Оценка эффективности развития материально-технической базы предприятий оптовой торговли тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Гасанов, Тимур Кадиевич

• Гасанов, Тимур Кадиевич
• кандидат экономических наук
• 2013

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Гасанов, Тимур Кадиевич

Оглавление

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВ AI. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ВЛОЖЕНИЙ В РАЗВИТИЕ МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ БАЗЫ ПРЕДПРИЯТИЙ ТОРГОВЛИ

1.1. Экономические особенности деятельности предприятий торговли и предприятий оптовой торговли

1.2.Анализ состояния вопроса о методах оценки эффективности вложений в

развитие материально-технической базы предприятий торговли

1.3.Особенности оценки эффективности деятельности предприятий оптовой

торговли

ГЛАВАП. ИССЛЕДОВАНИЕ ФАКТОРОВ И ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ВЛОЖЕНИЙ В РАЗВИТИЕ МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ БАЗЫ ПРЕДПРИЯТИЙ ОПТОВОЙ ТОРГОВЛИ НЕПРОДОВОЛЬСТВЕННЫМИ ТОВАРАМИ

2.1.Инвестиционная привлекательность предприятий оптовой торговли

2.2.Тенденции и особенности развития предприятий оптовой торговли

непродовольственными товарами в г.Москве

2.3.Основные критерии и показатели оценки эффективности вложений в

развитие материально-технической базы

ГЛАВАШ. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ВЛОЖЕНИЙ В РАЗВИТИЕ МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ БАЗЫ ПРЕДПРИЯТИЙ ОПТОВОЙ ТОРГОВЛИ

3.1.Совершенствование методики оценки удовлетворенности привлечения ресурсного потенциала в развитие материально-технической базы предприятий оптовой торговли

3.2.Стратегия развития деятельности по привлечению ресурсного потенциала в развитие материально-технической базы предприятия оптовой торговли

3.3.Методика оценки эффективности вложений в развитие материально-

технической базы предприятий оптовой торговли с учетом показателя

удовлетворенности инвесторов

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

2

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Оценка эффективности развития материально-технической базы предприятий оптовой торговли»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность и практическая значимость проблемы оценки эффективности развития материально-технической базы предприятий оптовой торговли обусловлена высокими темпами развития оптового товарооборота и необходимостью поиска основных активов на финансовом рынке и их привлечения для развития материально-технической базы. Эта проблема особенно актуальна для рынка недвижимости оптовой торговли, который в последние годы развивается бурными темпами в силу складывающихся объективных условий, в том числе развитие товаропотоков по существующим и международным транспортным артериям через оптовые базы и склады, рост потребности в оптовых предприятиях, развитие системы обеспечения гарантированных и своевременных поставок товара потребителям, требования к обеспечению условий для хранения товаров и др. Вхождение страны в ВТО в еще большей степени будет способствовать развитию товарооборота, повышению потребности рынка в современных, оборудованных объектах недвижимости предприятий оптовой торговли, повышению требований по обеспечению надежности и качества поставок товаров в сети розничной торговли, что повысит спрос на развитие материально-технической базы предприятий оптовой торговли.

Развитие материально-технической базы предприятий оптовой торговли имеет явно выраженную материальную форму, более высокий уровень защиты от инфляции, возможность многоцелевого использования объектов и т.д. В этих условиях важную роль приобретает оценка эффективности развития материально-технической базы предприятий оптовой торговли. Оценка эффективности ее расширения и развития отвечает многим целям: определению политики развития, мониторингу эффективности капитальных вложений, выбору места расположения собственности, развитию отношений с инвесторами. В основу проведения такой оценки должен быть заложен анализ приносимых ею доходов.

В настоящее время российская экономика нацелена на значительную интенсификацию развития материально-технической базы предприятий, так как в

3

их структурной перестройке, сего дня прослеживаются несколько различных по характеру этапов реструктуризации.

Первый этап улучшения структуры российской экономики был нацелен на ликвидацию нежизнеспособных предприятий, прекращение деятельности которых не вызвало бы серьезной дестабилизации в соответствующей отрасли.

Второй этап перестройки экономики, когда предприятия, в целом являющиеся основой отраслевой экономики, подвергаются модернизации, что обычно требует длительного времени и крупных вложений. При этом главная задача данного этапа сводится к тому, чтобы развитие осуществлялось на качественно иной основе, обеспечивающей эффективное использование вкладываемых средств, что весьма сложно без предварительной оценки, основанной на современных подходах и методах.

В настоящее время экономика страны переходит к углублению второго этапа перестройки экономики, важную роль в котором играют затраты на развитие предприятий, оценка эффективности которых является весьма актуальной задачей экономики, в том числе оценка эффективности вложений в недвижимость предприятий оптовой торговли с учетом современных тенденций развития этой отрасли.

В связи с вышеизложенным тема диссертационного исследования является актуальной и имеет большое практическое значение.

Цель и задачи исследования. Целью данного исследования является совершенствование методики оценки эффективности вложений в развитие материально-технической базы предприятий оптовой торговли.

