Криминологическая характеристика преступлений, связанных с теневой экономикой тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.08, кандидат наук Гулаков, Руслан Николаевич

• Гулаков, Руслан Николаевич
• кандидат наук
• 2018

Оглавление диссертации кандидат наук Гулаков, Руслан Николаевич

Введение.................................................................................3

Глава 1. Общая характеристика теневой экономики............................14

§ 1. Современное состояние теневой экономики и ее криминологическое

значение......................................................................................14

§ 2. Общие подходы к определению теневой экономики.....................32

§ 3. Структура теневой экономики................................................49

Глава 2. Понятие и причины преступлений, связанных с теневой экономикой...........................................................................................................61

§ 1. Криминологическое понятие теневой экономики.........................61

§ 2. Характеристика преступлений, связанных с теневой экономикой.. ..75

§ 3. Личность преступника в теневой экономике..............................114

§ 4. Причины и условия преступлений, связанных с теневой экономикой..........................................................................................................144

Глава 3. Предупреждение преступлений, связанных с теневой экономикой................................................................................154

§ 1.Общие меры предупреждения................................................154

§ 2. Специальные меры предупреждения.......................................166

§ 3. Международный опыт борьбы с теневой экономикой..................181

§ 4. Совершенствование законодательства.....................................195

Заключение............................................................................212

Список использованных источников.............................................217

Приложения..........................................................................230

Анкета..................................................................................230

Опросный лист........................................................................233

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Криминологическая характеристика преступлений, связанных с теневой экономикой»

Введение

Актуальность темы диссертационного исследования.

Теневая экономика - это скрытая часть экономики, что прямо вытекает из ее названия. Теневая экономика, объективно выполняя некоторые позитивные задачи, которые легальная экономика в силу различных причин не решает или решает медленно, в целом несет в себе значительные потенциальные риски для государства и общества. Ее масштаб может увеличиваться или уменьшаться в зависимости от реакции на нее со стороны официальных структур, а также в зависимости от складывающейся конъюнктуры на мировом экономическом пространстве. Особую опасность представляет часть теневой экономики, в которой сосредоточены фоновые негативные социальные явления и даже преступления. Более того, сложилась и конкурирует с другими секторами теневой экономики - криминальная экономика. При этом возродились некоторые преступления, прямо с ней связанные, о которых человечество подзабыло и даже решило, что с ними навсегда покончено - пиратство и работорговля. Криминальная экономика неизбежно давит на всю теневую экономику, а последняя оказывает существенное влияние на легальную экономику. Все эти процессы взаимосвязаны и тесно переплетены. Без понимания их сути, в том числе причин и условий преступлений, совершаемых в теневой экономике, личности соответствующих преступников, решение многих экономических и социальных вопросов, стоящих на повестке дня, может быть затруднено.

Примечательно, что отечественные исследователи признаются в отсутствии современного научно-методического аппарата и четко сформулированного инструментария обеспечения экономической безопасности. Например, до настоящего времени не сформирована единая система оценки экономической безопасности, что, безусловно, затрудняет мониторинг предупреждения угроз1.

1 Рудченко М.Н., Долганова Я. А. Инструменты регулирования механизма региональной экономической безопасности//Экономика и управление. 2018. № 1. С. 43.

Доля теневой экономики в России составляет примерно 16% от ВВП при обороте около 7 трлн. рублей в год. При этом теневая экономика России согласно оценкам экспертов обеспечивает работой 13 млн. человек.

В свою очередь объектами теневых экономических операций являются: 1) имущественные права; 2) неимущественные права; 3) материальные ресурсы; 4) финансовые ресурсы; 5) трудовые ресурсы; 6) информационные ресурсы; 7) рынок нелегальных услуг.

Формы и виды нормативной системы регулирования теневых экономических видов деятельности можно разделить на две группы: 1) lex imperfecta - несовершенный закон или беззубое право; 2) lex simulate -имитационное, мнимое право, при котором законодательство, создающее вроде бы успешный механизм, который не предполагают применять связанные с его реализацией исполнители и который не предполагается применять к потенциальным объектам воздействия, на которые он вроде бы направлен. Подобное законодательство принимается в случае лоббистской деятельности и реализации интересов узкой социальной группы бизнесменов2.

Функционирование теневой экономики связано с криминальной теневой экономикой, которая не является четкой структурированной хозяйственной системой. Она наследует ее отдельные черты и формально заимствует некоторые сегменты. Криминальной экономике присущи следующие черты: 1) фрагментарность существующих в ее недрах секторов и отраслей; 2) дискретность и короткий срок функционирования отдельных деловых проектов; 3) наличие переходных или конвергенциональных структур, сочетающих криминализированные, криминальные и легальные виды экономической деятельности; 4) высокая динамика горизонтального перетока капиталов; 5) более высокая норма прибыли при существенных трансакционных издержках за счет высоких криминальных рисков; 6)

2 См.: Корягина Т.И. Теневая экономика в СССР // Вопросы экономики. 1990. № 3. С. 33.

стремление к достижению рыночного равновесия за счет собственной системы образования равновесной цены; 7) особая система рекрутинга и кадрового менеджмента; 8) наличие специфической организации системы страхования рисков за счет коррупции представителей органов государственной власти и представителей правоохранительных органов3.

Исходя из изложенного, особую значимость приобретают проблемы, связанные с определением и изучением преступлений, связанных с теневой экономикой.

Степень научной разработанности темы. Теоретические и практические аспекты теневой экономики привлекали к себе пристальное внимание, прежде всего, со стороны экономистов. Одним из первых об этой проблеме системно стал говорить американский экономист П. Гутман. Также теневой экономикой занимались Г. Беккер, С. Кербер, Э. де Сото, К. Харт и другие ученые.

В советское время теневую экономику изучали отечественные экономисты М.И. Николаева, А.Ю. Шевяков, академик С.С. Шаталин,

A.П. Бунич. Сейчас теневую экономику продолжают изучать экономисты Н.О. Морозова, Н.Н. Неустроева, Д.В. Фролов, С.В. Аверьянов, М.Ю. Малкина, Г.А. Моховикова, В.Е. Гимпельсон, Р.И. Капелюшников,

B.В. Куликов, К.В. Павлов, М.Й. Левин, В.М. Полтерович, В.Л. Тамбовцев и многие другие. Продолжают развивать тему теневой экономики молодые представители ученых экономистов Д.Э. Дронова, Ю.Г. Копылова, Р.Б. Чеджоев и другие.

