Банковский сектор экономики как фактор активизации малого предпринимательства тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Барцевич, Алексей Федорович

• Барцевич, Алексей Федорович
• кандидат экономических наук
• 2004

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Барцевич, Алексей Федорович

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. МАЛОЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО КАК СФЕРА

ПОСТОЯННЫХ ДЕЛОВЫХ ИНТЕРЕСОВ СОВРЕМЕННОГО БАНКА

§1. Малое предпринимательство: место и роль в современной экономике.

§2. Коммерческий банк как стратегический партнер малого предприятия: зарубежный опыт.

§3. Взаимодействие российских банков и малого предпринимательства: факторы торможения.

ГЛАВА 2. ПЕРСПЕКТИВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ АКТИВИЗАЦИИ ДЕЛОВОГО ПАРТНЕРСТВА БАНКА И МАЛОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

§4. Возможные формы участия банка в создании малого предприятия

§5. Механизм доверительного участия банка в управлении финансами малого предприятия.

§6. Оптимизация ОСУ банка, ориентированного на обслуживание малого предпринимательства.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Банковский сектор экономики как фактор активизации малого предпринимательства»

Актуальность темы исследования. В настоящее время отечественная экономика выходит на очередной этап своего развития. Президентом России поставлены задачи по удвоению валового национального продукта и аналогичному повышению уровня доходов граждан. Указанные темпы роста по очевидным причинам не могут быть обеспечены только путем интенсификации использования традиционных источников доходов бюджета - наращивания экспорта энергоносителей и других сырьевых ресурсов. Более перспективным резервом выступает активизация внутреннего рынка, необходимым участником которого выступает малое предпринимательство. Пережив стадию быстрого развития в 1994 - 1998 годах, оно резко снизило темпы последующего роста. До настоящего времени вклад отечественных малых предприятий в национальные макроэкономические показатели по-прежнему более чем втрое отстает от аналогичных параметров в странах с исторически сложившейся рыночной экономикой1. Поэтому задача ускоренного развития данной сферы предпринимательской деятельности имеет стратегическую значимость.

Одним из необходимых условий решения указанной выше задачи выступает облегчение доступа субъектов малого предпринимательства к финансовым ресурсам. Большинство ученых и представителей деловых кругов, ссылаясь на соответствующий опыт зарубежных стран, связывают это с активизацией государственной поддержки в форме прямых дотаций и налоговых льгот. Однако, оценка реальных возможностей федерального и региональных бюджетов по их использованию не дает оснований для оптимистичных прогнозов. Более прагматичным подходом будет приоритетная ориентация на частные инвестиции, предоставляемые, в том числе, на заемной основе. Основным источником их выступают коммерческие банки, для большинства из которых малые предприятия являются по

1 Так, за рубежом малые предприятия обеспечивают до 60 % (в некоторых странах - до 80 %) ВВП и занятость свыше половины трудоспособного населения. В России по различным регионам эти показатели колеблются, соответственно от 10 до 15 и от 25 до 35 %%. прежнему не слишком привлекательной клиентской группой. Изменение такого подхода требует пересмотра всего комплекса отношений между банковским сектором отечественной экономики и малым предпринимательством. Не вызывает сомнений, что позитивную роль в их активизации может сыграть государство, используя для этого как нормативно-правовые, так и экономические инструменты. Однако, по мнению диссертанта, основной перечень имеющихся здесь проблем должен решаться на децентрализованном уровне за счет внедрения новых механизмов взаимовыгодного делового партнерства конкретного банка и конкретного малого предприятия.

Степень разработанности проблемы. Вопросы развития малого предпринимательства, как условия экономической и социальной стабильности современного общества, занимают важное место в современной науке. За рубежом этой проблемой с середины 50-х годов прошлого века занимались ряд видных ученых и специалистов, специализирующихся в области макроэкономики и менеджмента. В их число вошли Г. Берл, Д. Гэм-мон, М. Мескон, Я. Мэйтланд, Н. Сирополис, П. Уилсон, Д. Стэнворт, В. Хойер и др. В России аналогичные исследования начали проводиться уже после начала рыночных преобразований . В работах Т. Алимовой, А. Блинова, А А. Виленского, А. Игнатьева, В. Киевского, А. Крутика, А. Муравьева, П. Мягкова, М. Лапусты, А. Орлова, В. Радаева, JL Слуцкого, А. Шулуса, Н. Юсуповой изучались самые различные аспекты процесса зарождения и развития малых предприятий. Многие из исследователей (В. Артемова, А. Блинов, В. Киевский, Д. Чангли и др.) анализировали возможную роль банковского сектора экономики в решении этой задачи.

Вместе с тем, основное внимание отечественные ученые и специалисты уделяли проблемам создания специальных государственных банков для обслуживания малого предпринимательства или участия коммерческих банков в программах его централизованной поддержки (гарантированные государством кредиты, распределение льготных ссуд и т.п.). Таким образом, возможность активного взаимодействия банков и малых предприятий фактически была поставлена в прямую зависимость от позиции государства. В условиях постоянного дефицита свободных финансовых ресурсов в бюджетах всех уровней подобный подход представляется диссертанту несколько односторонним. Это определило общую цель исследования и прикладные его задачи.

Цель и задачи исследования. Целью диссертации является определение возможных направлений ускорения развития малого предпринимательства, за счет активизации его взаимодействия с банковским сектором экономики. При этом участие государства рассматривается как желательное, но не необходимое условие решение данной задачи.