Поставленная цель достигается путем решения следующих основных задач:

- исследование деятельности предприятий оптовой торговли в сфере непродовольственных товаров;

- выявление экономических особенностей деятельности предприятий оптовой торговли и особенностей оценки эффективности вложений в развитие их материально-технической базы;

- определение факторов преимущественного влияния на привлекательность развития материально-технической базы предприятий оптовой торговли и их влияние на методику оценки эффективности вложений;

- раскрытие механизма влияния основных критериев и показателей на эффективность вложений;

- выявление основных проблем, сдерживающих развитие оптовой торговли непродовольственными товарами в г. Москве;

- разработка методологических основ построения алгоритма оценки эффективности вложений в развитие материально-технической базы предприятий;

- совершенствование методики оценки эффективности вложений в развитие материально-технической базы предприятий оптовой торговли.

Объектом исследования является система оценок эффективности вложений в развитие материально-технической базы предприятий оптовой торговли непродовольственными товарами в России.

Предметом исследования являются теоретико-методологические основы и практические аспекты формирования и функционирования алгоритма оценки эффективности вложений в расширение и развитие материально-технической базы предприятий оптовой торговли непродовольственными товарами.

Теоретической и методологической основой исследования являются труды российских и зарубежных ученых и специалистов в области инвестирования в объекты недвижимости предприятий оптовой торговли и развития их материально-технической базы, на основе которых разработаны теоретические предпосылки исследуемой проблемы.

При написании диссертационной работы автор опирался на трудах ученых-экономистов: Долана Э. Дж., Линдсейя Д., Сидорова М.Н., Беркова М.В., Котлера Ф., Беренса В., Лившица В.Н., Насырова М.К., Глазунова В.Н., Эргардт О.И., Фоминой В.Н., Бусова В.И., Сульповара Л.Б., Голенбакова Н.И. и других ученных.

Вместе с тем, в некоторых научных работах вопросы теоретико-

методологического и практического направления по развитию методов оценки

5

эффективности вложений в развитие материально-технической базы предприятий оптовой торговли представлены дискуссионными, в силу сложившихся современных экономических реалий. Недостаточно исследованы и, соответственно, неоднозначно определены механизмы привлечения ресурсов в сектор оптовой торговли непродовольственными товарами.

Отдельной проблемой в исследовании развития рынка привлечения ресурсов в оптовую торговлю является проблема взаимосвязи процессов развития рынка недвижимости с финансовым рынком, которая определяется диверсификацией его институциональной структуры и структуры финансовых инструментов. Объекты недвижимости предприятий оптовой торговли непродовольственными товарами практически не рассматриваются под углом зрения потенциальных преимуществ, угроз и рисков вследствие активизации процессов глобализации и мировой интеграции.

Информационная база исследования состоит из федеральных законов и нормативно-правовых актов Российской Федерации и ее субъектов по вопросам инвестирования и развития материально-технической базы, статистических материалов Федеральной службы государственной статистики России, статистических данных о социально-экономическом положении РФ, публикаций в общероссийских, областных и региональных изданиях. Источники информации по теме диссертационной работы при их комплексном исследовании и использовании статистических методов обработки материала позволяют решить поставленные задачи.

В диссертационной работе использовались историко-логический, графический, статистический и экономико-математические методы обработки информации.

Содержание диссертации соответствует области исследований п.1.6.111. «Ресурсный потенциал отраслей сферы услуг и эффективность его использования» специальности 08.00.05 - «Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплекса-

ми - сфера услуг)» Паспорта номенклатуры специальностей научных работников (экономические науки).

Научная новизна диссертационного исследования заключается в совершенствовании методики и разработке алгоритма оценки эффективности вложений в развитие материально-технической базы предприятий оптовой торговли непродовольственными товарами, учитывающие показатели удовлетворенности участников реализации проекта развития, включая инвестора, и региональные аспекты развития отрасли, позволяющие установить взаимосвязь между эффективностью вложений в развитие материально-технической базы в данную отрасль и факторами, повышающими темпы ее развития.

В диссертационной работе поставлена научно-практическая проблема, связаная с совершенствованием методологии оценки эффективности вложений в развитие материально-технической базы предприятий оптовой торговли на примере оптовых предприятий, занимающихся реализацией непродовольственных товаров.

Основные научные результаты, полученные лично соискателем и выносимые на защиту, составляющие приращение научных знаний:

- выявлены методы оценки эффективности инвестиций в недвижимость предприятий оптовой торговли и определены особенности их деятельности в условиях развития рыночной экономики и вхождения страны в ВТО. Выявлены методологические особенности оценки эффективности капитальных вложений в развитие материально-технической базы предприятий оптовой торговли;

- обоснована высокая инвестиционная привлекательность предприятий оптовой торговли, предложены показатели привлекательности на базе системного анализа динамики, тенденций и особенностей инвестиционной активности по развитию материально-технической базы предприятий оптовой торговли г.Москвы, получившей в последние десятилетия наибольшее развитие относительно других городов и регионов страны;

- определены основные критерии и показатели оценки эффективности вложений в развитие материально-технической базы предприятий оптовой торговли, позволяющие обоснованно выбрать направление развития предприятия и определить требуемые для этого внешние инвестиции с учетом нестабильных условий современного рынка;