Проблемами теневой экономики предметно занимались социологи, среди которых можно назвать Ю.В. Латова, С.Г. Кирдину, С.Ю. Барсукову, В.В. Волкова, Л.Я. Косалса, А.Н. Олейника, В.В. Радаева, Р.И. Рывкину, Г.А. Сатарова, Л.М. Тимофеева и других.

3 Колесников В.В. Криминальная экономика в системе экономической криминологии: понятие и структура // Криминология: вчера, сегодня, завтра. 2016. № 2. С. 19.

Одним из первых о проблемах теневой экономики говорил криминолог

A.М. Яковлев. Среди ученых правоведов больше всего проблемами теневой экономики занимались криминологи и представители уголовно-правовой науки: академик В.Н. Кудрявцев, Г.И. Гилинский, А.И. Гуров, Б.В. Волженкин, А.И. Долгова, Т.Г. Долгопятова, В.М. Есипов,

B.О. Исправников, В.В. Колесников, А.А. Крылов, В.Д. Ларичев, Н.А. Лопашенко, В.В. Лунеев, И.М. Мацкевич, Д.А. Шестаков, В.С. Овчинский, А.Л. Репецкая, П.А. Скобликов, Д.В. Чеснов и другие.

Не лишним будет напомнить, что теневая экономика была ключевым моментом при обсуждении проблем перехода к рыночной экономике в рамках экономической программы академика С.С. Шаталина и экономиста Г.А. Явлинского, когда разгорелись дискуссии о финансовом обеспечении такого перехода посредством использования капитала теневой экономики.

Теневой экономике посвящены диссертационные исследования Р.Д. Демидова «Теневая экономика: криминологический анализ», Санкт-Петербург, 2002; Н.В. Черемисиной «Статистические измерения теневой экономики: региональный аспект», Самара, 2007; Ю.В. Латова «Социальные функции теневой экономики в институциональном развитии постсоветской» России, Тюмень, 2008; Н.П. Купрещенко «Противодействие теневой экономике в системе обеспечения экономической безопасности России (теоретико-методологический подход)», Москва, 2008; Е.В. Рогозинского «Теневая экономика в структуре производственных отношений: сущность, противоречия, формы разрешения», Красноярск, 2009; И.С. Игнатьева «Теневая экономика: политэкономический аспект», Иваново, 2009; Д.В. Морозовой «Теневая экономика в воспроизводственном процессе», Москва, 2012; Ю.Г. Копыловой «Совершенствование экономической политики России в отношении теневой экономики», Волгоград, 2016; Р.Б. Чеджоева «Формирования механизма противодействия теневому сектору российской экономики», Санкт-Петербург, 2016.

Отмечая научную и практическую значимость исследований, проведенных вышеуказанными авторами, следует отметить, что диссертационные исследования, посвященные криминологической характеристике преступлений, связанных с теневой экономикой, а также мерам их предупреждения, авторами которых были отечественные ученые, до сих пор не проводились.

Объектом исследования являются общественные отношения, детерминирующие совершение преступлений, в основном экономической направленности, которые связаны с теневой экономикой, которая, в свою очередь, порождает причины совершения новых преступлений, а также теория и практика разработки и применения мер криминологического характера, направленных на противодействие рассматриваемым преступлениям.

Целью диссертационного исследования является разработка теоретических положений о современном состоянии теневой экономики, определении преступлений, с ней связанных, а также о причинах их совершения, и разработка научно-обоснованных предложений по совершенствованию отечественной системы противодействия рассматриваемым преступлениям.

Для достижения поставленной цели были определены следующие задачи:

- провести междисциплинарный анализ определений теневой экономики;

- дать криминологическую характеристику преступлениям, связанным с теневой экономикой;

- определить и классифицировать детерминанты преступлений, связанных с теневой экономикой;

- дать криминологическую характеристику лицам, совершающим преступления, связанные с теневой экономикой;

- разработать с учетом международного опыта систему мер, направленных на противодействие преступлениям, связанным с теневой экономикой.

Методологическую основу диссертационного исследования

составляет разностороннее комплексное исследование, основанное на междисциплинарных подходах, проведение которого было возможным только при условии объединения различных методов познания.

К общенаучным методам, использованным в ходе исследования, относятся такие, как анализ и синтез, дедуктивный метод, исторический метод, метод сравнительного анализа, диалектический метод познания.

К специальным научным методам, использованным в ходе исследования, относятся: формально-логический метод, статистический метод, метод сравнительного правоведения, методы опросов, анкетирования и интервьюирования, а также аналитический метод обобщения судебной практики и практики правоприменения.

Таким образом, собственной методикой диссертационного исследования является совокупность способов и приемов междисциплинарного подхода, в основе которого лежит диалектический и исторический анализ объективной юридической действительности в области теневой экономики и преступлений, связанных с ней, социологические материалы и нормативные документы, другие общественно-публичные материалы, с последующим их критическим анализом и осмыслением.

Использованы в работе материалы интервью, опросов, изученных судебных дел, проведенные на основе собственных авторских анкет и вопросников, полученные автором в ходе подготовки диссертации.

Нормативной основой диссертационного исследования явились Конституция Российской Федерации, источники международного права, Уголовный кодекс Российской Федерации, Кодекс об административных правонарушениях, Федеральные законы, в том числе Федеральный закон «Об

основах системы профилактики правонарушений в Российской Федерации», иные нормативные правовые акты Российской Федерации.

Общетеоретическую базу исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых в области экономики, социологии и правоведения. Среди правоведов основное внимание было уделено трудам криминологов и специалистов в области уголовного права.

Эмпирическую основу исследования составили статистические материалы, материалы опросов и анализа информации о теневой экономике, собранные учеными из разных отраслей знаний, материалы судебной практики и материалы уголовных дел, связанных с теневой экономикой.

