Перспективы развития электронных денег как элемента национальной платежной системы Российской Федерации тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат наук Дюдикова, Екатерина Ивановна

• Дюдикова, Екатерина Ивановна
• кандидат наук
• 2017

Оглавление диссертации кандидат наук Дюдикова, Екатерина Ивановна

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИССЛЕДОВАНИЯ СУЩНОСТИ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ И ИХ РОЛИ В НАЦИОНАЛЬНОЙ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЕ

1.1 Дискуссионные вопросы финансовой сущности электронных денег

1.2 Функции электронных денег и классификация их форм

1.3 Расчетно-платежный инструмент «электронные деньги» как элемент национальной платежной системы Российской Федерации

2 АНАЛИЗ РОССИЙСКОЙ И МИРОВОЙ ПРАКТИКИ РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

2.1 Тенденции развития электронных денег в России, странах-участницах Евразийского экономического сообщества и Европейском союзе

2.2 Централизованный и децентрализованный подходы к организации систем электронных денег

2.3 Риски проведения расчетов в децентрализованных системах электронных денег (криптовалютных системах)

3 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

3.1 Основные направления совершенствования правового регулирования систем электронных денег

3.2 Перспективы внедрения криптовалюты как вида электронных денег в национальную платежную систему Российской Федерации

3.3 Комплекс мер по противодействию отмыванию доходов в сфере электронных денег

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЕ А Подходы к интерпретации понятия «электронные деньги»

ПРИЛОЖЕНИЕ Б Трактовки электронных денег в разрезе концептуальных

подходов

ПРИЛОЖЕНИЕ В Сравнительная характеристика электронных, наличных и

безналичных денег

ПРИЛОЖЕНИЕ Г Становление экономической дефиниции «электронные

деньги»

ПРИЛОЖЕНИЕ Д Схема расчетов в форме перевода электронных денежных

средств

ПРИЛОЖЕНИЕ Е Способ передачи распоряжения на смену владельцев безналичных денег и форма идентификатора получателя безналичных денег

Беларусь, Армения и Кыргызской Республике

ПРИЛОЖЕНИЕ З Количество совершенных операций по видам используемых инструментов безналичных расчетов в Европейском союзе, на территории

Белоруссии, Кыргызии, Армении, Казахстана

ПРИЛОЖЕНИЕ И Количество операций, совершенных с использованием

инструментов безналичных расчетов в России

ПРИЛОЖЕНИЕ К Объем операций, совершенных с использованием инструментов безналичных расчетов в России

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Перспективы развития электронных денег как элемента национальной платежной системы Российской Федерации»

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Внедрение достижений научно-технического прогресса в финансовую сферу способствовало развитию средств платежей и расчетов: следствием совершенствования вычислительных и информационных технологий стало появление нового финансово-расчетного инструмента - электронных денег, особенность которого заключается в возможности существования как в централизованных, так и в децентрализованных системах.

Специфические черты и свойства электронных денег, а также масштабный характер их развития и распространения в повседневной жизни общества привлекли внимание не только потенциальных пользователей, но также контролирующих и регулирующих организаций. В настоящее время повышенный интерес к совершенствованию процедур их обращения объясняется успешным функционированием частных систем электронных денег и криптовалюты, влиянием глобального экономического кризиса, снижением надежности мировой валютной системы, наличием киберугроз в финансовой сфере. Сегодня как отдельные хозяйствующие субъекты, так и страны в целом испытывают потребность в легитимном использовании децентрализованного подхода к организации электронных расчетно-платежных систем, построенных с применением технологии блокчейн, поскольку они лишены основных недостатков централизованных систем в части безопасности осуществления расчетов и платежей, а также хранения финансовой информации.

В современной финансовой науке отсутствует однозначное толкование понятия «электронные деньги», что существенно замедляет внедрение официальных решений об их легитимизации, развитии и продвижении. В этой связи формирование теории и разработка практических рекомендаций по совершенствованию нового высокотехнологичного инструмента безналичных расчетов на основе синтеза финансовой, правовой и информационной составляющих являются приоритетными направлениями исследований, что

связано с особым общественным значением новых технологий, ускоряющих расчеты и платежи и, соответственно, минимизирующих временные и стоимостные препятствия на пути экономического роста. Поэтому особую актуальность приобретают вопросы развития и расширения сферы применения электронных денег, а также внедрения криптовалюты в национальную платежную систему (НПС).

Степень научной разработанности проблемы. Существенный вклад в разработку теории денег и денежного обращения внесли такие ученые, как А.Ю. Грибов, Р. Дорнбуш, О.И. Лаврушин, П. Самуэльсон, В.М. Усоскин, С. Фишер, Р. Шмалензи, В.М. Юровицкий и др.