- разработана методика количественной оценки степени удовлетворенности участников реализации проекта развития материально-технической базы предприятий оптовой торговли, основанная на маркетинговых исследованиях и линейной модели шкалы определения индекса удовлетворенности. Выявлены ориентиры развития процессов привлечения ресурсов в недвижимость региональных предприятий оптовой торговли;

- усовершенствована методика и разработан алгоритм оценки эффективности инвестиций в недвижимость предприятий оптовой торговли путем ее дополнения показателями степени удовлетворенности участников проекта и региональных особенностей развития оптовой торговли, повышающие (по сравнению с действующими методиками) достоверность результатов и, как следствие, заинтересованность инвесторов.

Практическая значимость диссертационного исследования заключается в обеспечении количественной оценки эффективности вложений в развитие материально-технической базы предприятий оптовой торговли, что позволит разработать более гибкие системы привлечения ресурсов в объекты предприятий различных категорий и использовать накопленный опыт в современной практике привлечения ресурсного потенциала в предприятия, тем самым способствовать их развитию с учетом отраслевых и региональных особенностей.

Апробация и внедрение результата исследования. Основные положения, выводы и рекомендации диссертационной работы докладывались и обсуждались на научно-практических конференциях в 2009-2012 гг. «Львовские чтения» в ФГБОУ ВПО «Государственный университет управления» (г.Москва), в ФГБОУ ВПО «Дагестанский государственный техниче-

о

ский университет» (г.Махачкала), на международной научно-практической конференции (г.Прага), опубликованы в сборнике «Вестник университета» ФГБОУ ВПО «Государственный университет управления», в сборнике «Вестник ДГТУ» ФГБОУ ВПО «Дагестанский государственный технический университет».

По теме диссертации опубликовано пять научных работ общим объемом 1.5 п.л. (автору 1.4 п.л.), из них три статьи опубликованы в журнале, входящем в список изданий аккредитованных Высшей аттестационной комиссией.

Логика и структура исследования обусловлена основными целями и задачами, поставленными в диссертационной работе и логикой изложения материала. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы. Общий объем работы составляет 155 страниц и включает 8 таблиц, 6 схем и 22 рисунка. Список использованной литературы содержит 133 наименования.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Гасанов, Тимур Кадиевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенных в диссертации исследований были решены поставленные задачи и подведены следующие итоги по проделанной работе.

Выявлено, что в настоящее время не только не наблюдаются признаки спада деловой активности, более того, имеют место благоприятные тенденции роста и развития материально-технической базы предприятий оптовой торговли. Начиная с 2006 года, российский рынок высокотехнологичной складской недвижимости стал более полноценным сегментом торговой отрасли. На рынке определились ключевые игроки, существенно увеличилась инвестиционная активность, были заявлены первые крупные сетевые проекты оптовой торговли. Ожидается, что эти достижения приведут к росту качественной конкуренции, как основной характеристики рынка недвижимости предприятий оптовой торговли.

Потребительский рынок в регионах по сравнению со столичным рынком растет опережающими темпами. Очевидно, это все ярче будет проявляться в связи с активным выходом московских и иностранных торговых девелоперов в регионы, соответственно, центр тяжести инвестиционной активности в недвижимость предприятий оптовой торговли переместится в регионы.

В диссертационной работе были определены следующие предпосылки, формировавшиеся в современной экономике страны: в целом экономика начала стабилизироваться; банки успели накопить определенные средства и теперь вынуждены форсировать кредитование с возможным снижением процентных ставок; ставки имущественных кредитов снижаются и вновь стали появляться займы с минимальным первоначальным взносом и даже без него.

С микроэкономических позиций оптовая торговля предстает как ниша предпринимательской деятельности в сфере коммерции и как процесс придания потребительских свойств исходным для оптовой торговли материально-техническим ресурсам в виде продажи услуг.

С макроэкономических позиций оптовая торговля является частью отрасли экономики и ее сферы обращения, с одной стороны, и процессом преобразо

141 вания материальных продуктов производства в предметы потребления розничных торговцев как покупателей, с другой стороны в масштабах и пропорциях на уровне национальной экономики.

Системный подход к оценке эффективности инвестиций в недвижимость включает в себя три основных подхода оценки рассматриваемых объектов: затратный, доходный и рыночный. В каждом из них используется унифицированный набор оценочных принципов, при котором применение соответствующих методов оценки инвестиций в недвижимость отражают реальные условия отраслевого рынка и позволяют получить объективные предпосылки, на которые базируются инвестиционные проекты.

Проведенные исследования позволяют отметить, что в ближайшей перспективе инвестиции в недвижимость предприятий оптовой торговли имеют тенденции роста, как в центральных, так и в периферийных регионах, что подтверждается программными положениями экономической политики страны, включая вхождение в ВТО, и принципами формирования и развитие сегмента оптовой торговли в торговой отрасли.