Теоретическая значимость проведенного исследования заключается в критическом анализе понятий теневой экономики, предложенных представителями разных отраслей знаний, определении преступлений, связанных с теневой экономикой, классификации причин и условий их совершения и разработке необходимой модели противодействия им. Проведенный криминологический анализ преступлений, связанных с теневой экономикой, является существенно значимым для дальнейшего развития криминологической науки и науки уголовного права.

Практическая значимость исследования состоит в том, что выводы, которые были сделаны в результате исследования, могут быть взяты за основу правоприменителями, осуществляющими деятельность по противодействию преступлениям, связанным с теневой экономикой.

Выводы, содержащиеся в работе, могут быть использованы при разработке учебных курсов по криминологии, а также могут включены в разделы учебных пособий по криминологии, посвященные причинам преступлений, связанных с теневой экономикой и мерам противодействия им. Они также могут использоваться при составлении магистерских программ как по праву, так и по экономике и социологии.

Научная новизна диссертации состоит в том, что она является первым криминологическим исследованием, посвященным преступлениям, связанным с теневой экономикой, проведенным на основе современного законодательства. Диссертационное исследование содержит авторское определение преступлений, связанных с теневой экономикой, как особого вида преступности, раскрывает комплекс причин и условий, детерминирующих эти преступления. Кроме того, в диссертации предлагается комплексное сочетание мер, направленных на противодействие рассматриваемым преступлениям.

Основные положения, выносимые на защиту.

1. Дается определение теневой экономики: теневая экономика - это деструктивная экономическая деятельность, которая осуществляется за пределами правового регулирования и вне контроля со стороны общественных и государственных институтов, более того, паразитирующая на них, и поэтому эта деятельность не учитывается официальной статистикой и не включается в валовой национальный продукт.

2. Предлагается следующая структура преступлений, связанных с теневой экономикой:

а) общеуголовные преступления;

б) экономические преступления или преступления экономической направленности;

в) преступления коррупционной направленности;

г) налоговые преступления;

д) теневые преступления.

3. Определены условно называемые теневые криминальные проявления, под которыми понимаются деяния, которые не криминализированы в УК РФ, но по своим объективным характеристикам и субъективным признакам соответствуют преступлениям, связанным с теневой экономикой.

4. Установлено, что основную массу нераскрытых преступлений в сфере экономики составляют преступления, связанные с теневой экономикой.

5. Для преступлений в теневой экономике характерна внешняя неочевидность (значительная степень завуалированности), что определяет и обуславливает потенциальную необходимость многократного возобновления производства предварительного следствия по ранее приостановленным или даже прекращенным уголовным делам. В свою очередь это ведет к правовой неопределенности и возможности злоупотреблений со стороны должностных лиц в отношении предпринимателей.

6. Предложена авторская классификация преступлений, связанных с теневой экономикой на: 1) преступления, безусловно связанные с теневой экономикой; 2) преступления, которые требуют дополнительной аргументации их связи с теневой экономикой (или условно связанные с теневой экономикой); 3) преступления теневой криминальной экономики.

7. Личность преступника в сфере теневой экономики представляет собой набор социально-значимых свойств, которые образовались в ходе осуществления ею экономической и служебной деятельности и обусловили применение для достижения корыстных целей, противоправных способов и методов действий. Характерной чертой личности преступника действующего в условиях теневой экономики является то, что можно назвать административным преюдиционным поведением, поэтому совершение преступления для таких правонарушителей является не просто неизбежным, но и естественным продолжением их правонарушающего образа жизни.

Признаками такой личности являются: 1) цинизм; 2) нигилизм (в том числе, правовой нигилизм); 3) пренебрежение к окружающим людям; 4) жадность; 5) корысть - как центральный элемент их мотивационной личностной сферы.

Достоверность диссертационного исследования обеспечена корректной постановкой исследовательской цели и задач, их надлежащего решения, определена гипотезой о существовании преступлений, связанных с теневой экономикой, которая была доказана и подкреплена изучением необходимого и достаточного объема научных и литературных источников.

При подготовке диссертации был использован широкий круг нормативно-правового и эмпирического материала, в том числе, собранного лично автором, что также подтверждает достоверность полученных результатов.

Апробация результатов исследования проходила на кафедре криминологии и уголовно-исполнительного права Московского государственного юридического университета имени О.Е. Кутафина, где были заслушаны и обсуждены основные положения диссертации.

Положения диссертации нашли свое отражение в пяти опубликованных научных статьях в рецензируемых научных изданиях, рекомендованных ВАК при Министерстве образования и науки Российской Федерации для публикации результатов диссертационных исследований, а именно в статьях: Методика изучения преступности теневой экономики: к постановке проблемы // НИЕВ «Вестник Екатерининского Института» № 2 (34), 2016, Личность преступника, действующего в условиях теневой экономической деятельности // НИЕВ «Вестник Екатерининского Института» № 4 (36), 2016, Преступность теневой экономики // Вестник Университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА) № 7 (35), 2017, Международный опыт борьбы с теневой экономикой // Евразийский юридический журнал № 10, 2018, которые входят в базу РИНЦ, а также иных научных изданиях.

Теоретические положения и полученные выводы диссертационного исследования были апробированы в ходе выступлений автора работы на межвузовском и межкафедральном круглом столе по проблемам реализации положений Федерального закона «Об основах системы профилактики

правонарушений в Российской Федерации» в октябре 2017 года в Московском государственном юридическом университете имени О.Е. Кутафина.

Кроме того, апробация полученных результатов проходила в Союзе криминалистов и криминологов, на заседаниях которого проблема, разрабатываемая автором, являлась предметом постоянной дискуссии, в том числе с участием зарубежных ученых из Германии, Казахстана, Азербайджана и Белоруссии.

Структура и содержание работы обусловлены кругом исследуемых проблем и отвечают поставленной цели, задачам, объекту исследования и предмету диссертации. Диссертационное исследование состоит из введения, трех глав, объединяющих 11 параграфов, заключения, списка библиографических источников, и двух приложений.

