Модели и методы разработки производственных программ с учетом рыночных рисков тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.13, кандидат экономических наук Посохов, Юрий Васильевич

• Посохов, Юрий Васильевич
• кандидат экономических наук
• 2006

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Посохов, Юрий Васильевич

Введение.

Глава 1. Вопросы инвестирования в реальный сектор экономики и описание базовых экономико-математических моделей

1.1 Инвестиционная политика Российской Федерации.

1.2 Источники финансирования основного капитала и специфика их использования.

1.3 Основные типы инвестиций.

1.4 Риск в экономической деятельности предприятий реального сектора экономики.

1.5 Принятие оптимальных финансовых решений в условиях неопределенности.

1.6 Базовые модели управления финансовыми ресурсами предприятия и принципы их построения.

1.7 Общие методы анализа устойчивости в моделях управления кредитными ресурсами предприятия.

Глава 2. Методы управления финансовыми ресурсами предприятия в условиях риска

2.1 Модель расширения производства по критерию минимизации риска и ограничением снизу на размер получаемой прибыли.

2.2 Модель перепрофилирования производства по критерию минимизации риска и ограничением снизу на размер получаемой прибыли.

2.3 Модель расширения производства по критерию максимизации прибыли и верхним ограничением по уровню риска.

2.4 Модель перепрофилирования производства по критерию максимизации прибыли и верхним ограничением по уровню риска.

2.5 Двухкритериальная модель продолжающегося производства по критерию максимизации прибыли и значением риска в фиксированном диапазоне.

2.6 Двухкритериальная модель перепрофилирования производства по критерию максимизации прибыли и значением риска в фиксированном диапазоне.

2.7 Двухкритериальная модель расширения производства по критерию максимизации прибыли и значением риска в фиксированном диапазоне.

2.8 Анализ устойчивости модели расширения производства в условиях инфляции.

Глава 3. Применение разработанных экономико-математических моделей в производственно-финансовой деятельности предприятия

3.1 Описание производственно-финансовой деятельности предприятия.

3.2 Моделирование производственно - хозяйственной деятельности предприятия.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Модели и методы разработки производственных программ с учетом рыночных рисков»

Актуальность темы исследования

Вывод экономики России на уровень развитых стран в немалой степени связывается с ускоренными темпами развития промышленного производства. Решение этой проблемы осложняется тем, что за годы реформ промышленные предприятия в значительной степени снизили свой потенциал, что характеризуется моральным и физическим износом производственных мощностей, утратой квалифицированных специалистов, потерей значительной части рынка сбыта продукции не только за рубежом, но и в рамках страны. С особой остротой данные процессы проявились в машиностроении - ключевой отрасли, определяющей темпы научно-технического прогресса. Вместе с тем, сохранившийся потенциал производственного сектора экономики Российской Федерации еще остается достаточно высоким и при наличии определенных инвестиций он может быть реализован.

Инвестиционная привлекательность производственного сектора и, в особенности, машиностроения во многом зависит от эффективности развития производства, которая, в свою очередь, тесно связана с особенностями рыночных стратегий предприятий и располагаемыми ими ресурсами.

В этой связи актуальным направлением науки является разработка рациональных (оптимальных) производственных программ, способных повысить устойчивость функционирования предприятия в условиях рынка и обеспечить реализацию стратегии его развития даже при неблагоприятных изменениях рыночной конъюнктуры. Особое значение при их разработке имеет адекватный учет рыночных рисков, как ценовых, так и объемных, оказывающих наиболее сильное влияние на эффективность предпринимательской деятельности. Наличие значительного количества факторов, влияющих на эффективность предпринимательской деятельности и зависящих от ее внешних и внутренних условий, включая рыночную конъюнктуру, объемы и доступность располагаемых и привлекаемых материальных и финансовых ресурсов, особенности стратегий рыночного поведения предприятия и многие другие, обуславливают необходимость использования при разработке производственных программ адекватного экономико-математического инструментария. Необходимость разработки и совершенствования такого аппарата и определяет актуальность темы исследования.