Исходя из указанной выше цели, в работе поставлены следующие прикладные задачи: провести краткий обзор основных функций малого предпринимательства в современном обществе, подтвердив, тем самым, необходимость его поддержки на централизованной и децентрализованной основе; по результатам анализа зарубежного опыта выявить направления и конкретные формы сотрудничества банков и малых предприятий, пригодные для использования в современных отечественных условиях; проанализировать отечественную историю взаимодействия банковского сектора экономики и малого предпринимательства с целью уточнения сдерживающих его факторов; доказать, что и в отечественных условиях субъекты малого предпринимательства могут выступать для коммерческого банка в качестве приоритетной клиентской группы; разработать общую стратегию банка в области обслуживания малого предпринимательства, в том числе, предложив возможные варианты его участия в создании новых малых предприятий;

2 первые научные публикации, посвященные малому предпринимательству, датируются 1990 - 1991 госформулировать новые подходы к организации долгосрочных партнерских отношений банка и малого предприятия, сокращающие их деловые риски, а также разработать прикладные организационные и экономические механизмы такого сотрудничества; определить необходимые изменения в организационной структуре банков, специализирующихся на обслуживании малых предприятий.

Объектом исследования выступают отношения банковского сектора и малого предпринимательства, связанные с ними рыночные опасности и возможности для каждой из сторон.

Предметом исследования являются общие принципы и прикладные механизмы взаимодействия между рассматриваемыми сферами отечественной экономики, обеспечивающие превращение субъектов малого предпринимательства в привлекательную клиентскую группу для большинства банков и приоритетную - для многих из них.

Теоретическая и методологическая основа исследования. Теоретической основой исследования послужили труды зарубежных и отечественных ученых в области экономической теории, предпринимательства и банковского дела. В качестве методологической основы исследования использованы методы системного и сравнительного анализа, причинно-следственных связей в системе экономических отношений, а также методология проектирования организационных структур управления.

Информационной базой исследования послужили данные Госкомстата России; справочные информационные материалы, приведенные в научных работах по исследуемой проблеме; результаты социологических опросов представителей малого предпринимательства и банковского сектора, проведенными ВЦИОМ и другими агентствами. В работе использовались также данные, собранные лично соискателем в процессе исследования деятельности некоторых российских банков. дом, не считая работ, посвященных кооперативному движению конца 80-х годов

Проведенный в исследовании анализ нормативно-правовой базы отношений малого предпринимательства и банковского сектора опирается на действующее федеральное законодательство в этой области, а также отдельные подзаконные акты Банка России и региональных органов власти.

Наиболее существенные научные результаты, полученные лично соискателем:

1. Доказано, что для большинства зарубежных и отечественных банков субъекты малого предпринимательства являются наиболее привлекательной клиентской группой. Это определяется: большими потребностями малого предприятия в традиционных и нетрадиционных услугах банка в сочетании с худшими возможностями обойтись без них; большей долей затрат на приобретение банковских продуктов в бюджете малого предприятия; худшими возможностями по удовлетворению соответствующих потребностей субъектов малого предпринимательства путем их вертикальной или горизонтальной интеграции; большей степенью зависимости качества продукции малого предприятия от доступности и стоимости услуг банка; худшей информированностью малого предприятия об имеющихся на рынке банковских продуктах и их субститутов.

2. Выявлены основные особенности делового взаимодействия между банком и малым предприятием, в том числе, в области: общего механизма их организации, для которого характерна большая степень доверительности, стабильности и комплексности; управления процессом производства услуг, для которого характерны большая степень индивидуальности и интеграции предлагаемых конкретному клиенту продуктов, а также особое внимание банка к профилактике возможных рисков; управления процессом доведения банковских продуктов до конкретного клиента, для которого характерны в определенной степени «личный характер», более гибкий механизм ценообразования и высоко затратная рекламная политика. 3. Выявлены особенности отношений между отечественными малыми предприятиями и банками, проявившиеся уже на стадии их появления в начале 90-х годов и сохранившиеся до настоящего времени: ♦♦♦ специфичная структура спроса на банковские услуги со стороны субъектов малого предпринимательства, большинство из которых приоритетно ориентированы на работу в сфере обращения, а не в реальном секторе экономики; ♦♦♦ отсутствие у большинства малых предприятий пригодного для залога имущества, как результат ориентации их собственников на аренду, а не приобретение в собственность основных фондов; ♦♦♦ финансовая неустойчивость данной категории заемщиков из-за склонности их руководства к сверхприбыльным, следовательно, высоко рискованным операциям, иногда, прямым финансовым авантюрам; ♦♦♦ отсутствие должного доверия банка к деловой порядочности клиентов из числа субъектов малого предпринимательства как результат многочисленных фактов мошенничества или косвенного обмана ими своих кредиторов; стремление руководства большинства кредитных организаций распространить на малые предприятия унифицированные услуги и порядок обслуживания из-за нежелания учитывать специфику их финансовой и производственно-хозяйственной деятельности; ♦♦♦ самоустранение Центрального Банка, от участия в формировании нормативно-методической базы, способствующей внедрению кредитных и иных механизмов взаимодействия, отражающих особенности функционирования малого предпринимательства в условиях переходной экономики.

4. Выявлены факторы, сдерживающие кредитную активность отечественных банков в отношении малого предпринимательства: нежелание отвлекать свои ресурсы с более рентабельных рынков; ♦♦♦ высокий уровень кредитных рисков; отсутствие кредитных историй; низкая управленческая культура;

Ф *t* высокие резервные требования ЦБ РФ по данным операциям.

5. Обоснована научная позиция о неправомерности определения наличия прямой поддержки государством малого предпринимательства как главного условия активизации работы банков на данном рынке.