Глава 1. Общая характеристика теневой экономики

§ 1. Современное состояние теневой экономики и ее криминологическое значение

Теневая экономика оказывает прямое и опосредованное воздействие практически на все процессы, происходящие в обществе, включая проявления противоправного поведения. Особенно это касается преступлений в сфере экономики, что, в свою очередь, приводит к разбалансированию общественных отношений в этой области и угрозе экономической безопасности страны.

С.С. Горохова говорит, что экономическая безопасность в современных условиях является актуальной проблемой в контексте вопросов обеспечения национальной безопасности Российской Федерации, поскольку отечественная экономика остается наиболее уязвимым местом государственной безопасности, воздействуя на которое геополитические оппоненты могут осуществлять попытки добиваться от России, в том числе, политических уступок, противоречащих стратегическим национальным интересам. В этих условиях необходимо повысить устойчивость отечественной экономической системы к внешним вызовам и угрозам, устранить негативные факторы, отрицательным образом влияющие на национальную экономику внутри страны, добиться экономического роста, реализовать другие цели, закрепленные в Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года, принятой Указом Президента Российской Федерации 13 мая 2017 года4.

Экономическая безопасность государства - это состояние национального хозяйственного комплекса, при котором сохраняется способность к его развитию и адаптации в изменяющихся условиях производства и обмена товаров и услуг, вызванных существенным

4 Горохова С.С. О развитии системы государственного управления, прогнозирования и стратегического планирования в сфере экономики в контексте стратегии экономической безопасности России на период до 2030 г.// Безопасность бизнеса. 2018. № 1. С.12-17.

внутренним или внешним деструктивным воздействием, и обеспечивается социальная и политическая стабильность общества5.

К основным вызовам и угрозам экономической безопасности, как указано в Стратегии экономической безопасности Российской Федерации, относится в том числе сохранение значительной доли теневой экономики (пп. 19 п. 12)6.

Кроме негативных экономических последствий, теневая экономика имеет негативное влияние на интеграционные процессы. Поэтому поиск эффективных путей борьбы с ней - важная и неотъемлемая часть экономического развития любого государства7.

Теневая экономика присутствует во всех странах мира. Однако в различных странах ее масштабы, формы реализации и уровень социально -правового контроля за ней отличаются.

Теневая экономика представляет собой структурированную в основном хаотическим образом условно параллельную экономику, которая паразитирует на официальной экономике, эксплуатируя ее ресурсы и механизмы, и зарабатывает на этом деньги, принципиально отказываясь участвовать в социально обременительных проектах.

Теневая экономика в этом смысле не только и не столько теневое отражение официальной экономики. Теневая экономика - это негативное преображение официальной экономики, это эксплуатация официальной экономики.

Объем российской теневой экономики велик. Ее удельный вес в структуре реальной экономики достигает по разным оценкам от 30 до 50%, а в некоторых отраслях экономического хозяйства это соотношение еще больше, что свидетельствует о необходимости углубленного изучения всего

5 Лелюхин С.Е., Коротченков А.М., Данилова У.В. Экономическая безопасность в предпринимательской деятельности. Учебник. М., Проспект. 2016. С. 17.

6 Указ Президента РФ от 13 мая 2017 г. № 208 «О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года» // СЗ РФ. 2017. № 20. Ст. 2902.

7 Шнейдер Ф. Рост теневой экономики во всем мире / Ф. Шнейдер, Д. Энсте // URL: http://corruption.rsuh.ru/magazine/2/n2-18.shtml (дата обращения: 20.07.2018).

комплекса разнообразных факторов, прямо способствующих ее стабильному существованию.

С.П. Глинкина очень верно отметила: «Официальная статистика не позволяет нам ответить на целый ряд вопросов, в частности, как выживает российское население при средней заработной плате, не достигающей прожиточного минимума. Только существованием нелегальных доходов населения можно рационально объяснить ряд явлений в общественной жизни, кажущихся для внешнего наблюдателя нереальными или крайне противоречивыми»8.

Кроме того, особый интерес представляют факторы, влияющие на тех, кто совершает преступления, связанные с теневой экономикой, и, разумеется, следует установить причины и условия, из-за которых эти преступления совершаются, что, в свою очередь, повлияет на разработку новых и действенных методов предупреждения преступлений в сфере теневой экономики.

В литературе выделяются следующие сектора теневой экономики: а) белый; б) серый; в) серо-чёрный; г) чёрный; д) криминальный9.

Поскольку в дальнейшем в работе будет немало отсылок на указанные выше сектора теневой экономики, мы дадим короткое пояснение их специфики, воспользовавшись их, на наш взгляд, удачным, описанием этих секторов, предложенным И.М. Мацкевичем. Как нам представляется, для понимания феномена теневой экономики, ее секторальная классификация имеет решающее значение.

Белая экономика - это официальная экономика, но в ней присутствуют элементы теневой экономики.

8 Глинкина С.П. Причины усиления и специфика теневой экономики на этапе перехода России к рынку // Изучение организованной преступности: российской-американский диалог: сб. ст. /под ред. Н.Ф. Кузнецовой, Л. Шелли, Ю.Г. Козлова. М., Олимп. 1997. С. 260 (249-268)

9 См., например: Купрещенко Н.П. Теневая экономика как угроза экономической безопасности России//Вестник Академии экономической безопасности МВД России. 2007. № 1. С. 6.

Серая теневая экономика, как говорит И.М. Мацкевич, состоит из формально законных сделок, которые, тем не менее, не попадают в официальные отчеты и не подлежат законному налогообложению. Особенности серой теневой экономики заключаются в следующем: а) в незначительности масштабов производимой продукции и незначительной цены сделок; б) в уведомительном характере складывающихся общественных отношений, которые слабо мотивированы обязательностью исполнения; в) в недостаточном контроле за этими операциями; г) в подозрительной личной характеристике предпринимателей, занятых здесь; д) в неопределённом круге не очень взыскательных потребителей; е) в неопределенном размере ущерба10.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Гулаков, Руслан Николаевич, 2018 год

Список использованных источников

1.Нормативные правовые акты

1.Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 г.) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6 - ФКЗ, от 30.12. 2008 N 7 -ФКЗ, от 05.02.2014 N 11 - ФКЗ) // СПС Консультант Плюс.