Вопросы природы электронных денег получили широкое освещение в работах отечественных и зарубежных учёных, среди которых: В.С. Аксенов, С.В. Афонина, А.А. Валинурова, Е.В. Горюков, К. Гудхард, Ш.П. Егиазарян, М.Е. Исаев, С.С. Квашнин, Д.А. Кочергин, В.А. Кузнецов, В.А. Лопатин, М.В. Мамута, А.С. Обаева, Ю.В. Пашкус, Б.А. Райзберг, П.В. Ревенков, С. Сайн, Ч. Фридман, А.В. Шамраев, А.А. Шангин, А.Н. Шаров, М.М. Ямпольский и др.

Изучением криптовалюты, исследованием технологии блокчейн, организации и функционирования децентрализованных криптосистем занимались С. Атей, А.В. Власов, А.С. Генкин, В.Л. Достов, А.Е. Роббек, Е. Сейтим Айганым, П.М. Шуст и др.

Однако ни отечественная, ни зарубежная наука не дает комплексную оценку финансовой природы электронных денег; она также не обозначает их место в НПС, не раскрывает основополагающие факторы их эволюции и не намечает перспективы внедрения технологии блокчейн (криптовалюты) в действующую НПС. Данные обстоятельства предопределили актуальность выбранной темы, которая, в свою очередь, обусловила постановку цели и задач настоящего исследования.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационной работы состоит в разработке научно обоснованных теоретических положений и практических рекомендаций по развитию механизма функционирования электронных денег в

национальной платежной системе. Достижение поставленной цели потребовало решения следующих задач:

- провести комплексный анализ различных подходов к трактовке электронных денег, определив их функции в сопоставлении с функциями традиционных денег;

- на основе изучения природы электронных денег и других финансовых расчетно-платежных инструментов осуществить их систематизацию и классификацию видов;

- проанализировать практику использования электронных денег в Российской Федерации и за рубежом;

- исследовать сущность и принципы работы технологии блокчейн; соотнести основные действующие централизованные системы электронных денег и децентрализованные криптовалютные системы, выявив присущие им риски, достоинства и недостатки;

- разработать рекомендации по расширению сферы функционирования электронных денег в национальной платежной системе России, повышению их надежности;

- предложить модель развития легитимной криптовалютной системы и определить эффективность ее эксплуатации;

- осуществить прогнозирование количества транзакций и объема электронных денег в национальной платежной системе России в среднесрочной перспективе.

Предметом исследования выступает система отношений экономического, организационного и правового характера, складывающихся в процессе функционирования электронных денег в национальной платежной системе.

Объектом исследования являются электронные деньги как инструмент безналичных расчетов в национальной платежной системе.

Теоретической и методической основой диссертационного исследования послужили научные труды и прикладные работы отечественных и зарубежных ученых и специалистов в области электронных денег и платежных систем;

законодательство Российской Федерации; положения, инструкции, указания и иные нормативные документы, регулирующие сферу электронных денег.

В ходе обработки и анализа накопленных данных был использован комплекс методов экономических исследований, объединенных системным подходом к изучению проблемы. На разных этапах работы применялись: формальная логика; системный подход; методы исторического, статистического и сравнительного анализа; метод систематизации, классификации и экспертных оценок; экономико-статистический и экономико-математические методы; моделирование; эмпирическое исследование; хронологический подход и приёмы графической интерпретации.

Информационно-эмпирической базой диссертации явились Федеральные законы Российской Федерации, нормативно-правовые акты; статистические и информационно-аналитические материалы Центрального банка Российской Федерации, Национального банка Казахстана, Национального банка Республики Беларусь, Национального банка Кыргызской Республики, Центрального банка Республики Армения, Европейского центрального банка, Банка международных расчетов; научные и учебные издания отечественных и зарубежных ученых; информационные и справочные источники, включая информационные базы «Гарант» и «КонсультантПлюс»; статистические данные, опубликованные в официальных изданиях; статьи периодических изданий по теме диссертации; ресурсы сети Интернет; результаты авторского эмпирического исследования.

Рабочая гипотеза исследования основывается на концептуальном положении о том, что совершенствование НПС целесообразно осуществлять посредством развития нового инструмента расчетов, удовлетворяющего требованиям современного общества, - электронных денег - и организации совместного функционирования централизованных систем электронных денег и децентрализованных криптовалютных систем.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в обосновании направлений развития электронных денег как неотъемлемой части НПС, а также предложении мероприятий по практическому внедрению криптовалюты и

организации совместного функционирования централизованных и децентрализованных систем электронных денег с усовершенствованным механизмом регулирования. Наиболее важные результаты исследования заключаются в следующем:

- на основе анализа денежного, расчетного и неденежного подходов к трактовке природы электронных денег, сложившихся в современной финансовой науке, представлена авторская интерпретация их сущности как предоплаченного финансового продукта, не содержащего установленной законом денежной стоимости, являющегося полноценным инструментом безналичных расчетов и предполагающим разграничение функции средства платежа на функцию средства расчетов и функцию погашения долгового обязательства (уступка права требования его исполнения оператором);

- путем введения критерия «подход к организации системы электронных денег» расширена их классификация: электронные деньги централизованной системы и криптовалюта (децентрализованной криптосистемы), что позволило детализировать многообразие их видов с учетом технологий функционирования, в том числе взаимодействия участников при обработке транзакций в системах на основе технологии блокчейн, а также обосновать влияние электронных денег, обеспечение которых полностью не резервируется, на величину денежной массы и на поступление в экономический оборот дополнительных средств, имеющих покупательную способность на товарном рынке;

- базируясь на анализе ретроспективной информации о динамике числа операторов по переводу денежных средств и операторов услуг платежной инфраструктуры в России, странах Европейского Союза, практики становления и развития национальных платежных систем Белоруссии, Казахстана, Армении и Кыргызстана, а также результатах социологического опроса в российских городах, сформирован социальный профиль пользователя электронными деньгами в зависимости от способа идентификации личности, инструмента пополнения электронного счета, средней ежемесячной суммы операций, срока нахождения законных денег в системах электронных денег, что стало основанием

для конкретизации требований к процедурам их обращения;

- с целью совершенствования национальной платежной системы России в части повышения ее устойчивости к киберугрозам в финансовой сфере и устранения недостатков централизованных систем в области информационной безопасности предложены рекомендации по совершенствованию законодательства о НПС и противолегализационного законодательства, а также сформулированы предложения и разработан поэтапный проект создания и внедрения легитимной криптовалютной системы с децентрализованной инфраструктурой, максимально снижающей риск ликвидности, операционный и правовой риски;

- в зависимости от функционального разграничения процедуры майнинга криптовалюты Банком России или финансовыми организациями смоделированы четыре варианта развития легитимной децентрализованной криптовалютной системы на основе технологий сайдчейн и блокчейн и определена ее эффективность с учетом динамики стоимости расчетных услуг и уровня популяризации пользовательского спроса;

- посредством элиминирования данных на основе функций Гомперца и Перля-Рида и использования аппарата экономико-математического моделирования осуществлено прогнозирование количества и объема транзакций электронными деньгами и динамики количества пользователей легитимной криптовалютной системы в России в среднесрочной перспективе, результаты которого ориентированы на совершенствование контроля, правового регулирования и своевременное выявление сомнительных операций с применением электронных денег.

Научная новизна подтверждается следующими полученными автором результатами, выносимыми на защиту:

- путем сопоставления природы электронных денег и других расчетно-платежных инструментов установлено, что первые представляют собой новый полноценный финансово-расчетный инструмент, обладающий специфическими чертами и свойствами (п. 8.3 - Деньги в системе экономических отношений.

Формы денег и денежные суррогаты. Электронные деньги: специфика, управление, перспективы развития Паспорта специальности 08.00.10) (гл. 1, п. 1.1, С. 16-18, 24-32, п. 1.3, С. 56-62);

- на основе выявления отсутствия у электронных денег функции платежа при сохранении функции расчета обосновано, что при закреплении за электронными деньгами статуса законного средства платежа произойдет отождествление сущности понятий «электронные деньги» и «безналичные деньги» (п. 8.3 - Деньги в системе экономических отношений. Формы денег и денежные суррогаты. Электронные деньги: специфика, управление, перспективы развития Паспорта специальности 08.00.10) (гл. 1, п. 1.2, С. 33-38);

- дополнена классификация электронных денег путем конкретизации подхода к организации их систем, раскрывающего специфику процесса их хранения и передачи (п. 8.3 - Деньги в системе экономических отношений. Формы денег и денежные суррогаты. Электронные деньги: специфика, управление, перспективы развития Паспорта специальности 08.00.10) (гл. 1, п. 1.2, С. 47-50);

- определен технологический профиль генезиса электронных денег, включающий в себя восемь этапов их эволюции, в результате чего сделан вывод об окончательном формировании технико-технологической концепции и необходимости закрепления финансового содержания электронных денег в правовом поле, делегирующем новым технологиям функции в сфере расчетов и платежей (п. 8.3 - Деньги в системе экономических отношений. Формы денег и денежные суррогаты. Электронные деньги: специфика, управление, перспективы развития Паспорта специальности 08.00.10) (гл. 1, п. 1.3, С. 51-52, 63-65);

- подготовлен проект внедрения криптовалюты в НПС и смоделированы оптимистический, наиболее вероятный и пессимистический варианты развития легитимной децентрализованной криптовалютной системы (п. 8. 8 -Формирование эффективной платежной системы и инструменты разрешения платежного кризиса Паспорта специальности 08.00.10) (гл. 3, п. 3.1, С. 129-134, п. 3.2, С. 146-149);

- разработаны практические рекомендации по развитию финансово-

расчетных инструментов на основе технологии блокчейн в аспекте перспектив ее интеграции в национальную платежную систему России с учетом прогнозов увеличения объема электронных денег (п. 8.8 - Формирование эффективной платежной системы и инструменты разрешения платежного кризиса Паспорта специальности 08.00.10) (гл. 3, п. 3.1, С. 116-128, п. 3.3, С. 157-158).