Доказано, что основной предпосылкой для успешного решения данной проблемы выступает снижение соответствующих клиентских рисков в деятельности банка за счет: обеспечения ему полной информационной прозрачности финансово-хозяйственной деятельности малого предприятия как заемщика; привлечения его к оперативному управлению теми направлениями уставной деятельности, по которым у руководителей малого предприятия нет достаточных профессиональных знаний, деловых связей и доступа к информации.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке комплекса мер по активизации взаимодействия банковского сектора экономики и малого предпринимательства.

1. Разработана типовая структура стратегии банка в области обслуживания малого предпринимательства как приоритетной клиентской группы, щ устанавливающая: в развитие какой именно отрасли или сферы предпринимательской деятельности собирается участвовать банк; какая конкретная форма участия в создании нового предприятия будет для банка приоритетной; какими критериями будет руководствоваться банк при выборе будущего руководителя малого предприятия; какой механизм финансирования будет для банка приоритетным.

2. Разработан проект рабочей программы по реализации указанной выше стратегии, определяющий: основные цели банка в исследуемой области, прикладные задачи и приоритетные подходы к их практической реализации; состав участников программы из числа подразделений и инстанций банка, их функциональные обязанности, права и ответственность; конкретные технологии участия банка в создании новых малых предприятий; плановые параметры реализации программы.

3. Разработана модель доверительного участия банка в оперативном управлении деятельностью малого предприятия, обеспечивающая улучшение его финансовых результатов за счет сокращения потерь: от финансовых рисков, профилактика которых осуществляется путем непосредственного привлечения к управлению денежными потоками квалифицированных специалистов финансовых служб банка; от коммерческих рисков, профилактика которых обеспечивается путем проверки деловой порядочности потенциальных партнеров клиента специалистами службы безопасности банка, а также квалифицированной экспертизы его юристами проектов заключаемых предприятием договоров; от инвестиционных рисков, профилактика которых обеспечивается путем привлечения к разработке соответствующих проектов специалистов маркетинговых и финансовых служб банка; от кадровых рисков, профилактика которых обеспечивается возможностью получить квалифицированную методическую помощь от службы персонала банка, а также проверки вновь нанимаемых сотрудников силами службы безопасности.

4. Сформулированы взаимные обязательства и права сторон при внедрении указанной выше модели, исключающие возможность превращения: малого предприятия - в дочернюю структуру банка; банка - в постоянного спонсора клиента.

5. Сформулированы основные направления реализации данной модели, определяющие особенности организации механизмов: расчетно-кассового обслуживания; кредитования; комплексного консалтингового обслуживания.

6. Разработаны проекты организационной структуры управления (ОСУ) следующих трех типов кредитных организаций: крупного универсального банка, руководство которых приняло решение выделить субъектов малого предпринимательства в одну из приоритетных клиентских групп; среднего банка, специализирующегося в области обслуживания малого предпринимательства и претендующего на роль регионального лидера на соответствующем сегменте рынка; небольшого банка, специализирующегося в области обслуживания малого предпринимательства (или регионального филиала крупного банка), но не претендующего на роль регионального лидера.

7. Сформулированы и обоснованы распределение управленческих полномочий и механизм экономических отношений между администрацией банка и структурным подразделением, осуществляющим комплексное обслуживание субъектов малого предпринимательства, на основе принципов: ♦> децентрализации управления; внутрибанковского хозяйственного расчета.

Теоретическая значимость исследования заключается в том, что теоретические выводы и заключения, содержащиеся в диссертации, могут найти применение в научных работах, посвященных проблемам развития малого предпринимательства и банковского сектора в условиях последовательной стабилизации отечественной экономики.

Основные положения диссертационного исследования могут использоваться при подготовке учебно-образовательного контента по дисциплинам «Основы бизнеса», «Банковское дело», «Банковский маркетинг».

Практическая значимость исследования заключается в том, что разработанные по его результатам модели и прикладные механизмы деловых отношений, а также типовые схемы ОСУ могут использоваться отечественными банками, определившими малое предпринимательство в качестве приоритетной или просто привлекательной клиентской группы.

Заключения и рекомендации, сформулированные в исследовании, могут использоваться региональными государственными органами, уполномоченными обеспечивать поддержку малого предпринимательства, а также ассоциированными объединениями малых предприятий.

Апробация и внедрение результатов исследования.

Основные результаты исследования докладывались на межкафедральной научной конференции МЭСИ «Перспективные направления развития банковского сектора экономики на современном этапе» (г. Москва, 2004 г.).

Рекомендации, сформулированные по результатам исследования, частично нашли отражение в кредитной политике «АБЦ - Банка».

Отдельные положения диссертации и обосновывающие их материалы используются в учебном процессе МЭСИ в рамках учебных дисциплин «Основы бизнеса», «Банковское дело», «Банковский маркетинг».

Основные положения диссертации нашли отражение в 3 статьях в экономических журналах общим объемом 2,1 п.л.

Структура диссертационной работы обусловлена задачами, поставленными в исследовании, и отражена в ее содержании. В первой части проанализирована роль малого предпринимательства в современной экономике и проанализирован как зарубежный, так и отечественный опыт взаимодействие банковского сектора экономики и малого предпринимательства. По результатам анализа выявлены основные факторы, определяющие, с одной стороны, привлекательность малых предприятий как клиентов банка, а с другой стороны, тормозящие развитие деловых отношений между ними в отечественных условиях. Во второй части диссертации сформулированы перспективные направления активизации этих отношений. Рассмотрены, в частности, возможные формы участия банка в создании малого предприятия и управлении некоторыми направлениями его деятельности, разработаны типовые модели ОСУ для кредитных организаций, ориентированных на обслуживание малого предпринимательства как постоянной клиентской группы.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Барцевич, Алексей Федорович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В завершение настоящего диссертационного исследования необходимо обобщить основные полученные результаты:

1. В современном обществе малое предпринимательство играет важную роль, определенную выполняемыми им разнообразными экономическими и социальными функциями.