2.Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63 - ФЗ (ред. от 27.12.2018) // СПС Консультант Плюс

3.Федеральный закон от 23 июня 2016 г. N 182-ФЗ "Об основах системы профилактики правонарушений в Российской Федерации" // СЗ РФ. 2016. № 26 (Часть I). Ст. 3851.

4.Указ Президента Российской Федерации «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года» (в ред. от 19 июля 2018 г.) // СЗ РФ. 2018. № 20. Ст. 2817

5.Указ Президента Российской Федерации «О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года» от 13.05.2017 г. № 208 // СЗ РФ. 2017. № 20. Ст. 2902.

6.Указ Президента РФ от 31. 12. 2015 N 683 «О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации» // СПС Консультант Плюс.

7.Постановление Правительства от 7 сентября 2012 г. № 891 «О порядке регистрации граждан в целях поиска подходящей работы, регистрации безработных граждан и требованиях к подбору подходящей работы (в ред. от 4 августа 2015 г.) // СЗ РФ. 2012. № 38.

8.Бюллетень Верховного Суда РФ. 2013. № 9. О судебной практике по делам о взяточничестве и об иных коррупционных проявлениях// Российская газета. 17 июля 2013. № 6130 (154).

2.Монографии

1.Александров А.С., Александрова И.А. Современная уголовная политика противодействия коррупции. Нижний Новгород. 2018. - 192 с.

2.Александрова И.А. Современная уголовная политика обеспечения экономической безопасности. Нижний Новгород. 2014. - 207 с.

3.Барсукова С.Ю. Неформальная экономика. М., Издательский дом ГУ-ВШЭ. 2004. - 448 с.

4.Беккер Г. Человеческое поведение: экономический подход: Избранные труды по экономической теории. М., 2004. - 672 с.

5.Василевич Г.А. Противодействие коррупции. Минск. 2015. - 138 с.

6.Верин В.П. Преступления в сфере экономики. М., Дело. 2003. - 192 с.

7.Гарипов И.М. Жертвы криминального коррупционного поведения: понятие, содержание, группировка. Казань. 2010. - 55 с.

8.Гилинский Я.И. Глобализация, девиантность, социальный контроль. Спб., 2009. - ЗЗб с.

9.Гилинский Я.И. Криминология: теория, история, эмпирическая база, социальный контроль. Спб., Алеф-Пресс. 2018. - 574 с.

10.Гинзбург В. Характеристика теневой экономики. М., 2008. - 45 с.

11. Денисова А.В. Системность российского уголовного права. М., Юрлитинформ. 2018. - 512 с.

12. Долгова А.И. Преступность, ее организованность и криминальное общество. М., 2003. - 572.

13. Долгова А.И. Криминологические оценки организованной преступности и коррупции, правовые баталии и национальная безопасность. М., 2011. - 668 с.

14.Долгова А.И. Избранные труды. М., 2017. - 424 с.

15.Жалинский А.Э. Избранные труды. Криминология. М., 2014. - 700 с. 16.Забрянский Г. И. Криминология: общество и преступность,

криминологическая статистика, криминология села, криминология несовершеннолетних / Г. И. Забрянский. - М.: Граница, 2013. - 564 с.

17.Кавелин К.Д. Русский национальный интерес. М., Изд. Дом «Экономическая газеты». 2010. - 648 с.

18.Карапетов А.Г. Экономический анализ права. М., Статут. 2016. - 528

с.

19.Ковалев В.А. Налоговые преступления: взаимосвязь норм уголовного и налогового права. Владимир. 2006. - 172 с.

20.Кондрат Е.Н. Правонарушения в финансовой сфере России. Угрозы финансовой безопасности и пути противодействия. М., Юсицинформ. 2014. -928 с.

21.Кондратьева Е.А. Теневые процессы в современной экономике. Спб., 2014. - 103 с.

22.Коршунов Н.М. Конвергенция частного и публичного права: проблемы теории и практики. М., Норма. 2011. - 240 с.

23.Лилли Питер. Грязные сделки. Тайная правда о мировой практике отмывания денег, международной преступности и терроризме. - Ростов-на-Дону: Феникс. 2005. - 400 с.

24.Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности. М., Юрлитинформ. 2015. Ч. 1. - 336.

25.Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности. М., Юрлитинформ. 2015. Ч. 2. - 640.

26.Лунеев В.В. Истоки и пороки российского уголовного законотворчества. М., Юрлитинформ. 2014. - 320 с.

27.Нафиков И.С. Теневая экономика и организованная преступность в условиях крупного города. Казань: Познание. 2012. - 379 с.

28.Рогофф Кеннет. Проклятие наличности. М., 2018. - 472.

29.Тихомирова Л.В., Тихомиров М.Ю. Юридическая энциклопедия. 6-е изд., перераб и доп./Под ред. М.Ю. Тихомирова. - М.: Изд-во М.Ю. Тихомирова, 2013. - 1088 с.

30.Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе. М., Дело. 2001. - 256 с.

31.Трунцевский Ю.В., Петросян О.Ш., Сухаренко А.Н. Противодействие коррупции в странах азиатско-тихоокеанского региона. М., 2017. - 263.

32.Фридман Дэвид. Порядок в праве: какое отношение экономика имеет к праву и почему это важно? М., Изд-во Института Гайдара. 2017. -509 с.

33.Уткин В.А. Международное право борьбы с преступностью. Томск. 2017. - 216 с.

34.Шестаков А.В. Теневая экономика. М., Изд-во Дашков и Ко. 2000.

- 152 с.

35.Янь Синь, Яблоков Н.П. Борьба с мафией в Китае. М.: Норма, 2006.

- 256 с.

3. Научные статьи

1. Абдрахманова Л.В., Шигорцова Е.С. Способы выявления масштабов теневой экономики: опыт европейских стран // Научное обозрение. 2014. № 9. - 146-148 с.

2.Аксенов И.А. Криминализация экономики, как угроза экономической безопасности России//Юрист. 1999. № 10. - 20-24.