В целях повышения достоверности оценки эффективности вложений в развитие материально-технической базы предприятий оптовой торговли, на основе проведенных исследований были определены особенности их деятельности не только с точки зрения основной работы, но и с позиции их эффективной финансовой деятельности, что позволило отметить следующие особенности, необходимые учесть при оценке эффективности развития материально технической базы: доходность; быстрая оборачиваемость оборотных средств; экономия затрат на реализацию товара; место расположения; развитие торговой сферы; рост покупательской способности населения; комплекс оказываемых услуг предприятиями оптовой торговли; инфраструктурные характеристики и удобство обслуживания; производственно-технологическое оснащение; квалифицированное обслуживание.

В секторе оптовой торговли наблюдается увеличение оборота сегмента крупных и средних предприятий. Целесообразность укрупнения предприятий

142 данного сектора экономики, прежде всего, связана с высокой степенью инвестиционной привлекательности предприятий оптовой торговли, а также с современными тенденциями наблюдаемыми в экономике, в том числе укрупнение бизнеса.

Компании оптовой торговли не имеют возможности предоставлять клиентам полный пакет услуг по товаропродвижению, формированию ассортимента товаров, обеспечению комплектации заказа и его доставки по согласованному почасовому графику, проверке качества и безопасности товаров. Уровень развития современных форм организации оптовой торговли, являясь недостаточным ведёт к снижению темпов расширения и распространения новых, современных прогрессивных форматов развития сектора оптовой торговли.

Для проведения экспресс оценки эффективности проекта развития предприятия оптовой торговли требуется решение ряда оптимизационных задач, для адекватной постановки которых необходимы дополнительные исходные данные, которые могут быть получены путем имитационного моделирования процессов взаимодействия предприятия оптовой торговли с окружающей средой (поставщиками и потребителями). Полученные таким образом показатели позволят предприятию обозначить направленность вектора эффективного развития и определить требуемые для этого внешние инвестиции.

Применение предложенных в диссертации методических мероприятий по оценке инвестиций в недвижимость предприятий оптовой торговли позволит получить более достоверные и доверительные результаты. При этом выбор пути развития проекта с проведением их самообследования и самооценки целесообразности инвестирования предприятия следует осуществить по предложенному алгоритму методики, который предполагает учет предпочтений потенциальных инвесторов, базирующиеся на показателях их удовлетворенности.

Стратегию развития инвестиций в недвижимость предприятий оптовой торговли следует базировать на новый уровень и в ходе ее реализации в составе общей методики следует выделить вектор инвестирования предприятий оптовой торговли в соответствии с необходимостью торговых площадей по регио

143 нам РФ, с учетом расчёта и корректировки коэффициента удовлетворенности инвестора.

Учет степени удовлетворенности инвесторов и вектора развития инвестиций региональных показателей, при оценке экономической эффективности инвестиций в недвижимость предприятий оптовой торговли позволят повысить степень инвестиционной активности, что будет способствовать развитию конкурентоспособности предприятий оптовой торговли, повышению экономических показателей отрасли и развитию экономии в целом.

Очевидно, что получение кредитов повышает доступность приобретения объектов недвижимости и, соответственно, повышает их привлекательность, позволяя свести период накопления средств к минимуму, а это, в свою очередь, выгодно и для финансовых предприятий и для торговых предприятий, так как время, потраченное на накопление капитала, будет работать уже на саму хозяйственную деятельность торговых предприятий, что повысит как прибыль компаний, так и период окупаемости. Из этого следует, что если у инвестора в недвижимость предприятий оптовой торговли есть возможность воспользоваться ипотечным кредитом для покупки объектов недвижимости, то разумнее было бы приобрести их подобным способом, чем накапливать денежные средства в течение определенного периода. Например, в большинстве случаев, при необходимости расширения производства, это просто нецелесообразно и экономически не эффективно.

При оценке эффективности развития материально-технической базы предприятий оптовой торговли важным фактором является привлекательность объектов недвижимости, которая, в свою очередь, зависит от цены на данные объекты и условий кредитования в регионе, где находятся объекты. Одним из механизмов кредитования является банковское кредитование на объекты недвижимости, поскольку приобретение объектов недвижимости оптовой торговли в этом случае осуществляется и за счет сбережений (первоначальный взнос), и за счет будущих доходов инвесторов (платежи по кредиту).

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Гасанов, Тимур Кадиевич, 2013 год

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

Нормативные документы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.

2. Конституция Российской Федерации.

3. Министерство промышленности и торговли Российской федерации. Проект: Стратегия развития торговли в Российской Федерации на 2010-2015 годы и период до 2020 года.

4. Постановление Правительства Российской Федерации от 24 сентября 2010 г. № 754 «Об утверждении Правил установления нормативов минимальной обеспеченности населения площадью торговых объектов».

5. Третье издание Типовой методики определения экономической эффективности капитальных вложений подготовлено Научным советом по экономической эффективности основных фондов, капитальных вложений и новой техники Академии наук СССР с учётом постановления Центрального Комитета КПСС и Совета Министров СССР «Об улучшении планирования и усилении воздействия хозяйственного механизма на повышение эффективности производства и качества работы» от 12 июля 1979 г. № 695.

