б. Фонд гарантирует надежность вкладов // Банки Казахстана. 2004. - №2. - С. 51-53.

67. Мельников А. Страхование вкладов и ликвидация банков составные части единого механизма защиты интересов кредиторов // КоммерсантЪ. -2004. - 01 апреля. - №58. - С. 10.

68. Мельников А. Что изменит страхование вкладов? // Банковское дело в Москве. 2004. - № 1. - С. 16-18.

69. Мирошниченко А. Головокружение от вступления // Банковское обозрение. 2004. - №12. - С. 9.

70. Мытарев В. Вкладчики без невроза (интервью генерального директора АСВ Александра Турбанова) // Российская газета. 2004. - 25 сентября. -№3588.

71. Новиков А. Кто ответит за банковский вклад? // Аналитический банковский журнал. 2004. - №2. - С. 19 - 21.

72. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2006 год // Вестник Банка России. 2005. - 08 декабря. - №65. -С. 8.

73. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2007 год // Деньги и кредит. 2006. - №11. - С. 3-26.

74. Паперная И. Последние кровные на банковский вклад не кладут // Профиль. 2004. - 27 декабря.

75. Плисецкий Д.Е. Об основных тенденциях и перспективах развития банковской системы России // Банковское дело. 2005. - №6. - С. 14-22.

76. Саркисянц А. О роли банков в экономике // Вопросы экономики. -2003.-№3.-С. 8-11.

77. Сергеев В. Доработать сделанное: законодательство о страховании вкладов нуждается в настройке // Национальный банковский журнал. 2005. -№12.-С. 35-38.

78. Сердинов Э.М. Банковско-финансовый сектор Великобритании // Банковское дело. 2005. - №11. - С. 64 - 71.

79. Смирнов К. России до ВТО осталось 25 стран // КоммерсантЪ. -2005. 18 мая. - №088. - С. 11.

80. Сокол П.В. Постатейный комментарий к Федеральному закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 г. №4015-1: ЗАО Юстицинформ, 2006. 51 с.

81. Справка о количестве действующих кредитных организаций и их филиалов в территориальном разрезе по состоянию на 1.04.2005 г. // Вестник Банка России. 2005. - 27 апреля. - №21. - С. 6 - 7.

82. Терентьев И. Взросление отрасли // Финанс. 2005. - №30. - С. 2427.

83. Трифонов В. АСВ преследует банкротов с милицией // КоммерсантЪ. 2005. - 25 мая. - №93. - С. 9.

84. Турбанов А. Страхование вкладов аттестат банковской зрелости. Отстающие получат право на переэкзаменовку через два года // Банковское обозрение. - 2004. - № 6. - С. 39 - 42.

85. Турбанов А. Система страхования вкладов необходимый элемент поддержания стабильности банковской системы // Деньги и кредит. - 2004. -№9.-С. 25-28.

86. Турбанов А. Система страхования вкладов: первые шаги, первые прогнозы // Банковское дело в Москве. 2004. - № 2. - С. 16-18.

87. Турбанов А.В. Формирование целостной системы защиты интересов кредиторов банков // Деньги и кредит. 2005. - №1. - С. 41 - 44.

88. Уксусова Е.Е. Особенности правового статуса участников системы страхования вкладов // Банковское право. 2005. - №1. - С. 18 - 22.

89. Философский словарь / Под ред. Фролова И.Т. 5-е изд. -М.: Политиздат, 1986. - 590 с.

90. Ходанчик Г.Э. Страхование депозитов: зарубежный опыт и возможности его применения в России // Финансы. 2001. - №11. - С. 62.

91. Чемерисова Н., Ячеистов К. Все ниже, и ниже, и ниже // КоммерсантЪ. 2005. - 23 сентября. - С. 9.

92. Шацкая Ж. Система депозитного страхования: подходы разные, цель одна // Экономическое обозрение. - 2002. - №12. - С. 21 - 25.

93. Ячеистов К. Весенняя консолидация // КоммерсантЪ-Деньги. -2005. 30 мая - 05 июня. - №21. - С. - 126.

94. Ячеистов К. За долгим рублем // КоммерсантЪ-Деньги. 2005. -31 января - 06 февраля. - №4. - С. 44 - 46.