Теоретическая значимость исследования заключается в дополнении теоретической базы и углублении понимания об электронных деньгах как новом расчетно-платежном инструменте, появление которого обусловлено научно-техническим прогрессом, а также в формировании направлений построения эффективной НПС. Отдельные теоретические положения диссертации могут быть использованы в преподавании финансовых и экономических дисциплин, таких как «Деньги. Кредит. Банки», «Финансы и кредит», «Платежные системы», «Банковское дело», «Организация безналичных расчетов».

Практическая значимость проведенного исследования состоит в том, что положения и выводы, изложенные в диссертационной работе, могут быть использованы Центральным банком Российской Федерации при определении направлений развития НПС. Основные результаты могут также найти применение при совершенствовании действующих систем электронных денег; при внедрении технологии блокчейн в сферу расчетов и платежей; при разработке и изменении законодательной базы, регулирующей сферу электронных денег.

Непосредственное практическое значение имеют представленные в диссертации: комплекс мероприятий по совершенствованию функционирования электронных денег; рекомендации по организации легитимной децентрализованной криптовалютной системы в рамках НПС; подходы и модели децентрализованной инфраструктуры; экономико-математическая модель развития криптосистемы; проект внедрения криптовалюты в НПС России.

Результаты диссертационного исследования используются в деятельности Ассоциации участников рынка электронных денег и денежных переводов «АЭД».

Апробация и реализация результатов исследования. Основные положения и выводы диссертационного исследования изложены и получили

одобрение на научно-практических конференциях: международных -ХЬУ конференции «Актуальные вопросы экономических наук» (Новосибирск, 2015 г.), XLII конференции «Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд» (Новосибирск, 2016 г.), V конференции «Проблемы современной экономики» (Самара, 2016 г.), III конференции «О некоторых вопросах и проблемах экономики и менеджмента» (Красноярск, 2016 г.), I конференции «Современные вопросы экономического развития» (Екатеринбург, 2017 г.); всероссийской - «Актуальные проблемы функционирования финансового механизма регионов» (Махачкала, 2016 г.).

Публикации. По материалам исследования опубликовано 18 научных работ общим объемом 9,81 п.л. (авторский вклад - 8,06 п.л.), в том числе 9 статей - в изданиях, рекомендованных ВАК Министерства образования и науки РФ.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИССЛЕДОВАНИЯ СУЩНОСТИ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ И ИХ РОЛИ В НАЦИОНАЛЬНОЙ

ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЕ

1.1 Дискуссионные вопросы финансовой сущности электронных денег

Массовое развитие и широкое распространение информационных технологий в сфере финансов способствовали появлению новых понятий, механизмов и структур в этой области, которые стали толчком к пересмотру и переосмыслению уже существующих аспектов финансовой науки, а также явились двигателями для дальнейшего ее развития. Одним из таких понятий, появившихся на стыке информационных технологий и финансов, стали «электронные деньги», которое исследуется и изучается учеными и экономистами в разных странах.

Согласно статистическим данным Банка России [17], Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов [186], Европейского центрального банка [203], общее количество транзакций с использованием электронных денег и общая стоимость выполняемых операций ежегодно увеличивается. Этот оборот осуществляется вне официального учета и, соответственно, без налогообложения, что негативно сказывается, в первую очередь, на состоянии государственного бюджета. Отдельные страны, такие как Сингапур, Япония, США, Казахстан, Украина, Белоруссия делают попытки организовать официальный учет операций с электронными деньгами. Вместе с тем неоднозначность самого понятия «электронные деньги» существенно затрудняет прогресс в их научном исследовании, а также тормозит развитие бюджетного, налогового, расчетно-платежного, денежно-кредитного, таможенного и валютного регулирования, в том числе в России.

В экономической литературе представлено множество подходов к интерпретации понятия «электронные деньги», при этом все они имеют общие признаки и сегменты классификации (Приложение А).