2. Позитивное влияние, которое оказывает малое предпринимательство на развитие экономики и социально-политическую стабильность общества, обуславливает необходимость его системной поддержки со стороны государства и частного бизнеса, в том числе - банковского.

3. В странах с исторически сложившейся рыночной экономикой малое предпринимательство является не просто одним из естественных деловых партнеров банковского сообщества. В силу особенностей современной банковской конкуренции для большинства кредитных организаций малые предприятия выступают более привлекательной клиентской группой, чем представители крупного бизнеса.

4. Основным фактором, снижающим привлекательность малых предприятий на рынке кредитных услуг, выступает их финансовая неустойчивость. Это определяет необходимость наличия у кредитной организации дополнительных постоянно действующих механизмов контроля над текущим финансовым состоянием заемщиков.

5. При обслуживании малых предприятий как приоритетной клиентской группы банк должен учитывать их специфические потребности, проявляющиеся при формировании механизмов общей организации деловых отношений, управления процессами производства услуг и доведения их до конкретного клиента.

6. Очевидные конкурентные преимущества на исследуемом рынке имеют банки, специализирующиеся на обслуживании данной клиентской группы, следовательно, способные предложить эксклюзивные услуги, в полной мере отвечающие специфическим ее потребностям.

7. Пути повышения привлекательности субъектов малого предпринимательства для банковского сектора экономики (разнообразные механизмы государственных гарантий и налоговых льгот), предлагаемые большинством российских исследователей, сегодня не могут обеспечить желаемый эффект в силу: отсутствия у государства необходимых для их реализации финансовых ресурсов и альтернативных источников бюджетных доходов; высокой степени коррумпированности распределяющих льготы чиновников, что создает угрозу их нецелевого использования.

8. Столь же нереалистичными являются предложения, направленные на удовлетворение основных потребностей в кредитных и иных банковских услугах силами самих малых предприятий путем создания ими обществ взаимного кредитования, информационно-аналитических и учебных центров, других форм кооперации, что обуславливается: отсутствием у большинства потенциальных участников интеграционных программ свободных финансовых ресурсов; недостаточным доверием руководителей предприятий к деловой порядочности потенциальных партнеров.

9. Исчезновение высокодоходных сегментов финансовых рынков спекулятивной направленности и высокая степень монополизации рынка по обслуживанию элитарных корпоративных клиентов вынуждает большинство отечественных банков активизировать формирование собственной клиентской базы. При этом для них более целесообразно самим создавать будущую клиентуру путем участия в организации новых предприятий, прежде всего, в сфере малого предпринимательства.

10. Участие банка в создании нового малого предприятия как будущего клиента может осуществляться путем: прямых инвестиций в его уставный капитал; кредитования под предлагаемую предпринимателем «идею бизнеса»; оказания ему только организационной, юридической и консультационной помощи, но не финансовой поддержки.

11. При выборе кандидата на роль собственника-менеджера создаваемого с участием банка малого предприятия, он может ориентироваться: на выпускников профильных экономических вузов из числа детей сотрудников банка, занимающих ответственные должности, или его доверенных деловых партнеров; на молодых сотрудников, отработавших в банке не менее 3-5 лет и изъявивших желание попробовать силы в собственном бизнесе; на кандидатов, представивших рекомендации региональной ассоциации малых предприятий и прошедших предварительное обучение.

12. Финансирование банком программы создания малых предприятий может осуществляться путем: выделения в рамках соответствующей целевой программы фиксированной суммы, которая распределяется между всеми подразделениями банка, участвующими в ее реализации; выделения финансовых ресурсов под каждое создаваемое с участием банка малое предприятие.

13. Сегодня основным фактором «торможения» процесса взаимодействия банковского сектора и малого предпринимательства выступает не отсутствие масштабной централизованной поддержки, а низкий уровень организационно-управленческой культуры у большинства потенциальных клиентов, определяющий неприемлемый для кредиторов уровень риска.

Преодолеть действие данного фактора можно посредством внедрения новой формы деловых отношений на основе привлечения высококвалифицированных специалистов банка к доверительному участию в управлении малым предприятием.

14. Главной особенностью механизма расчетно-кассового обслуживания малого предприятия является доверительное управление банком большей частью операций по счетам клиента на основе заранее согласованного графика. При выявлении на стадии планирования: недостатка собственных оборотных средств на какой-либо момент времени, разработчики графика определяют потребность в кредитных ресурсах в режиме овердрафта или кредитной линии; свободного остатка средств на расчетном счете, напротив, планируется перевод их на депозитный счет предприятия с заранее определенными сроками. у

15. Главными особенностями механизма кредитного обслуживания малого предприятия являются: кредитование на восполнение недостатка собственных оборотных средств в режиме овердрафта или кредитной линии, с заранее согласованными лимитами и запланированными сроками; кредитование на цели производственно-технического развития на основе разработанных с участием специалистов банка бизнес-планов, учитывающих возможности использования его деловых связей и информационных ресурсов при реализации инвестиционного проекта.

16. Главными особенностями механизма консалтингового обслуживания малого предприятия являются: услуги оказываются только на комплексной основе, удовлетворяя все потребности клиента в информационном, инвестиционном, бухгалтерском, налоговом, управленческом и юридическом консалтинге; потребности клиента в консалтинговом сопровождении его деятельности выявляются не им, а обслуживающим банком, что обеспечивается специальной аудиторской проверкой еще на стадии подготовки к заключению договора о доверительном участии в управлении; консалтинговые услуги дифференцируются на две категории - добровольные, оказываемые по целевым заявкам клиента, и обязательные, осуществляемые в постоянном режиме на заранее согласованных условиях и с фиксированной периодичностью.