3.Акутаев, Р. М. Латентная преступность: актуальные проблемы и понятие// Государство и право. 1997. № 12. - 23-25 с.

4.Балатбекова З.М. Теневая экономика и проблемы легализации теневой экономики //Актуальные вопросы современной экономики. - 2014. № 4 - 181-82 с.

5.Бойков В.Э. Человеческий фактор «теневой» экономики после 20 лет реформирования российского общества // Социологические исследования, 2014. - № 8. - 90-95 с.

6.Буров В.Ю. Экономическая безопасность субъектов малого предпринимательства в условиях теневых экономических отношений. Безопасность бизнеса. 2012. № 4. - 24-29 с.

7.Буторин Д. Тень оказалась нефтяной. Социологи РАНХиГС обнаружили рецессию в неофициальном секторе экономики. Коммерсант. 9 июня 2016.

8.Гамза В.А. Что такое российская теневая экономика и как с ней бороться/Сб.: Государственная политика противодействия коррупции и теневой экономике в России: материалы всероссийской научной конференции (г. Москва, 6 июня 2007 г.). - М. : Научный эксперт, 2007. -168-177 с.

9.Головко Л.В. Концептуальные основы уголовной политики в сфере экономики//Закон. 2011. № 9. - 43-56 с.

10.Головненков П.В. Превентивные и репрессивные меры по противодействию коррупции в Федеративной Республике Германия//Союз криминалистов и криминологов. 2018. № 1. - 29-48 с.

11.Горохова С.С. О развитии системы государственного управления, прогнозирования и стратегического планирования в сфере экономики в

контексте стратегии экономической безопасности России на период до 2030 г.// Безопасность бизнеса. 2018. № 1. - 12-17 с.

12.Горкина Л.А. Факторы, обусловливающие развитие теневой экономики//Человек и закон. 2009. № 2. - 52-61 с.

13.Глинкина С.П. Причины усиления и специфика теневой экономики на этапе перехода России к рынку // Изучение организованной преступности: российской-американский диалог: сб. ст./Под ред. Н.Ф. Кузнецовой, Л. Шелли, Ю.Г. Козлова. - М., Олимп. 1997. - 249-268 с.

14.Гуськова А.В. Параллельная экономика: серфинг по пяти теневым секторам//В сб.: Причины экономической преступности: выявление, обучение, противодействие. М., Проспект. 2017. - 229-232 с.

15.Дадалко В.А., Якушин А.П. Социально-экономические предпосылки роста неформальной экономики. Безопасность бизнеса. 2015. № 4. - 3-7 с.

16.Иконников Д.Н. Характеристика личности банковских преступников // Российский следователь, 2011. - № 17. - 20-22 с.

17. Исправников В.О., Куликов В.В. Теневая экономика в России: иной путь и третья сила. - М. : Рос. экон. журн., 1997. - с. 192-196.

18.Капица Л.М. Теневая глобализация//Вестник МГИМО-Университета. 2014. № 3. 69-81 с.

19.Колесников В.В. Криминальная экономика в системе экономической криминологии: понятие и структура // Криминология: вчера, сегодня, завтра. 2016. № 2. 16-29 с.

20.Копылова Ю.Г. Альтернативные подходы к оценке теневой экономики России и зарубежных стран // Правовой вестник. - 2015. - № 4-5 (75).

21.Корягина Т.И. Теневая экономика в СССР // Вопросы экономики. 1990. № 3. - 33 с.

22.Кулаева Ольга, Фредерик Лапер. Пути перехода к формальной экономике и проблема достойного труда//В сб.: Содействие переходу к

формальной экономике на примере некоторых государств - участников СНГ. Под ред. Кулаевой О, Лапера Ф. М., 2014. - 172 с.

23.Купрещенко Н.П. Теневая экономика как угроза экономической безопасности России//Вестник Академии экономической безопасности МВД России, 2007, № 1. - 6-10.

24.Куприянов С., Рагимова С. Виртуальные бандиты//Компания. -2008. № 28. С. 21-29.

25.Макаров Д.Г. Экономические и правовые аспекты теневой экономики в России. Вопросы экономики. 1998. № 3. - 38-55.

26.Малыков М.А. Криминальное распределение в экономике России//Проблемы борьбы с криминальным рынком, экономической и организованной преступностью. М., Российская криминологическая ассоциация, 2011. С. 67-68.

27.Мацкевич И.М. Новая преступность//Адвокатская газета. 1-15 марта. Выпуск № 5. 2018.

28.Ниворожкина Л.И. Скрытые доходы домохозяйств: опыт эмпирического анализа//Актуальные проблемы хозяйственной практики. 2016. Том 14. № 4. - 42-53 с.

29.Паламарчук А.В.. О задачах прокурорского надзора за исполнением законов о защите прав предпринимателей//Прокурорский надзор за исполнением законов о защите прав предпринимателей. М., 2014. - 5-15 с.

30.Пригожин А.И. Час икс: право выше закона//Ведомости. 2010. №

203.

31. Орлова Л.А. Понятие теневой экономики в доктринальных источниках//В сб.: Причины экономической преступности: выявление обучение, противодействие. М., Проспект. 2017. - 171-174 с.

32.Рудченко М.Н., Долганова Я. А. Инструменты регулирования механизма региональной экономической безопасности//Экономика и управление. 2018. № 1. - 42-48 с.

33.Степичева О.А. О сущности и содержании категории «теневая» экономика//Вестник Тамбовского государственного университета. 2007. № 8. - 58-65 с.

34.Суханова Н.В. Прокурорский надзор за исполнением законов о защите прав субъектов предпринимательской деятельности при осуществлении разрешительных процедур//В сб.: Прокурорский надзор за исполнением законов о защите прав предпринимателей М., 2014. - 64-76 с.

35. Терещенко А.П. Теневая экономика как угроза реализации политики модернизации, внедрения инноваций и привлечения инвестиций в экономику страны и региона//Общество и право. 2010. № 5. - 270-272 с.

36.Урсул А.Д., Т.А. Урсул. Будущее как проблема научного исследования//Стратегические приоритеты. 2016. № 2. - 72 с.