Автор придерживается мнения, что современная финансовая наука и официальные документы содержат три концептуальных подхода к трактовке электронных денег: расчетная трактовка, трактовка электронных денег в качестве неденежного финансового продукта, а также денежная трактовка, каждая из которых, в свою очередь, включает несколько самостоятельных направлений. Трактовки электронных денег в разрезе концептуальных подходов представлены в Приложении Б.

Расчетная трактовка, зародившаяся в 60-70-е гг. ХХ века, стала первым научным взглядом на электронные деньги и отражала начальный этап развития технологии электронных денег, характеризующийся отсутствием опыта государственного регулирования и научного фундамента. В этой трактовке выделяются два подхода - узкий и широкий.

Сторонники узкого подхода (С.В. Афонина [32, с. 30], О.И. Лаврушин [65, с. 158], Ю.П. Савинский [65, с. 158], С. Сайн [208, с. 504], Ч. Фридман [195], В.А. Челноков [165, с. 25-32], А.Н. Шаров [171, с.39-40] и другие) связывают электронные деньги с банковскими картами, системами дистанционного банковского обслуживания (ДБО), электронным и телефонным банкингом, техническими инструментами хранения информации.

Рассматривая понятие электронных денег в рамках узкого подхода, необходимо учитывать, что расчеты посредством банковских карт и системы ДБО осуществляются безналичными деньгами, которые находятся на индивидуальных банковских счетах. Тогда как существенной характеристикой электронных денег, отраженной, в том числе в российском законодательстве о национальной платежной системе (НПС), является факт их использования без открытия банковского счета.

На наш взгляд, банковские карты, система ДБО, электронный и телефонный банкинг не являются электронными деньгами, а представляют не что иное, как современные средства дистанционного (удаленного) доступа к безналичным деньгам, отраженным на личных счетах в банках. В данном случае необходимым условием работы с банковским счетом является использование электронных

устройств и специальных средств связи.

Такого же мнения придерживаются многие ученые: А.А. Валинурова [45, с. 63][46, с. 25-26], А.В. Власов [50, с. 14], С.В. Овсейко [119, с. 34], А.А. Шангин [170, с. 80-81].

В официальных документах, например, в докладе 1996 г. «Последствия для Центральных банков, возникающие в связи с развитием электронных денег» [197], в обзоре «Риски использования электронных денег для отмывания (легализации) доходов и финансирования терроризма» [22], в сборнике «Обзор новаций в области электронных денег и платежей, совершаемых с использованием мобильных средств связи и интернета» [209] также делается акцент на существование различий между электронными деньгами, расчеты которыми осуществляются минуя банковскую систему, и продуктами доступа к банковским счетам (банковские карты, ДБО и другое).

Следует отметить, что электронные деньги не являются техническими инструментами хранения информации, а сами представляют информацию в электронном виде о денежных обязательствах эмитента, размещенную на техническом устройстве.

Представители широкого подхода (И.Т. Балабанов [33, с. 163-164], Л.Ш. Лозовский [130], Ю.В. Пашкус [121, с.78], А.В. Печникова [68, с. 29], Б.А. Райзберг [130], А.А. Родионов [133, с. 27-33], Е.Б. Стародубцева [99, с. 181][130], М.М. Ямпольский [65, с. 21] и другие) относят электронные деньги к безналичным расчетам денежными средствами.

По мнению сторонников расчетной трактовки, кардинально новые способы проведения безналичных расчетов с использованием специальной компьютерной техники и защищенных каналов связи, связанные с переходом от чернильно -бумажного способа фиксации финансовой информации к электронному, стали называться электронными деньгами.

Позиция отнесения электронных денег к безналичным расчетам содержит ряд противоречий.

Следует отметить, что согласно определению, данному в Экономическом

словаре [130], под безналичными расчетами понимается форма денежного обращения, при которой хранение и движение денежных средств происходит без участия наличных денег, посредством зачисления денег на банковский счет и перечисления со счета плательщика на счет получателя. Все безналичные расчеты осуществляются через банки посредством чеков, векселей, кредитных карт и др. В российском законодательстве, регулирующем сферу безналичных расчетов, к безналичным расчетам относятся перечисления по банковским счетам через кредитные организации и/или Банк России [11].

Таким образом, мы полагаем, что под безналичными расчетами необходимо четко понимать операцию, которая заключается в выполнении определенных действий кредитными организациями по переводу традиционных денег с одного банковского счета на другой на основании распоряжения клиента.

При этом под электронными деньгами нами понимается предоплаченный финансовый продукт (средство обмена в виде права денежного требования к оператору системы электронных денег), представляющий собой информацию, которая хранится на специальном устройстве и передача которой возможна только по каналам связи. Расчеты электронными деньгами представляют уступку права требования исполнения денежного обязательства оператором системы электронных денег. При проведении таких расчетов не используется банковский счет, а информация фиксируется на электронных счетах. При этом электронный счет (счет в системе электронных денег) - это способ учета и отражения информации о наличии электронных денег в системе, которая дает право на перемещение электронных денег между пользователями системы.