17. Наиболее целесообразным подходом к реформированию ОСУ крупного универсального банка, выделившего малые предприятия в самостоятельную клиентскую группу, выступает создание профильного департамента. Его структурные подразделения специализируются на обслуживании представителей конкретных отраслей и сфер предпринимательской деятельности, оказывая им весь комплекс необходимых услуг.

18. Наиболее целесообразным подходом к реформированию ОСУ среднего банка, специализирующиеся в области обслуживания малого предпринимательства и претендующего на роль регионального лидера на данном рынке, выступает создание комплексных линейных отделов. Каждый из них ориентирован на обслуживание собственной клиентской группы, выделенной по отраслевому признаку. Наряду с отделами, оказывающими традиционные банковские услуги, формируется нескольких специализированных центров (учебный, юридический, рекрутинговый, консалтинговый, информационный), обеспечивающих адресную поддержку малого предпринимательства региона.

19. Наиболее целесообразным подходом к реформированию ОСУ небольшого банка, специализирующегося в области обслуживания малого предпринимательства, но не претендующего на роль регионального лидера на данном рынке, выступает сохранение традиционной функциональной специализации линейных отделов по видам услуг. При этом создается служба менеджеров клиентских групп, на которых возлагаются все функции по организации взаимодействия между обратившимися в банк представителями конкретной группы и специалистами линейных отделов.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Барцевич, Алексей Федорович, 2004 год

1. Законы и подзаконные акты:

2. Закон РФ от 12.05.1995 № 88 ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в РФ». - Закон, 1998, № 3, с.7-13

3. Постановление Правительства РФ от 04.12.1995 № 1184 «О федеральном фонде поддержки малого предпринимательства» Закон, 1998, № 3, с.25

4. Инструкция № 110-И Банка России от 16.01.04, зарегистрированная Министерством юстиции РФ 06.02.04 (регистрационный № 5529) и вступившая в действие с 01.04.04.1. Научные публикации:

5. Айказян А. Малое промышленное предпринимательство: о реальных инвесторах и выборе (поиске) инвестиционных проектов. Российский экономический журнал, 1998, № 3, с.53-55

6. Александрова О. Средний класс в современном обществе. Общество и экономика, 1996, № 6, с.57-78

7. Алимова Т., Буев В., Голикова В., Долгопятова Т. Малый бизнес России: адаптация к переходным условиям. Вопросы статистики, 1995, № 10, с.56-58

8. Алимова Т. Диверсификация деятельности малых предприятий. Вопросы экономики, 1997, № 6, с.130-138

9. Антал С. Малые и средние предприятия в странах с переходной экономикой. Деньги и кредит, 1996, № 8, с.56-57

10. Артемова В. Риски кредитования малого бизнеса. Банковское дело в Москве, 2003, № 8, с. 54-55

11. Архипов А., Баткилина Г., Калинин В. Государство и малый бизнес: финансирование, кредитование и налогообложения. Вопросы экономики, 1997, № 4, с. 141 -151

12. Афанасьев В., Крылова Е. Малое предпринимательство в решении проблемы занятости. Российский экономический журнал, 1996, № 10, с.40-46

13. Афанасьев В. «Анатомия» отечественного малого бизнеса. Российский экономический журнал, 1994, №2, с.55-64

14. Афанасьев В. Малый бизнес: проблемы становления. Российский экономический журнал, 1993, № 2, с.59-65

15. Бабаева J1, Чирикова А. Очередные меры и внеочередные перемены. -ЭКО, № 7, 1996, с.161-173

16. Бажан А. Реструктуризация в сфере кредитования малого бизнеса. -Деньги и кредит, 2000, № 4, с.22-28

17. Банковский портфель 2 (Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста) / отв. ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. - М.: «СОМИНТЭК», 1994. - 752 с.

18. Белов А. Государство и частное предпринимательство. Право и экономика, 1998, № 2, с. 12-21

19. Белов А. Риски отечественного малого бизнеса пока не по зубам инвесторам. Малое предприятие, 1999, № 9, с.8

20. Беляева Т., Маевская J1. Большие деньги для малого бизнеса. ЭКО, 1996, № 7, с.174 - 182

21. Береснева А. Роль малого бизнеса в развитии экономики. ЭКО, 2000, № 8, с.25-32

22. Берл Г. Создать свою фирму / Пер. с англ. М.: Дело, 1992. - 192с.

23. Блинов А. Развитие предпринимательства. Экономист, 1993, № 6, с.70-73

24. Блинов А. Малое предпринимательство и большая политика. Вопросы экономики, 1996, № 7, с.39-45

25. Блинов А. Условия регулирования малого бизнеса. Экономист, 1999, № 2, с.75-78

26. Блинов А., Никитов А. Немалые трудности малого бизнеса. Российский экономический журнал, 1995, № 2, с.44-49

27. Блинов А., Эрматова Н. Направления финансовой поддержки малого и среднего бизнеса. Российский экономический журнал, 1994, № 1, с.44-47

28. Блинов А., Нургазина г. Малое предпринимательство в условиях переходной экономики. Маркетинг, 1998, № 4, с.84-93

29. Блинов А.О. Региональная система поддержки малого предпринимательства в России: Автореф. дис. на соиск. уч. ст. канд. эк. наук. -М.,1994 31с.