6. Федеральный закон «Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляемой в форме капитальных вложений».- М.: Издательство «Ось-89», 1999-16с.№39 фз от 25.02.99 г. с 9.

7. Федеральный закон от 29 июля 1998 года N 135-Ф3 «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3813; 2002, N 12, ст. 1093; N 46, ст. 4537; 2003, N 2, ст. 167; 2004, N 35, ст. 3607; 2006, N 2, ст. 172).

8. Федеральный закон от 14 июня 1995 г. N 88-ФЗ О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации,(с изменениями от 31 июля 1998 г., 21 марта 2002 г.).

9. Федеральный закон Российской Федерации от 21 июля 2012 г. N 126-ФЗ «О ратификации Протокола о присоединении Российской Федерации к

Марракешскому соглашению об учреждении Всемирной торговой организации от 15 апреля 1994 г.».

Книги монографии и периодические издания

10. Агафонова М.Н. Оптовая и розничная торговля. М.: Изд. Бератор-Пресс, 2002. - 464 с.

11. Анурин В.Ф., Муромкина И.И., Евтушенко Е.В. Маркетинговые исследования потребительского рынка. СПб.: Изд. Дом Питер. - 2004. - 269 с.

12. Аньшин В.М. Инвестиционный анализ: учебно-практическое пособие. - М: Дело, 2010.- 280 с.

13. Асаул. А.Н., Карасев A.B. Экономика недвижимости учебное пособие © Асаул А.Н., 2001 © Карасев A.B., - 201 с.

14. Апарина Н., Курбатова М. Взаимодействие региональной администрации и бизнеса в процессе использования ресурсов региона)// Вопросы экономики. -№11.- 2003.

15. Бочаров В.В. Современный финансовый менеджмент. - СПб.: Питер, 2000. - 160 с.

16. Баркан Д.И. Управление сбытом - СПб.: Изд. Санкт- Петербургского университета,- 2003. -140 с.

17. Бард B.C. Инвестиционные проблемы российской экономики. - М.: «Экзамен», 2000. - 384 с.

18. Баскин А.И., Одесс В. Оптовая торговля сегодня: плюсы и мину-сы.//РИСК, - 1995,- №2-3, 5 - 10 с.

19. Беренс В. Хавранск П.М. Руководство по подготовке промышленных технико-экономических исследований. Вена, ЮНИДО. 1991. - 566 с.

20. Беренс В., Хавренек П.М. Руководство по оценке эффективности инвестиций: Пер. с англ. - М.: Инфра-М, 2009.

21. Берков М.В. Информационные технологии в логистике.- М.: Финансы и статистика, 1999 - 195 с.

22. Бланк И.А. Инвестиционный менеджмент. - Киев: МП «ИТЕМлтд», 1995г. - 448с.

23. Бланк И.А. Финансовый менеджмент.- Киев: НикаЦентрЭльга,

2000.

24. Бобылев С.Н., Ходжаев А.Ш. Экономика природопользования: Учебное пособие.- М.: ТЭИС, 1997. - 272 с.

25. Богатин Ю.В., Швандар В.А. Инвестиционный анализ: учебное пособие для вузов.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000.-286с. - 78 с.

26. Большой экономический словарь./ под ред. А.И. Азрилиена. - М.: Фонд «Правовая культура», 1994. - 585 с.

27. Бочаров В.В. Инвестиции: Учебник. - СПб.: Питер, 2010.

28. Бочаров В.В. Современный финансовый менеджмент. - СПб.: Питер, 2004.

29. Брагина JI.A. и проф. Т.П. Данько Торговое дело: Экономика и организация: Учебник / Под. ред. проф..- М.: ИНФРА-М.-1997. - 256 с.

30. Бусов В.И., Землянский O.A., Поляков А.П.: Оценка стоимости предприятия (бизнеса). Учебник для бакалавров. Гриф МО Издательство: ЮРАЙТ-ИЗДАТ, 2012 г.- 430 с. - 241 с.

31. Бусов В.И. Оценки и пути повышения эффективности организации и управления бытовым обслуживанием населения: Учеб. пособие/ 54 с. ил.21см.,М. ИПК Минбыта РСФСР 1982 - 20 - 25с.

32. Бухалков М.И. Внутрефирменное планирование: Учебник.-М.Инфра-М, 2000 400с. 347 с.

33. Воропанова Ю.В. Методика оценки экономической эффективности инвестиций в объекты нетрадиционной электроэнергетики.: Дисс. канд. эк. на-ук.:08.00.05. М.: РГБ. - 2004. - 17 с.

34. Виленский П.Л., Лившиц В.Н. оценка эффективности инвестиционных проектов: Теория и практика: Учеб.- практик. Пособие,- М.: Дело, 2001 г., -832 с.

35. Воронков A.B. Совершенствование деятельности малых предприятий оптовой торговли.: Дисс. канд. эк. наук.:08.00.05. М.: РГБ.- 2005. - 50-51 с.

36. Вода России (состояние, использование, охрана). 1995 год.- Екатеринбург: РосНИИВХ, 1996.- 83 е., 12 с.