Следует отметить, что широкая расчетная трактовка объясняла сущность электронных денег на этапе их зарождения, когда их использование ограничивалось производством в электронной расчетно-платежной системе (ЭРПС) записи о смене владельца законных денег, временно перемещенных на банковский счет, и обладающего правом выдачи распоряжений о движении денежных средств.

На современном этапе существования функционал электронных денег

значительно расширился. Так, Национальный банк Украины определил перечень банков, которые в соответствии с законодательством имеют право выпуска электронных денег в качестве эмитентов в Национальной системе массовых электронных платежей [116].

Вышеперечисленные факты, по нашему мнению, свидетельствуют о наличии оснований для разграничения понятий «безналичные денежные расчеты» и «электронные деньги». Вместе с тем представители расчетной трактовки внесли несомненный вклад в развитие теории электронных денег, сформировав аргументальную базу одной из важнейших функций электронных денег -расчетной.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Дюдикова, Екатерина Ивановна, 2017 год

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 г.) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 г. № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 г. № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 г. № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 г. № 11-ФКЗ) [Электронный ресурс] -Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/

2. Гражданский кодекс Российской Федерации часть вторая [Электронный ресурс] - Режим доступа: http: //base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=card;page=splus;rnd=189271.7813955 817837268;;ts=01892717837458935100585

3. Директива 2007/64/ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза от 13 ноября 2007 года «О платежных услугах на внутреннем рынке, вносящая изменения в Директивы 97/7/ЕС, 2002/65/ЕС, 2005/60/ЕС и 2006/48/ЕС и отменяющая Директиву 97/5/ЕС» (Принята в г. Страсбурге 13.11.2007 г.) (с изм. и доп. от 16.09.2009 г.) // Платежные и расчетные системы. Международный опыт. - 2009. - №18. - 48 с.

4. Директива 2009/110/ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза от 16 сентября 2009 года «Об организации, деятельности и пруденциальном надзоре за деятельностью учреждений электронных денег, вносящая изменения в Директивы 2005/60/ЕС и 2006/48/ЕС и отменяющая Директиву 2000/46/EC» (Принята в г. Страсбурге 16.09.2009 г.) // Платежные и расчетные системы. Международный опыт. - 2011. - №25. - 74 с.

5. Российская Федерация. Законы. О национальной платежной системе (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2015 г.) [Электронный ресурс] : ФЗ № 161 от 27.06.2011 г. (ред. от 29.12.2014 г.). - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_115625/

6. Министерство экономического развития Российской Федерации. Приказ от 30 ноября 2015 г. № 894 Об утверждении методики оценки эффективности проекта государственно-частного партнерства, проекта муниципально-частного партнерства и определения их сравнительного

преимущества [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?Req=doc&base=LAW&n=192148&fld=1 34&dst=1000000001,0&rnd=0.3349090587523287#1

7. Министерство экономического развития Российской Федерации. Прогноз долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2030 года [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=144190&fld=13 4&dst=101490,0&rnd=0.8323957323597759#0

8. Проект Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (подготовлен Минфином России) (не внесен в ГД ФС РФ, текст по состоянию на 11.03.2015 г.) Статья 2 [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.consultant.ru/cons/cgi/ online.cgi?req=doc&base=PRJ&n=128350#0

9. Центральный банк Российской Федерации. Кривая бескупонной доходности [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://cbr.ru/gcurve/Curve.asp

10. Центральный банк Российской Федерации. Положения. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: от № 385-П от 16.07.2012 г. (ред. от 08.07.2016 г.) [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/Vestnik/ves120925056-57.pdf

11. Центральный банк Российской Федерации. Положения. О безналичных расчетах в Российской Федерации: № 2-П от 03.10.2002 г. (ред. от 12.12.2011 г.) [Электронный ресурс] - КонсультантПлюс - www.consultant.ru.

12. Центральный банк Российской Федерации. Статистический бюллетень Банка России № 1 (272) [Электронный ресурс] - Режим доступа: http: //www. cbr.ru/publ/BBS/Bbs1601r.pdf

13. Центральный банк Российской Федерации. Денежная масса (национальное определение) [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=ms&pid=dkfs&sid=dm

14. Центральный банк Российской Федерации. Денежно-кредитная

статистика [Электронный ресурс] - Режим доступа: Шр^/^^^м cbr.ru/statistics/default.aspx?Prtid=dkfs&ch=dm#CheckedItem

15. Центральный банк Российской Федерации. Инструкции. Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением: № 137-И от 15.09.2011 г. (ред. от 25.10.2013 г.) [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_119739/