37.Федоренко Д.В. Практика прокурорского надзора за исполнением законодательства, регулирующего вопросы противодействия рейдерству. Специфика преследования за организацию недружественных поглощений//В сб.: Прокурорский надзор за исполнением законов о защите прав предпринимателей М., 2014. - 149-155 с.

38.Федяев О.Н. Актуальность использования внешних признаков человека при установлении личности подозреваемого//Право и политика, 2014. - № 7. - 1063-1069 с.

39.Хабибулин А.Г. Глобальная тень // Прямые инвестиции. 2007. № 2. -26-28 с.

4. Учебная литература

1.Криминология: учебник/Под ред. В.Н. Кудрявцева, В.Е. Эминова. М., Норма. 2009. - 800 с.

2.Криминология//Под ред. Н.В. Бурлакова, Н.М. Кропачева. Спб: Питер, 2013. - 304 с.

3.Криминалистика: учебник / Т.В. Аверьянова, Р.С. Белкин, Ю.Г. Корухов, Е.Р. Россинская. 4- изд., перераб. и доп. М., 2014.-456 с.

4.Криминология: учебник для аспирантов/Под ред. И.М. Мацкевича. М., Норма. 2017. - 368 с.

5. Курс советской криминологии: предмет, методология, преступность и ее причины, преступник/Под ред. В.Н. Кудрявцева, И.И. Карпеца, Б.В. Коробейникова. М., Юрид. лит., 1985.- 416 с.

6.Курс советской криминологии: предупреждение преступности/Под ред. В.Н. Кудрявцева, И.И. Карпеца, Б.В. Коробейникова. М., Юрид. лит., 1986. - 352 с.

7.Лелюхин С.Е., Коротченков А.М., Данилова У.В. Экономическая безопасность в предпринимательской деятельности. Учебник. М., Проспект. 2016. - 336 с.

8.Мацкевич И.М. Причины экономической преступности/Учебное пособие. М., Проспект. 2017. - 272 с.

9.Овчинский В.С. Криминология цифрового мира: учебник для магистратуры. М., Норма. 2018. - 352.

10.Попов Ю.Н. Тарасов М.Е. Теневая экономика в системе рыночного хозяйства : учебник / Ю.Н. Попов, М.Е. Тарасов. - М. : Дело, 2005. - 240 с.

11.Шиханцов Г.Г. Криминология: Учебник для вузов. - М.: Издательство Гревцова, 2009. - 641 с.

12.Барсукова С.Ю. Неформальная экономика. М., Издательский дом ГУ-ВШЭ. 2004. - 448 с.

5. Диссертационные сочинения

1.Александрова В.В. Преступления в сфере экономики: проблемы соотношения и разграничения с гражданскими правонарушениями: Дисс. ... канд. юрид. наук. М., 2018. - 259 с.

2.Чеджоев Р.Б. Формирование механизма противодействия теневому сектору российской экономики. Дисс. ... канд. экон. наук. Спб., 2016. - 147 с.

6. Авторефераты диссертационных сочинений

1.Александрова В.В. Преступления в сфере экономики: проблемы соотношения и разграничения с гражданскими правонарушениями. Автореферат дисс. ... канд. юрид. наук. М., 2018. - 25 с.

2.Буров В.Ю. Теория и методология развития системы государственного противодействия теневой экономической деятельности субъектов малого предпринимательства. Автореферат дисс. . канд. экон. наук. Спб., 2015. - с. 35.

3.Герасимов С.И. Концептуальные основы и научно-практические проблемы предупреждения преступности. Автореферат дисс. ... д-ра. юрид. наук. М., 2001. - 54 с.

4.Демидов Р.С. Теневая экономика: криминологический анализ: Автореферат дисс. ... канд. юрид. наук. Спб., 2002. - 18 с.

5.Игнатьев И.С. Теневая экономика : политэкономический аспект : Автореферат дисс. ... канд. экон. наук. Иваново. 2009. - 24 с.

6.Ковалев В.А. Налоговые преступления: взаимосвязь норм уголовного и налогового права. Автореферат дисс. ... канд. юрид. наук. М., 2006. - 33 с.

7.Копылова Ю.Г. Совершенствование экономической политики России в отношении теневой экономики: Автореферат дисс. ... канд. экон. наук. Волгоград, 2016. - 27 с.

8.Купрещенко Н.П. Противодействие теневой экономике в системе обеспечения экономической безопасности России (теоретико-методологический подход): Автореферат дисс. ... д-ра экон. наук Москва, 2008. - 47 с.

9.Латов Ю.В. «Социальные функции теневой экономики в институциональном развитии постсоветской» России: Автореферат дисс. ... д-ра социологических наук Тюмень, 2008. - 52 с.

10.Лопашенко Д.В. Соотношение частного и публичного в уголовном праве. Автореферат дисс. ... канд. юрид. наук. М., 2018. - 33 с.

11.Морозова Д.В. Теневая экономика в воспроизводственном процессе: Автореферат дисс. ... кандидата экономических наук. М., 2012. - 27 c

12.Рогозинский Е.В. Теневая экономика в структуре производственных отношений: сущность, противоречия, формы разрешения: Автореферат дисс. ... канд. экон. наук. Красноярск, 2009. - 22 с.

13. Смирнов А.А. Государственная политика противодействия теневой экономике. Автореферат дисс. .д-ра экон. наук. Спб., 2002. - 32 с.

14.Чеджоев Р.Б. Формирование механизма противодействия теневому сектору российской экономике. Автореферат дисс. . канд. экон. наук. Спб., 2016. - 16 с.

15.Черемисина Наталия Валентиновна Статистическое измерение теневой экономики : региональный аспект: Автореферат дисс. ... д-ра экон. Самара, 2007. - 39 с.

7. Литература на иностранных языках

1.Feige E. L. Defining and Estimating Underground and Informal Economies: The New Institutional Economics Approach // World Development. 1990. Vol. 18. № 7. Р. 989-1002.

2.Peter M. Gutmann. The Subterranean Economy, Redux//The Economics of the Shadow Economy - Proceedings of the International Conference on the Economics of the Shadow Economy, Held at the University of Bielefeld, West Germany, October 10-14, 1983. P. 402.