30. Бочкарев А. Опыт венчурного предпринимательства в Великобритании. Инвестиции в России, 1999, № 3, с.20-27

31. Брагина Е. Малый бизнес. Состояние и перспективы. Свободная мысль, 1995, № 2, с.89

32. Брциева И. Малое предпринимательство как экономическая категория. Общество и экономика, 1999, № 9, с.148-159

33. Брюммер К. Система поддержки малого предпринимательства в Германии (Возможный ориентир для России. — Деньги и кредит, 2000, №7, с. 13-19

34. Буйный А. Почему ставропольским банкам выгодно работать с малым бизнесом. Аналитический банковский журнал, 2003, № 1, с. 52-54

35. Бухвальд Е., Виленский А. Российская модель взаимодействия малого и крупного предпринимательства. Вопросы экономики, 1999, № 12, с.66-78

36. Буякина А. Н. Государственное регулирование малого бизнеса в России: Автореф. дис. на соиск. уч. ст. д.э.н. / Рос. акад. гос. службы при Президенте РФ. М., 1998. - 43с.33.

37. Виленский А. Этапы развития малого предпринимательства в России. Вопросы экономики, 1996, № 7, с.30-38

38. Виленский А. Финансовая поддержка малого предпринимательства. -Экономист, 1999, № 9, с.88-90

39. Витковский А. Малый бизнес затерялся на большом поле коррупции. Малое предприятие, 1998, № 8, с.8

40. Ворохалина JL Финансово-кредитные механизмы регулирования малого бизнеса. Вопросы экономики, 1996, № 7, с.83-87

41. Гамза В. Малые и средние предприятия: финансово-кредитные проблемы развития. Банковское дело, 2003, № 6, с. 8-10

42. Гаранькина JL Системная поддержка малого предпринимательства: столичная модель Российский экономический журнал, 1996, № 8, с.81-82

43. Гержа Е. Малые предприятия вопросы становления и развития. -Деньги и кредит, 1998, № 2, с.62-65

44. Гинс Г. Предприниматель. М.: Наука, 1992. - 223с.

45. Гладких Р. Малое предпринимательство как объект криминологического исследования. Закон и право, 1999, № 7, с. 14-26

46. Грачев И., Белова И. Развитие малого предпринимательства. Деньги и кредит, 1997, № 1, с.45-47

47. Голубцов С. Большие ставки на деньги для малого бизнеса. Малое предприятие, 1999, № 10, с.10-11

48. Горбунов Э. Об условиях развития малого и среднего бизнеса. Экономист, 1992, № 1, с.86-91

49. Гэммон Дж. Покупка и продажа в малом бизнесе / Пер. с англ. под ред. Л. Павловой. М.: Аудит, ЮНИТИ, 1996. 232 с.

50. Дмитриев В. Малое предпринимательство в России. БИКИ, 1993, № 84, с.1-8

51. Драчев П. Малый российский бизнес и большой западный капитал. -Деловая жизнь, 1993, № 10, с.3-4

52. Евсеева И. Программа развития малого и частного предпринимательства. Предпринимательство в России, 1998, № 3, с.5-27

53. Егоров С. Банки и малый бизнес. Деньги и кредит, 1996, № 5, с.73-75

54. Егоров Е. Московское правительство готово помочь банкам в развитии предприятий малого бизнеса. Аналитический банковский журнал, 2000, № 7, с. 50

55. Жоваников В., Маслова И. Кредитование малого бизнеса по программе Европейского банка реконструкции и развития. Деньги и кредит, 2001, № 3. С.75

56. Захаров И. Банки уже кредитуют предприятия малого и среднего бизнеса: это классическая операция. Аналитический банковский журнал, 2002, №6, с. 41-43

57. Р. Закиров Малые и средние предприятия в Хакассии: роль банковского сектора. Деньги и кредит, 2001, № 3, с.74-76

58. Зевелев И. Малый бизнес: проблемы государственной поддержки. -Проблемы прогнозирования, 1994, № 5, с. 101-112

59. Иванова С. Особенности кредитования малого бизнеса в России. Опыт и перспективы. Банковское дело в Москве, 2003, № 2. с. 47-49

60. Иванова J1. Есть ли потенциал у малого предпринимательства? Малое предприятие, 1999, № 1, с.11-12

61. Игнатьев А., Крутик А. проблемы становления малого бизнеса в России. СПб.: СПбУЭФ, 1997. - 304с.

62. Ильин М. Малые предприятия вопросы становления и развития. -Экономист, 1992, № 6, с.43-46

63. Казьмин А. Сбербанк России и Администрации Белгородской области заключили соглашение о реализации Программы финансовой поддержки субъектов малого предпринимательства на территории Белгородской области. Банковское дело в Москве, 2003, № 6, с. 27-28

64. Киевский В. Малые банки финансовая основа малого бизнеса. - Банковское дело в Москве, 2002, № 10, с. 30

65. Киевский В. Где взять деньги для малого бизнеса? Банковское дело в Москве, 2003, № 10, с. 58-59, 2004, № 1, С.53-55

66. Кисилева Е. Роль малого бизнеса в инновационном процессе. Вестник СПб ун-та./Сер.5: экономика, 1992, № 4, с. 129-132

67. Клейменов М., Дмитриев О. Рэкет в Сибири. Социологические исследования, 1995, № 3, с.115-121

68. Клименко JI. Интеллектуальная собственность путь к достатку и возрождению малого бизнеса. - Малое предприятие, 1999, № 2, с. 1617

69. Колесников А., Колесникова JI. Малый и средний бизнес: эволюция понятий и проблема определения. Вопросы экономики, 1996, № 7, с.46-58

70. Коновалова И. Зачем лоббисты малому бизнесу? Малое предприятие, 1999, № 11, с.10-11

71. Коробов Ю. Теория банковской конкуренции Саратов: Изд. центр Саратовской государственной экономической академии, 1996. - 285 с.