37. Гаджиева H.A. Повышение эффективности инвестиций в строительстве в условиях ограниченных ресурсов.: Дисс. канд. эк. наук.:08.00.05. М.: РГБ. - 2004. -81-93 с.

38. Гитман Л.Д., Дхонк М.Д. Основы инвестирования: /Акад. Нар. Хоз-ва при прав-ве РФ/ пер. с анг. - М.: Дело, 1997. - 991с.

39. Гирусов Э.В., Бобылев С.Н., Новоселов А.Л., Чепурных Н.В. Экология и экономика природопользования.- М.: Закон и право, ЮНИТИ, 1998. -455 с.

40. Глазунов В.Н. Финансовый анализ и оценка риска реальных инвестиций. М., 1997. - 101 с.

41. Голенбаков Н.И. Управление трансформацией финансовых ресурсов домашних хозяйств в инвестиции: Дисс. канд. эк. наук: 08.00.Ю.Количество страниц: 188 с. ил. 61 11-8/2047.

42. Горбунов A.A., Кулибанов B.C., Сетдиков P.A. Управление развитием городских социально-экономических систем. СПб.: ИСЭП РАН, 1996. -96с.

43. Гурченко A.A. Модели формирования товарной стратегии предприятия оптовой торговли.: Дисс. канд. эк. наук.:08.00.13. М.: РГБ. - 2000. - 103102 с.

44. Гуськова Т.Н. Оценка инвестиционной привлекательности объектов статистическими методами.- М.: ГАСБУ, 1999.- 278с., с.101. - 177 с.

45. Даненбург В., Монкриф Р., Тейлор В. Основы оптовой торговли. Пер. с англ.: М.: Сирин - 2003. - 248 с.

46. Дашков Л. П., Памбухчиянц В. К. Коммерция и технология торговли -. 2-е изд.— М.: Информационно- внедренческий центр «Маркетинг», 2000.

47. Дашков Л. П., Организация, технология и проектирование торговых предприятий.- М.: Маркетинг 2005. - 520 с.

48. Дегтяренко В.H. Оценка эффективности инвестиционных проектов.- М.: Экспертное бюро - М, 1997. - 144 с.

49. Дзюба С.А. Анализ и сравнение инвестиционных проектов с учетом риска. Иркутск, 1994. - 19 с.

50. Дибб С., Симкин Л. Практическое руководство по сегментированию ранка. - М.: Финпресс. - 1998. - 212 с.

51. Долан Э. Дж., Линдсей Д. Микроэкономика / пер. с англ. В. Лукашевича и др.; Под общ. ред. Б. Лисовика. СПб., 1994 - 408 с.

52. Доможир В.В.Оценка эффективности инвестиций в водохозяйственный сектор экономики в рамках целевых комплексных программ развития региона (на примере Калужской области).: Дисс. канд. эк. наук.:08.00.05. М.: РГБ. - 2006. - 43 - 46 с.

53. Егоров И.В. Управление товарными системами. - М.: Издательско-книготорговый центр «Маркетинг», - 2001. - 664 с.

54. Ендовицкий Д.А. Комплексный анализ и контроль инвестиционной деятельности: методология и практика.-М.: Финансы и статистика, 2001.-350 с.

55. Елена Ишкова. Центросоюз России - Экономика — Аналитика, статьи - Логистика в потребительской кооперации 29.12

56. Зимин И.А Анализ проектных рисков. - М.: Экмос, 2010.

57. Игонина Л.Л. Инвестиции. М.: Экономистъ, 2009. - 478 с.

58. Инвестиции: Учебник / C.B. Валдайцев, П.В. Воробьев и др.; под. ред. В.В. Ковалева, В.В. Иванова, В.А. Лялина. - М: Проспект, 2005.

59. Инвестиции: Учебник / Финансовая академия при Правительстве РФ / под ред. проф. Н.И. Лахметкиной - М.: Кнорус, 2011

60. Исаходжаев А. Роль малого бизнеса в экономике Узбекистана // Экономист.- №4.-2003. - 88 с.

61. Институт ИТКОР - правопреемник НИИ экономики и организации материально-технического снабжения, образованного в 1966 г. как головной экономический Институт Госснаба СССР.

62. Катасонов В.Ю. Инвестиционный потенциал экономики: механизмы формирования и использования. - М.: «Анкил», 2005.- 328 е., 174 с.

63. Киселева Н.В. Инвестиционная деятельность: учебное пособие.- М.: КНОРУС, 2005.-432 е., 153 с.

64. Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. - М.: Финансы и статистика, 2009.

65. Котлер Ф. Основы маркетинга / Ф. Котлер / Пер. с англ.- М.: Рос-тинтер, 1996-704 с.

66. Кочетков А.И. и другие. Управление проектами (зарубежный опыт).- Санкт-Петербург.: «Два Три».-1993.

67. Кочетков П.А. Экономико-организационный механизм развития оптовой торговли непродовольственными товарами.: Дисс. канд. эк. на-ук.:08.00.05. М.: РГБ. - 2006. - 93 с.

68. Креймер Г.М. Формы и методы управления услугами предприятий оптово торговли.: Дисс. канд. эк. наук.:08.00.05. М.: РГБ. - 2009. - 20 с.