16. Центральный банк Российской Федерации. Информация об использовании при совершении сделок «виртуальных валют», в частности, Биткойн [Электронный ресурс] - Режим доступа: Мр://^^^ cbr.ru/press/PR.aspx?file=27012014_1825052.htm

17. Центральный банк Российской Федерации. Основные показатели развития национальной платежной системы [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://cbr.ru/statistics/p_sys/print.aspx?fíle=sheet001.htm&pid=psrf&sid= 1ТМ_30245

18. Центральный банк Российской Федерации. Официальные курсы валют на заданную дату, устанавливаемые ежедневно [Электронный ресурс] -Режим доступа: http://www.cbr.ru/CURRENCY_BASE/daily.aspx?date_req= 24.06.2016

19. Центральный банк Российской Федерации. Письмо Банка России от 11.03.2016 г. № ИН-017-45/12 «Информационное письмо о предоставлении клиентам - физическим лицам информации об особенностях оказания услуг по переводу электронных денежных средств» // Вестник Банка России. - 2016. -№27(1745). - С. 70-72.

20. Центральный банк Российской Федерации. Письмо Банка России от 23 июня 2004 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках» [Электронный ресурс] -Режим доступа: http://www.cbr.ru/psystem/p-sys/70-t.pdf

21. Центральный банк Российской Федерации. Показатели наличного

денежного обращения [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www. cbr.ru/Bank-notes_coins/?PrtId=nal

22. Центральный банк Российской Федерации. Рабочая группа по типологиям. Риски использования электронных денег для отмывания (легализации) доходов и финансирования терроризма // Евразийская группа по противодействию отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ) [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.cbr.ru/today/anti_legalisation/evraz/electr2010.pdf

23. Центральный банк Российской Федерации. Реестр операторов платежных систем [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://cbr.ru/PSystem/?PrtId=rops

24. Центральный банк Российской Федерации. Указание Банка России от 03.07.1998 г. № 277-У (ред. от 15.11.1999 г.) О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям - резидентам на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов [Электронный ресурс] - Режим доступа: http: //www. consultant.ru/document/Cons_doc_LAW_19262/

25. 179 млн активных пользователей PayPal по всему миру [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://www.paypal.com/ru/signup/account

26. Anonymous объявили войну центробанкам мира, и начали с Греции [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://geektimes.ru/post/275404/

27. QIWI в мире [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://corp.qiwi.com/company/world.action

28. Аксенов, В.С. Государственное регулирование обращения электронных денег в зарубежных странах / В.С. Аксенов, Н.В. Захарова // Экономический журнал. - 2010. - № 20. - C. 113-121.

29. Аксенов, В.С. К вопросу об интерпретации электронных денег / В.С. Аксенов // Вестник Российского государственного гуманитарного университета. - 2011. - №10. - C. 14-22.

30. Ануреев, С.В. Проблема сущности безналичных денег / С.В. Ануреев // Бизнес и банки. - 2002. - № 24. - C. 1-3.

31. Арестова, А.Е. Гуманитарные исследования в Интернете / А.Е. Арестова, О.Н. Войскунский и др. / под ред. А.Е. Войскунского. -М.: Можайск-Терра, 2000. - 432 с.

32. Афонина, С.В. Электронные деньги / С.В. Афонина. -Санкт-Петербург: Питер, 2001. - 128 с.

33. Балабанов, И.Т. Электронная коммерция / И.Т. Балабанов. -Санкт-Петербург: Питер, 2001. - 336 с.

34. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / под ред. проф. А.М. Тавасиева. - 2-е изд, перераб и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 671 с.

35. Батаев, А.В. Тенденции внедрения автоматизированных банковских систем иностранных производителей в России [Электронный ресурс] / А.В. Батаев - Режим доступа: http://moluch.ru/archive/58/8076/

36. Березина, М.П. Деньги в современной интерпретации / М.П. Березина // Бизнес и банки. - 2002. - №22. - C. 1-8.

37. Биткойн - разработчикам [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://bitcoin.org/ru/bitcoin-for-developers

38. Богомолов, А.Н. Банковские платежные карты как предмет состава изготовления или сбыта поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов / А.Н. Богомолов // Территория науки. - 2015. - № 2. -С. 158-165.

39. Бондарь, Д.О. Политэкономический анализ электронных денег / Д.О. Бондарь // Вестник Хмельницкого национального университета. - 2014. -Том 2. - № 4. - C. 207-213.

40. Бородин, А.И. Финансы: взаимосвязь категорий денег и финансов / А.И. Бородин, Н.Н. Шаш // Деньги и кредит. - 2012. - № 6. - C. 74-77.

41. Буркова, А. Электронные деньги / А. Буркова // Бухгалтерия и банки. -2008. - № 8. - C. 42-43.