72. Костенко А. Поддержка государством малого бизнеса в Японии. Человек и труд, 1994, № 2, с.52-56

73. Крутик А. Малый бизнес и инфраструктура. Экономика и жизнь, 1996, № 35, с.8-16

74. Ксеофонтов Н., Беляев М. Гарантийные механизмы поддержки субъектов малого бизнеса. Малый бизнес, 1999, № 4, с. 10-12

75. Кокурин Д. Инновационная деятельность Экзамен, 2001

76. Кокурин Д., Шепелев В. Преобразование собственности: финансовые решения НИИ Роспатент, 2003

77. Костерина Т. Банковское дело Маркет ДС Корпорейшн, 2003

78. Лапуста М.Г., Старостин Ю.Л. Малое предпринимательство. М.: ИНФРА-М, 1998.-318с.

79. Лахнов Б., Сокольский В. Дорогу предприимчивости. Малое предприятие, 1998, № 2, с.18-19

80. Литвин Д. Российские банки на рынке консалтинговых услуг: Автореферат дис. на соиск. уч. ст. к.э.н. / МЭСИ. М., 1999. - 26 с.

81. Лучко М. Предпринимательская этика в сфере малого бизнеса. Малое предприятие, 1998, № 9, с.23-24

82. Люсов А.Н. Развитие малого предпринимательства. Деньги и кредит, 1993, № 6, с.33-44

83. МакНотон Д. и др. Банки на развивающихся рынках./ В 2 т.: Пер. с англ. Т. 1: Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам / М.:Финансы и статистика, 1994. - 317 с.

84. Макарычев А. Решение проблем малого бизнеса требует системного подхода. Малое предприятие, 1998, № 6, с. 13-14

85. Малое предпринимательство нуждается в поддержке / ред. статья. -Банковское дело, 2002, № 6, с. 14-17

86. Малый и средний бизнес важнейший партнер и клиент банков/ ред. статья. - Банковское дело, 2003, № 2, с. 14-15

87. Малый бизнес в России. Аналитическое пособие. М,: КОНСЭКО,1998.-352с.

88. Малухов К. Малое предпринимательство усиливает общественную активность. Российский экономический журнал, 1996, № 7, с.72-73

89. Мамедова Л. Малый бизнес: кто кого спасает? Малое предприятие,1999, №9, с. 9-11

90. Мартынова Н. Поддержка малого бизнеса: от кредитования к концепции. Банковское дело в Москве, 2004, № 1, с. 52-54

91. Мачульская О. Балацкий Е. Особенности малого предпринимательства в России. Проблемы прогнозирования, 1999, № 2, с.91-100

92. Минервин И. Государственная политика поддержки предпринимательства за рубежом. Экономист, 1993, № 12, с. 80-87

93. Михайлова М. Малые предприятия как часть большой экономической политики. Малое предприятие, 1999, № 3, с.8-10

94. Михайлова М. Малые предприятия как часть большой экономической политики. Малое предприятие, 1999, № 4, с.8-9

95. Мишин А. Инвестиционная поддержка малого бизнеса. Российский экономический журнал, 1998, № 5, с.61-70

96. Мэйтланд Ян Руководство по управлению персоналом в малом бизнесе. /Пер. с англ. под ред. Л. Павловой. М.: Аудит, 1996. - 159с.

97. Муравьев А., Игнатьев А., Крутик А. Малый бизнес: экономика, организация, финансы. 2 изд. СПб.: Изд. СПб. ГУЭФ: Бизнес-пресса, 1999.-607с.

98. Мягков П., Русинов Ф., Петросян Д. Возрождение предпринимательства в России. Экономист, 1993, № 1, с.55-60

99. Мягков П. Большие проблемы малого бизнеса — Деньги и кредит, 1992, № 12, с. 48-51

100. Николаев И. Теневая экономика, причины, последствия, перспективы. Общество и экономика, 1998, № 6, с.31-48

101. Новиков В., Шереги Ф. Малое предпринимательство и банки: пути расходятся? Российский экономический журнал, 1999, № 9-10, с.51-59

102. Огородникова И.И. Налогообложение малого бизнеса в современных условиях: социально-экономический аспект: Автореферат дис. на со-иск. уч. ст. к.социолог.н. /, Тюменский гос. ун-т. Тюмень, 1999. -23с.

103. Организация поддержки малого бизнеса / Под ред. В. Каганова. М.: Академия менеджмента и рынка, 1995. - 128с.

104. Орлов А. Малое предпринимательство: старые и новые проблемы. -Вопросы экономики, 1997, № 6, с. 130-140

105. Орлов А. Предпринимательство в России (истоки и этапы до 1992 года). -Вопросы экономики, 1999, № 12, с.79-89

106. Петров Г. Малый бизнес обогатил Италию. Поднимет ли он Россию? -Малое предприятие, 1999, № 8, с. 20-21

107. Полянский А. Выше «крыши». Эксперт, 1996, № 2, с.20

108. Прилепский А. Перестройка организации работы малого бизнеса в России. Бизнес и политика, 1998, № 5-6, с. 16-20

109. Прокопенко Е.В. Коммерческие банки и развитие малого бизнеса: Автореферат дис. на соиск. уч. ст. к.э.н. М., 1999. - 22с.