69. Крутик А.Б., Пименова A.J1. Введение в предпринимательство: Учеб. Пособие для вузов. СПб.: Политехника, 1995.-176 е., 9 с.

70. Крылов Э.Н., Власова В.М., Егорова М.Г., Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности предприятия. М.: Финансы и статистика, 2003.-193с., с 35., 87 с.

71. Купицкая В.В. Применение метода дисконтирования при принятии инвестиционных решений. / Гуманитарные науки и современность. Сб. научн. тр. Пензенский гос. техн. ун-т. Пенза, 1996. 79-84 с.

72. Лемешев М.Я. Пока не поздно. М.: Молодая гвардия, 1991.-239 е.,

13 с.

73. Леонова Ю.Г. Оценка эффективности организаций оптовой торговли потребительскими товарами с учетом принципов маркетинга.: Дисс. канд. эк. наук.:08.00.05. М.: РГБ. - 2004. -61-68 с.

74. Лимитовский М. А. Привлечение иностранных инвестиций в Россию. Инвестиции на развивающихся рынках ДеКА, 2010.

75. Лившиц В.Н. Проектный анализ: методика, принятая во Всемирном банке.// Экономика и мат. Методы. 1994. Том 30 №3. 37-50 с.

76. Медведев А. Экономическое обоснование предпринимательского проекта //Мировая экономика и международные отношения. 1992.№6 С. 86-95; №7. 117-130 с.

77. Маркс К. Из рукописного наследства /К.Маркс и Ф. Энгельс. Соч. 2-е изд.,т. 12. - 715 с.

78. Маркандия А. Экономическая оценка проектов: Экологический аспект. Семинар по анализу и управлению проектами в энергетике. Т. 1. Основные понятия и методы анализа проектов. Институт Экономического Развития Мирового Банка. 1993.- 414с., - 11 с.

79. Марданова Э.У., Журнал «Маркетинг в России и за рубежом» ст. Роль универмагов в «городском маркетинге», маркетолог ЗАО «Универмаг Уфа».

80. Мдунов A.C., Алиев М.А. Проблемы кредитования и финансирования малого бизнеса на современном этапе// Финансы и кредит - № 15(87). -2001.- 82-85 с.

81. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов (вторая редакция). Официальное издание. Утверждено министерством экономики РФ, Министерство финансов РФ, Государственный комитет РФ по строительной, архитектурной и жилищной политике № ВК 477 от 21.06.1999 г. / В.В. Коссов, В.Н. Лившиц, А.Г. Шахназаров,- М.: Экономика -2000,- 421с.

82. Муравьев А.И., Игнатьев A.M., Крутик А.Б. Малый бизнес: экономика, организация, финансы. Учебное пособие для вузов.-2-e издание, переработанное и дополненное.- СПб: Издательский дом «Бизнес-пресса».-1999 г.

83. Насыров М.К. Определение финансово-экономической эффективности инвестиций с использованием принципов ЮНИДО. (уч. метод, пособие). Казань, Казанский гос. Техн. Ун-т., 1995. - 12с.

84. Насыров М.К. Эффективность инвестиционных проектов (Методика экономического обоснования в различных принятых на практике вариантах) уч. метод, пособие. Казань, 1995. - 29 с.

85. Наумов В.Н. Маркетинг сбыта: Учебное пособие. / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Л. Багиева - СПб.: Изд- во СПб ГУЭФ, 1999. - 4,8 печ. л.

86. Панферов Г. Совершенны ли методические подходы к оценке эффективности инвестиционных проектов? // Российский экономический журнал. 1997.№2, 63,25, 20, 38 с.

87. Пахомова Н.В., Рихтер К.К. Экономика природопользования и экологический менеджмент: Учебник для вузов.- СПб.: Изд-во С.- Петербургского ун-та, 1999г.-488с.,9с.

88. Письмак В. Новые формы организации инвестиционного процесса.// Экономист. - №9. 2003 - 53 с.

89. Проценко О.Д. Бизнес - план на выживание. // Риск, 1994, №1-2.

90. Прохорова Н.Б. Эколого-экономический механизм управления водохозяйственной деятельностью в бассейне реки в период перехода к устойчивому водопользованию // Диссертация доктора экон. Наук 11.00.11. 1997.-345с., 34 с.

91. Руководство по подготовке промышленных технико-экономических исследований ЮНИДО. Веренер Беренс, Питер М. Хавранек 1991.

92. Российский статистический ежегодник. 2009: Стат. Сб./Росстат. -М.:2010.

93. Российский статистический ежегодник. 2010: Стат. Сб./Росстат. -М.:2011.

94. Российский статистический ежегодник. 2011: Стат. Сб./Росстат. -М.:2012.

95. Сергей Ненашев, статья: «Распределительные центры: мировой опыт и российская практика» (президент Ассоциации магазиностроения «Витрина»), Юрий Твилдиани (президент НП «Московский торговый клуб»).

96. Сидоров М.Н. Цена, производство и потребление.- М.: Экономика, 1982- 160 с.