95. Информационные ресурсы сети Интернет

96. Аналитический обзор государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»: Состояние рынка вкладов граждан в 2005 году // Официальный сайт государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» http://www.asv.org.ru

97. Аналитический обзор государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»: Обзор рынка вкладов физических лиц за январь -сентябрь 2006 года // Официальный сайт государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» http://www.asv.org.ru

98. Выдержки из Годового отчета Фонда гарантирования банков (ФГБ) Польши за 2004 г. // Официальный сайт государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» http://www.asv.org.ru

99. Годовой отчет государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за 2004 год // Официальный сайт государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» http://www.asv.org.ru

100. Годовой отчет государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за 2005 год // Официальный сайт государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» http://www.asv.org.ru

101. Доклад Всемирного банка об экономической ситуации в России №11 (Ноябрь 2006) // Официальный сайт представительства Всемирного банка в России http://web.worldbank.org

102. Доклад Международной ассоциации страховщиков депозитов: Источники ликвидности для фонда страхования депозитов, 2005 // Официальный сайт государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» http://www.asv.org.ru

103. Доклад Центра экономических исследований: Международный опыт гарантирования банковских вкладов. Ташкент, 2002 // Официальный сайт государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» -http://www.asv.org.ru

104. Желобанов Д. Треть банков вызвана на повторный прием. 2005. -24 марта // Информационный портал - http://www.banki.ru

105. За время банковского кризиса отток вкладов из частных банков составил 30 млрд. руб. 2004. - 20 августа // Информационно-аналитический портал - http://www.klerk.ru

106. Информационно-аналитический портал http ://www.banks-rate.ru

107. Котина О. Системы страхования вкладов: обзор зарубежной практики // Информационный портал http://www.bankir.ru

108. Найдены недостатки в системе страхования вкладов. 2005. -29 июля // Официальный сайт ежедневной деловой газеты «Ведомости» -http://www.vedomosti.ru

109. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в2003 году. Центральный банк Российской Федерации, 2004 // Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации http://www.cbr.ru

110. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в2004 году. Центральный банк Российской Федерации, 2005 // Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации http://www.cbr.ru

111. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2005 году. Центральный банк Российской Федерации, 2006 // Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации http://www.cbr.ru

112. Отчет рейтингового агентства Standard&Poor's «Анализ рисков банковского сектора Российской Федерации» от 28.06.2005 г. // Официальный сайт рейтингового агентства Standard&Poor's http://www.standardandpoors.ru

113. Отчет рейтингового агентства Standard&Poor's «Российское страхование банковских вкладов: непростой путь почти пройден» от 23.03.2004 г. // Официальный сайт рейтингового агентства Standard&Poor's -http://www.standardandpoors.ru

114. Официальный сайт Агентства Республики Казахстан по статистике -http://www.stat.kz

115. Официальный сайт Государственной Думы Российской Федерации -http://www.duma.gov.ru

116. Официальный сайт Казахстанского фонда гарантирования депозитов http://www.kdif.kz

117. Официальный сайт Министерства Финансов Российской Федерации -http://www.minfm.ru

118. Официальный сайт Пенсионного фонда Российской Федерации -http://www. pfrf.ru.

119. Официальный сайт Федеральной корпорации страхования вкладов частных лиц США (Federal Deposit Insurance Corporation) http://www.fdic.gov

120. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации http://www.fsgs.ru

121. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации -http://www.cbr.ru

122. Проект программы «Национальная банковская система России 2010 — 2020», подготовленный Ассоциацией российских банков. 2006 // Официальный сайт Ассоциации российских банков - http://www.arb.ru

123. Социологический опрос: Инвестиционное поведение населения и отношение к страхованию вкладов // Официальный сайт государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» http://www.asv.org.ru

124. Форум за финансовую стабильность. «Рекомендации по созданию эффективных систем страхования депозитов». 2001. - 07 сентября // Официальный сайт государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» - http://www.asv.org.ru

125. ЦБ в 2006 году отозвал лицензии у 9 банков. 2006. - 13 марта // Интернет портал www.gazeta.ru

126. Уменьшается число российских банков // Портал информационно-новостного агентства «Интерфакс-АФИ» http://www.interfax.ru

127. Экономический обзор Российская Федерация 2004 (Июль 2004). Организация экономического сотрудничества и развития // Официальный сайт Организации экономического сотрудничества и развития -http://www.oecdmoscow.org178