Степень разработанности проблемы

Вопросы оптимизации производственной деятельности и повышения эффективности ее финансового обеспечения рассматривались в работах многих отечественных и зарубежных специалистов. К их числу можно отнести: В.К. Леонтьева, В.В. Ковалева, И.Т. Балабанова, Д.С. Львова, В.Н. Лившица, Н.Н. Тренева, A.M. Смулова, Б.А. Лагоши, А.Д. Шеремета, Л. Крувшица, Дж. Смита, Д. Уотшема, Г. Вагнера, Дж. Ван Хорна, Ю. Бригхема, Дж. Кейнса, Марковича и других. В их работах, в частности, были решены вопросы повышения эффективности использования кредитных средств при разработке производственных программ, рассмотрены подходы к решению проблемы их финансового обеспечения.

Вместе с тем, в рыночных условиях при разработке производственных программ все большее значение приобретает обеспечение ее соответствия рыночной стратегии предприятия и учет рисков потерь дохода вследствие неблагоприятных изменений цен и спроса на производимую продукцию. Нерешенность проблем экономико-математического обеспечения таких разработок и предопределила выбор цели и задач диссертационного исследования.

Цель и задачи исследования

Целью исследования является разработка комплекса экономико-математических моделей и методов оптимизации производственных программ, обеспечивающих реализацию рациональных стратегий развития российских машиностроительных предприятий в условиях рынка с учетом характерных для него рисков и ограничений.

Для достижения указанной цели потребовалось решить следующие задачи:

1) систематизировать возможные стратегии выхода из состояния стагнации промышленных предприятий РФ в условиях конкурентного рынка и соответствующие им производственные программы;

2) выявить рыночные риски и оценить их влияние на целевые показатели стратегий предприятия;

3) определить основные источники финансирования производственных программ предприятия;

4) разработать комплекс моделей и методов оптимизации производственных программ с учетом рисков их реализации и ресурсных ограничений;

5) разработать процедуру анализа устойчивости оптимальной производственной программы в условиях инфляции;

6) провести численный эксперимент по разработке оптимальной производственной программы конкретного машиностроительного предприятия. Предмет и объект исследования

Предметом исследования являются модели и методы разработки производственных программ промышленных предприятий.

Объектом исследования являются российские машиностроительные предприятия.

Теоретическая и методологическая основа работы

Теоретической и общеметодологической основой исследования являются труды российских и зарубежных специалистов по проблемам экономической теории, микроэкономики, моделирования и управления производством на промышленных предприятиях, финансового менеджмента, оценки и управлению предпринимательскими рисками.

В работе были использованы методы линейного программирования, исследования операций, теории оптимального управления, методы системного анализа, дискретной оптимизации, риск - анализа.

Правовую и методическую базу исследования составили законодательные акты, постановления правительства Российской Федерации по вопросам развития производства. Информационной основой являются данные

Государственного комитета Российской Федерации по статистике, материалы ведущих отечественных журналов, информационная база сети Интернет. Научная новизна исследования

Научная новизна исследования состоит в разработке комплекса оптимизационных моделей, позволяющих сформировать эффективные производственные программы, обеспечивающие реализацию рыночных стратегий, направленных на повышение конкурентоспособности российских предприятий с учетом возможных вариантов их финансового обеспечения и ценовых и объемных рыночных рисков.

В работе были получены следующие новые научные результаты:

1. Обоснованы приоритетные рыночные стратегии, которые могут быть использованы российскими предприятиями для повышения своей конкурентоспособности в условиях современного рынка, включая:

• стратегию разработки новых продуктов;

• стратегию рационализации (оптимизации) ассортимента выпускаемой продукции, связанную с поддержанием сложившегося уровня ее реализации на основе замещения не пользующихся спросом товаров новыми изделиями.

2. Разработан комплекс моделей оптимизации производственных программ, соответствующих каждой из рыночных стратегий, различающихся по типу критериев и используемых ограничений:

• модели с критерием на максимум прибыли и верхними ограничениями на производственные мощности предприятия и рыночные риски;

• модели с критерием на минимум рыночных рисков и ограничениями снизу на размер получаемой прибыли и на производственные мощности (сверху);

• двухкритериальные модели производственных программ с критериями на максимум прибыли и минимум риска и ограничениями по ресурсам.