97. Слепнева Т.А., Яркин Е.В. Инвестиции: Учебное пособие. - М: ИНФРА-М, 2003.

98. Сосунова J1.A., Г.М. Креймер Вестник Самарского государственного экономического университета 2008. 8 (46) с. 102 - 103 с.

99. Сульповар Л.Б., Данилов A.A., Данилова В.А. Социально-экономическое регулирование рынка потребительских товаров и услуг Московской области [монография], Москва : издатель Степаненко, 2011.

100. Сухарев О.С., Берестов В.Л., Шмулев Г.А. Инвестиционно-финансовые и институциональные механизмы реструктуризации промышленности, Брянск, 1998г. - 135 с.

101. Топсахалова Ф.М.-Г., Лепшокова Р.Р., Койчуева Д.А., Монографии / Современное состояние и оценка эффективности использования инвестиционных ресурсов в аграрном секторе. Издательство "Академия Естествознания", 2009год ISBN 978-5-91327-049-8. - 4 с.

102. Трясицина Н.Ю. /Комплексная оценка инвестиционной привлекательности предприятий // Экономический анализ.-2006.-№8 - 5 с.

103. Фомина В.Н. Эффективность инвестиций в рыночной экономике (уч. пос.) М., ГАУ. 1993. - 59 с.

104. Холт Р.Н. Бариес С.Б. Планирование инвестиций. Пер. с англ.М., Дело ЛТД. 1994.-С.116.

105. Черковец О. Белорусская альтернатива // Экономист. - №5 - 2004. -

50 с.

106. Чуньюн Ф. Государственная поддержка малых и средних предприятий в Китае// Вопросы экономики. - №7. 2002. - 140-146 с.

107. Шафронов А. Новый подход к эффективности производства. // Экономист. - №3. - 2003. - с. 82-87., с.83.

108. Шевчук Д.А. Экономика недвижимости: конспект лекций.- М 2010.

109. Шмелева О.Ю. Прогнозирование предпринимательской деятельности. Автореф. дис. канд.экон.наук. - М.: 1994. - 17 с.

110. Шулус A.A. Субъекты малого предпринимательства и система его государственной поддержки // Российский экономический журнал.-№6. -2006.65-76 с.

111. Экономика торгового предприятия: Учебник для вузов/ А.И. Греб-нев, Ю.К. Баженов, O.A. Габрилян и др.; Рук. авт. кол. А.И. Гребнев - М.: ОАО «Издательство Экономика». - 1998. - 432 с.

112. Экономика торговли: Учебник для торг. Вузов / Б.А. Соловьев.- М.: Экономика.- 1990. - 414 с.

113. Эргард О.И. Оценка эффективности инвестиционных проектов Барнаул. изд-о Алтайского гос. ун-та. 1995. - 110 с.

114. Юсупова Н. Государственная поддержка малого бизнеса в США// Менеджмент в России и за рубежом. №5.-1999.

115. Biehe W. Investitionen und Innovation, Mainz Wiesbaden, 1982.

116. Gupta P.D.S. Marglin A.Sen «Guideiines for Project Evalution». N.V.1972.

117. Little I.M.D.J.A. Mlrless «Project Appraisal and Developing Countries». London.

118. Squire L. Так H.G. «Economic Analysis of Project», World Bank, Baltimor, London. 1981.

Официальные информационные источники

119. Академия менеджмента и рынка - http://www.amir.ru/.

120. Елена Ишкова. Центросоюз России - Экономика - Аналитика, статьи - Логистика в потребительской кооперации 29.12 Логистика в потребительской кооперации -http://www.rus.coop/international/17276/.

121. Информационное агентство «Альянс-Медиа» - http://www. allmedia.ru/.

122. Карачаровский В./ Cnews Analytics. Оптовая торговля в России - не расставаясь с «московской пропиской».- www.cnews.ru.

123. Консалтинг и консультации по логистике - http://www.lobanov-logist.ru/.

124. Маркетинг оптовой торговли.- http://www.marketing.spb.ru.

125. Организация товародвижения в сфере обращения (Часть 8) -http://opttor.ru/.

126. «О состоянии розничной торговли» в 2010 году и I полугодии 2011 года- http://www.gks.ru/bgd/regl/bl l_04/Iss?www.exe/Stg/d08/2-torg.htm

127. Олег Сазанов: «Торговля является одной из наиболее динамично развивающихся отраслей экономики http://www.minpromtorg.gov.ru/trade/ hometrade/231.

128. Прогноз ситуации на московском рынке недвижимости-http://marketing.rbc.ru/research/562949966921790.shtml.

129. Торгово-промышленная палата Российской федерации-http://www.tpprf.ru/.

130. Теория ненужности оптовых торговцев - http://studik.ru.

131. Товародвижение в сфере o6pani,eHM-2-http://www.optovik.net/ content/id-ЗЗ/.

132. Федеральная служба государственной статистики-http://www.gks.ru/bgd/regl/bl2_01/Iss www.exe/Stg/d06/2-2-4-l.htm.

133. International Property Advisers http://www.gvasawyer.ru/news. aspx?page=l 18.