8. Электронные ресурсы

1.Гилинский Я.И. Экономика и право. http : //crimpravo .ru/blog/3730.html

2.Журенков К. Сухова С. Скрытый рынок. Огонёк. 2016. № 47.//Электронный ресурс: https://www.kommersant.ru/doc/3136310

3.Иноземцев Р. Ты их не тронешь, и они тебя не тронут. ra3eTa.ru. 05 мая 2017.//Электронный ресурс: https: //www.gazeta.ru/column/vladislav_inozemcev/10761386. shtml

4.Королева А. Парадоксы теневой экономики. Expert Online. 9 июня 2016 г.// Электронный ресурс: http://expert.ru/2016/06/9/krizis-udaril-po-teni/

5.Надеждин И., Фролова М., Стейнерт А. Салам, Москва. Крупнейший торговый центр столицы стал ареной для разборок гастрабайторов// Электронный ресурс: https://lenta. ru/articles/2017/09/22/moskva/

6.Петрова Е. Россияне выстроились за конвертами//ЦКЬ: https://www.gazeta.ru/business/2017/08/23/ 10854458.shtml

7.Рапоза Кеннет. Показатели качества жизни в России хуже, чем у Китая // URL: https://inosmi.ru/social/20170320/238915361.html

8.Сухова С. Теневая экономика стала разнообразнее. Беседа с главой РСПП А.Н. Шохиным. Огонек. 2017. № 49. // Электронный ресурс: https://www.kommersant.ru/doc/3473820

9.Титаев К.Д. Пятая колонна в российской экономике. // Электронный ресурс: http://www.inliberty.ru/blog/2437-Pyataya-kolonna-v-rossiyskoy-ekonomike

10. Четверикова И.В. (при участии К.Д. Титаева). Структура и основные черты экономических преступлений в России (2013-2016 годов). Европейский университет в Санкт-Петербурге. Институт проблем правоприменения. Спб., 2017. Электронный ресурс. URL: https://www.csr.ru/wp-content/uploads/2017/04/Report-EC-1.pdf (дата обращения: 17.12.2018)

11.Шнейдер Ф. Рост теневой экономики во всем мире / Ф. Шнейдер, Д. Энсте // Электронный ресурс: http://corruption.rsuh.ru/magazine/2/n2-18.shtml

9. Аналитические материалы

1.Воскобойников И.Б. Оценка совокупной факторной производительности российской экономики в период 1961-2001 гг. С учетом корректировки динамики основных фондов. М., ВШЭ. 2003. - 37 с.

2.Доклад о неформальной экономике в независимых государствах региона, ее масштабах, позиции и действиях профсоюза. М., 2016.

3.Международная организация труда (2002). 90-я сессия Международной конференции труда//Резолюция и выводы по вопросам достойного труда и неформальной экономики. Женева: МОТ.

4.Рекомендация МОТ № 204 о переходе от неформальной к формальной экономике, 2015.

5. Статистический бюллетень «Статистика СНГ» из доклада «О неформальной экономике в независимых государствах региона, ее масштабах, позиции и действиях профсоюзов» ВКП. М., 2016.

6.Титов Б.Ю. «Бизнес под уголовным прессом. Решения». Аналитический доклад Президенту Российской Федерации о состоянии использования в РФ уголовного законодательства в регулировании предпринимательской деятельности. М., 2017 - 25 с.

Приложения

Анкета

В рамках проведения научного исследования по проблемам предупреждения преступлений, которые совершаются в теневой экономике, просим Вас принять участие в анкетировании и объективно ответить на поставленные вопросы, поскольку от этого зависит достоверность полученных результатов. При ответах на поставленные вопросы, поставьте отметку напротив одного или нескольких ответов, которые соответствуют Вашему мнению. Если предложенные варианты Вас не устраивают, впишите в анкету свой вариант. Исправления допускаются. Итоги анкетирования будут использоваться в общем виде для разработки рекомендаций и выводов по научному исследованию.

Анкетирование носит анонимный характер.

1. Стаж работы

1-5 лет 5-10 лет Более 10 лет

2. Что вы понимаете под теневой экономикой

3. Представляет ли теневая экономика общественную опасность Да Нет Затрудняюсь ответить

4. Какие преступления вы относите к преступлениям, которые совершаются в теневой экономике

5. Все ли нарушения, которые совершаются в теневой экономике, криминализированы

Да Нет Затрудняюсь ответить

6. Каковы основные причины преступлений, которые совершаются в теневой экономике (можно выбрать несколько вариантов ответов)

экономические социальные психологические, связанные

с личностью преступника

7. Назовите произвольно несколько причин, из-за которых совершаются преступления в теневой экономике, например, безработица.

8. Кто в основном совершает преступления в теневой экономике мужчина женщина несовершеннолетний

9. Насколько опасен человек, совершающий преступления в теневой экономике

не опасен опасен чрезвычайно

опасен

(как все преступники)

10. Можно ли бороться с преступлениями, которые совершаются в теневой экономике? Если можно, назовите, что для этого нужно

Спасибо за участие в анкетировании !

Опросный лист Ф.И.О.

Стаж работы

Что вы понимаете под теневой экономикой

Представляет ли теневая экономика общественную опасность

Да. Нет. Затрудняюсь ответить

Какие преступления вы относите к преступлениям, которые совершаются в теневой экономике

Все ли правонарушения, которые совершаются в теневой экономике, криминализированы

Да. Нет. Затрудняюсь ответить

Каковы основные причины преступлений, которые совершаются в теневой экономике (можно выбрать несколько вариантов ответов)

- экономические

- социальные

- психологические, связанные с личностью преступника

Назовите произвольно несколько причин из-за которых совершаются преступления в теневой экономике, например, безработица.

Кто в основном совершает преступления в теневой экономике

- мужчина - женщина - несовершеннолетний Насколько опасен человек, совершающий преступления в теневой экономике

- не опасен

- опасен, как все экономические преступники

- чрезвычайно опасен

Можно ли бороться с преступлениями, которые совершаются в теневой экономике, если можно, назовите, что для этого нужно