3. Разработана процедура анализа устойчивости оптимального решения по модели производственной программы расширения производства в зависимости от изменения цен на конечную продукцию;

4. Разработаны варианты оптимальных производственных программ для Московского Машиностроительного завода «ВПЕРЕД».

Теоретическая и практическая значимость исследования

Представленные в научной работе теоретические разработки вносят определенный вклад в развитие теории управления материальными и финансовыми ресурсами предприятия при формировании производственных программ, обеспечивающих реализацию выбранной предприятием рыночной стратегии с учетом возможностей их финансового обеспечения и рыночных рисков. Полученные в диссертационной работе результаты могут быть использованы предприятиями реального сектора экономики и, в частности, машиностроительными предприятиями при принятии решений по формированию рациональных производственных программ по расширению и модернизации производства в условиях рынка.

Применение разработанных методов позволит предприятиям более рационально использовать средства предприятия как собственные, так и привлеченные, формировать рациональные производственные программы, повышающие их конкурентоспособность и рентабельность. Апробация работы и публикации

Полученные результаты обсуждались на научных семинарах кафедры Математические методы в экономике РЭА им. Г.В. Плеханова, на XVI и XVIII Международных Плехановских чтениях (2003 и 2005 гг.).

Результаты диссертационного исследования использовались при разработке перспективных планов развития производства на Московском машиностроительном заводе «ВПЕРЕД». Публикации

Основное содержание диссертационной работы отражено в 7 публикациях, общим объемом 4,1 п.л.

Структура и объем работы

Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, включающей 123 наименования отечественной и зарубежной литературы. Объем работы составляет 121 страницу, содержит 14 таблиц и 19 рисунков.

Заключение диссертации по теме «Математические и инструментальные методы экономики», Посохов, Юрий Васильевич

Результаты исследования получены на основе данных, представленных Московским машиностроительным заводом «ВПЕРЕД».

Краткая характеристика предприятия. Московский машиностроительный завод «ВПЕРЕД» является признанным лидером в производстве рулевых винтов для вертолетов семейства Ми (Ми-2, Ми-8, Ми-14, Ми-17, Ми-24, Ми-26, Ми-28, Ми-35) с лопастями из композиционных материалов, воздушных винтов для сверхлегких, легких, деловых и спортивных самолетов (Як-18Т, Як-50, Як-52, Як-55, Як-55М, Су-26, Су-26М, Су-26С, Су-26СЭ, Су-26Т, Су-29, Су-49), а также агрегатов воздушной системы для вспомогательных силовых установок (ВСУ) типа «ТА». ММЗ «Вперед», применяя сертифицированные авиационные материалы, высокопрочные штамповки, современные качественные клеи, стеклопластики, освоив сложные процессы изготовления композиционных материалов и сотовых конструкций в сочетании с прогрессивной технологией механической обработки и поверхностным упрочнением деталей, является передовым предприятием.

Завод располагает необходимыми производственными площадями, современным металлообрабатывающим, кузнечно-прессовым и нестандартным оборудованием. На сегодняшний день на Московском машиностроительном заводе «ВПЕРЕД» работают более одной тысячи человек, получающих стабильную и постоянно растущую заработную плату. С целью увеличения культуры производства предприятие осуществляет плановое обновление станков и оборудования, внедряет в жизнь новые прогрессивные методы работы.

Многолетний опыт эксплуатации продукции завода подтверждает ее высокую надежность. Продукция пользуется большим спросом на внутреннем рынке и за рубежом. Стабильное финансовое состояние, развитая производственная база и отработанный механизм возврата денежных средств делают предприятие перспективным для инвесторов.

ММЗ «ВПЕРЕД», наряду с другими вертолетостроительными предприятиями (Московский вертолетный завод им. М.Л. Миля, Улан-Удэнский авиационный завод, Казанский вертолетный завод, "Роствертол", Ступинское машиностроительное производственное предприятие) входит в Объединенный промышленный концерн "Оборонпром", восстанавливая административные и научно-технические связи между отдельными предприятиями отрасли, во многом нарушенные в 90-е годы. Присутствие в холдинге дает возможность эффективно конкурировать на мировых рынках и должно способствовать привлечению дополнительных инвестиций в существующие и перспективные разработки нашего предприятия.