110. Прохоров В. Малое предпринимательство: задачи и перспективы. -Деньги и кредит, 1996, № 5, с.70-73

111. Радаев В. Малый бизнес и проблемы деловой этики: надежды и реальность. Вопросы экономики, 1996, № 7, с.72-82

112. Радаев В. По кругам теневой экономики. Малое предприятие, 1999, № 6, с.8-9

113. Разумова И. Развитие российского предпринимательства и американская практика. США - Канада: Экономика - политика - культура, 1999, №3-4, с. 136-147

114. Рассказов А. Влияние налогового кодекса на развитие малого предпринимательства. -Бизнес и политика, 1998, № 5-6, с.20-26

115. Роджерс Лен Маркетинг в малом бизнесе / Пер. с англ. под ред. М. Соколовой. -М.: Аудит, 1996. -256с.

116. Роуз П. Банковский менеджмент.: Пер. с англ.- М.: Дело Лтд., 1995 -743 с.

117. Румянцева 3., Алешникова В. Становление рынка управленческого консультирования. Российский экономический журнал, 1993, № 3, с.44-46

118. Савельева Т. Мелкое производство в странах Востока. М.: Наука, 1992.-201с.

119. Савченко В. Феномен предпринимательства. Российский экономический журнал, 1995, № 10, с.58-60

120. Сирополис Н. Управление малым бизнесом / Пер. с англ., М.: Дело, 1997.-667с.

121. Силуанов А. Крупным банкам не по плечу. Значит надо начинать с малого. Банковское дело в Москве, 2003, № 5, с. 12-13

122. Слуцкий J1. Развитие малого предпринимательства в российской экономике. М.: Финансы и статистика, 2000. -164 с.

123. Соломенникова Е. Малая экономика в историческом диапазоне. -ЭКО, № 7, 1996, с. 150-160

124. Сорокина В. Малый бизнес по британски. - Мировая экономика и международные отношения, 1996, № 9, с. 102-108

125. Сорокина В. Государственное регулирование малого бизнеса: опыт Великобритании. Проблемы теории и практики управления, 1998, № 2, с. 100-105

126. Стенворт Д., Смит Б. Франчайзинг в малом бизнесе / Пер. с англ. под ред. Л. Павловой М.: Аудит, ЮНИТИ 1996. - 200с.

127. Такер Э. Евросоюз финансирует развитие малых и средних предприятий. Малое предприятие, 1998, № 1, стр. 14

128. Титов А., Горенбургов М, Ивчук Е. и др. /Под ред. А. Крутика Малый бизнес и инфраструктура. СПб.: СПбУЭФ, 1995. - 161с.

129. Титов Е. Кто правит на рынке кредитования малого бизнеса? Малое предприятие, 1999, № 3, с. 14-15

130. Уолтон П. Исследования ООН, проведенное в отношении потребностей малых, средних и микропредприятий в области бухгалтерского учета. — Аналитический банковский журнал, 2000, № 6. с.90-92

131. Уилсон П. Финансовый менеджмент в малом бизнесе / Пер. с англ. под ред. В. Микрюкова М.: Аудит, ЮНИТИ, 1996. - 267с.

132. Чангли Д. Об определении рейтинга предприятий малого бизнеса. -Деньги и кредит, 1998, № 2, с.66-71

133. Чепуренко А. Проблема финансирования в российском малом бизнесе. Вопросы экономики, 1996, № 7, с.59-71

134. Чечеткина Т., Петушков В. Малые коммерческие банки: проблемы, перспективы. Экономист, 1992, № 8, с.89-93

135. Энциклопедия малого бизнеса. М.: «ДеКА», 1994. - 604с.

136. Энциклопедия малого бизнеса или Как начать свое дело / Пер с англ.- М.: Книга Интернэшнл: Одиссей, 1994. 286с.

137. В. Фадеев Малое предпринимательство в Российской Федерации: Проблемы и перспективы. -М.: Наука, 2000 271 с.

138. Фадеев В. Проблемы финансирования малого бизнеса в России. -Аналитический банковский журнал, 2000, № 2, с.86-89

139. Хенкин М. Дадим законы джунглям. ЭКО, 1996, № 12, с.97-110

140. Хмельницкая В. Малый бизнес современной Европы нуждается в поддержке. Евро, 1999, № 11, с. 12-17

141. Шабалина JI. Кредиты малому бизнесу. Экономика и жизнь, 1996, № 18, с.8

142. Шварцер H.JI. Организационно-экономический механизм инвестирования в малом бизнесе: Автореферат дис. на соиск. уч. ст. к.э.н. /СПб. гос. ун-т экон. и фин. СПб, 1999. - 21с.

143. Шишханов М. Кредитование малого и среднего бизнеса: опыт БИН-банка. Аналитический банковский журнал, 2001, № 3, с. 48-50

144. Шулус А. Субъекты малого предпринимательства и система его государственной поддержки. Российский экономический журнал, 1996, № 5-6, с.65-75

145. Шулус А. Мелкие и средние предприятия в народном хозяйстве ФРГ.- Российский экономический журнал, 1993, № 3, -с.78-88

146. Шуткин А. Инвестиции в малое предпринимательство. Малое предприятие, 1999, № 2, с.13-14

147. Юсупова Н. Государственная поддержка малого бизнеса в США. -Менеджмент в России и за рубежом, 1999, № 5, с. 115-121

148. Статистические сборники Госкомстата РФ, другие информационно-справочные материалы:

149. Малое предпринимательство в России в 1995 г.: Статистический сборник. Госкомстат России. - М.: 1996. - 312с.

150. Российский статистический ежегодник: Статистический сборник. -Госкомстат России. М: 1998. - 813с.; М: 1999. - 621с.; М: 2000. -642 е.; М: 2001. - 679 е.; М: 2002. - 642 е.; М: 2003. - 632 с.