Исходные данные для моделирования производственно-финансовой деятельности

Для целей моделирования текущей производственно-финансовой деятельности были использованы данные о производственно-финансовой деятельности Московского машиностроительного завода «ВПЕРЕД». Ниже по тексту приводятся табл.2 с рядом параметров по производимым заводом изделиям.

Заключение

Исследование актуальности проблемы эффективного управления финансовыми ресурсами предприятия потребовало анализа макроэкономических тенденций в российской экономике, анализа состояния основного и оборотного капитала предприятий, исследование источников инвестирования, а также современных тенденций инвестиционных процессов в экономике.

Проведенный в ходе исследования анализ позволяет сделать вывод о насущности и актуальности исследования проблем, раскрытых в настоящем исследовании.

Разработанные экономико-математические модели, среди которых:

1. Модель расширения производства по критерию минимизации риска и ограничением снизу на размер получаемой прибыли.

2. Модель перепрофилирования производства по критерию минимизации риска и ограничением снизу на размер получаемой прибыли.

3. Модель расширения производства по критерию максимизации прибыли и верхним ограничением по уровню риска.

4. Модель перепрофилирования производства по критерию максимизации прибыли и верхним ограничением по уровню риска.

5. Двухкритериальная модель продолжающегося производства по критерию максимизации прибыли и значением риска в фиксированном диапазоне.

6. Двухкритериальная модель перепрофилирования производства по критерию максимизации прибыли и значением риска в фиксированном диапазоне.

7. Двухкритериальная модель расширения производства по критерию максимизации прибыли и значением риска в фиксированном диапазоне. охватывают наиболее важные области решения задач управления финансовыми ресурсами завода. Кроме того, модели позволяют провести комплексное исследования деятельности предприятия, определить и построить оптимальную производственную программу, позволяющую повысить эффективность деятельности предприятия.

Результаты, полученные в ходе апробации использования экономико-математических моделей на Московском машиностроительном заводе «ВПЕРЕД», позволили сделать вывод о возможности исследования моделей в ходе текущей деятельности завода и реализации инвестиционных проектов.

В среднем, использование любой из перечисленных выше моделей приносило предприятию прибыль в размере, превышающим аналогичный период в прошлом, на 10-30%, тем самым свидетельствуя о перспективности их использования.

Применение моделей обеспечивает возможность экономии ресурсов предприятия в результате оптимального их использования.

Расчеты, осуществленные с целью оптимизации деятельности реального предприятия, позволили получить положительный экономический эффект от внедрения разработанных экономических моделей. Данный комплекс методов может быть также использован на других производственных предприятиях, из чего можно сделать вывод о практической значимости и ценности настоящей работы. 1 2 3 4 5 6 7 8 9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Посохов, Юрий Васильевич, 2006 год

1. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: Учебник М. Финансы и статистика, 1996

2. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом, Финансы и статистика, 1995

3. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент -M.: Финансы и статистика, 1996

4. Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта, Финансы и статистика, 2001

5. Белоусов А., Ивантер А., Кииченко Н. Экономическая экспансия: как непроесть удачу: Эксперт, #1-2, 2000

6. Бланк И. А. Инвестиционный менеджмент Киев, 1995

7. Боди Зви, Мертон Роберт. Финансы, 2000

8. Бочаров В.В. Управление денежным оборотом предприятий и корпораций, Финансы и статистика, 2001

9. Валдайцев C.B. Риски в экономике и методы их страхования, 1992 Вахрин П.И. «Финансовый анализ в коммерческих и некоммерческих организациях», 2001г.

10. Витлинский В.В. Экономический риск: системный анализ, менеджмент -Киев: Всеунито, 1994

11. Водянов А. Дорогой рубль кусается: Эксперт, №27, от 17.07.2000

12. Газеев М.Х, Смирнов А.П, Хрычев А.Н. Показатели эффективности инвестиций в условиях рынка, 1993

13. Глухов В.В., Медников М.Д., Коробко С.Б. Математические методы и модели для менеджмента. Спб.: Лань, 2000 Горфинкель В.А., Швандар В.А. «Экономика фирмы», 2003г. Гранатуров В.Н. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения, 1999

14. Гринберг М.С. Проблемы рисков на производстве. М.: Госюриздат, 199327