42. Бухаров, М.Я. Юридическая природа наличных, безналичных и электронных денег как предмета банковских сделок в сети Интернет /

М.Я. Бухаров // Евразийский юридический журнал. - 2015. - № 4(83). -С. 102-108.

43. Быховский, М.А. Развитие сетей электросвязи в мире (Ч. 1. Развитие проводной связи) / М.А. Быховский // Электросвязь: История и современность. -2009. - №1. - С. 16-22.

44. Бюллетень Национального банка [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.nbkr.kg/index1 .]вр?йет=137&1а^=КШ

45. Валинурова, А.А. Понятие и функции сетевых денег / А.А. Валинурова // Финансы и кредит. - 2010. - №15 (399). - С. 61-67.

46. Валинурова, А.А. Развитие сетевых платежных систем в России: дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 / Валинурова Анна Александровна. - Иваново, 2010. - 146 с.

47. Васильев, Д.Ю. Банковские пластиковые карты как этап эволюции электронных денег: дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 / Васильев Дмитрий Юрьевич. - Волгоград, 2006. - 119 с.

48. Весь мир как на ладони [Электронный ресурс] - Режим доступа: ЬйрБ: //www.paypa1 .com/ru/webapps/mpp/country-wor1dwide

49. Вишневский, В.М. Широкополосные беспроводные сети передачи информации / В.М. Вишневский, А.И. Ляхов, С.Л. Портной, И.В. Шахнович. -М.: Техносфера, 2005. - 592 с.

50. Власов, А.В. Электронные деньги и эволюционная теория происхождения денег / А.В. Власов // Наука и образование: хозяйство и экономика; предпринимательство; право и управление. - 2012. - № 12 (31). -С. 13-23.

51. Власов, К.А. Мобильная связь как модус современного информационного общества [Электронный ресурс] / К.А. Власов - Режим доступа:

https://elib.gstu.by/bitstream/handle/220612/13641/Власов%2C%20К.%20А.%20Моб ильная...pdf?sequence=1 &isAllowed=y

52. Гарькуша, М.С. Новые функции денег в виртуальной экономике /

М.С. Гарькуша // Известия Российского государственного педагогического университета им А.И. Герцена. - 2009. - № 119. - C. 96-101.

53. Генкин, А.С. Планета Web-денег в XXI веке: учебное пособие / А.С. Генкин. - М.: КноРус, 2008. - 576 c.

54. Генкин, А.С. Частные деньги: осмысление роли и места в современном мире / А.С. Генкин // Финансы и кредит. - 2005. - № 29 (197). -C. 29-33.

55. Генкин, А.С. Электронные платежи: Будущее наступает сегодня / А.С. Генкин, Е. Суворова. - М.: Альпина Паблишерз, 2011. - 284 c.

56. Глазкова, С.А. Технология QR-кодов в мобильном коммуникативном пространстве [Электронный ресурс] / С.А. Глазкова - Режим доступа: http: //www. gramota.net/materials/3/2012/11-2/14. html

57. Горбунова, О.Н. Некоторые вопросы финансово-правового регулирования денег и денежного оборота в Российской Федерации / О.Н. Горбунова, Е.Р. Денисов // Финансовое право. - 2007. - №8. - C. 2-5.

58. Горюков, Е.В. Электронные деньги: анализ практики использования и прогноз развития: дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 / Горюков Евгений Валерьевич. - Иваново, 2004. - 162 с.

59. Горюков, Е.В. Электронные деньги: развитие, направления использования в современной банковской практике (окончание) [Электронный ресурс] / Е.В. Горюков, О.В. Котина - Режим доступа: http://bankir.rU/tehnologii/s/elektronnie-dengi-razvitie-napravleniya-ispolzovaniya-v sovremennoi-bankovskoi-praktike-okonchanie-1373402/

60. Грибов, А.Ю. Институциональная природа современных денег и ценных бумаг: дис. ... канд. экон. наук : 08.00.01 / Грибов Андрей Юрьевич. -Москва, 2006. - 147 с.

61. Гуляев, Ю.В. Изобретение радио — российский приоритет / Ю.В. Гуляев // Электросвязь: История и современность. - 2009. - №1. - C. 6-9.

62. Гусарова, Т.И. Анализ состояния и перспективы развития в области создания портативных компьютеров [Электронный ресурс] / Т.И. Гусарова -

Режим доступа: http://www.scienceforum.ru/2015/pdf/11166.pdf

63. Денежно-кредитная и финансовая статистика [Электронный ресурс] -Режим доступа: https://www.cba.am/ru/SitePages/statmonetaryfinancial.aspx

64. Денежные агрегаты [Электронный ресурс] - Режим доступа: http: //www. nationalbank.kz/?finalDate=5.01.2007&finalDate2=25.12.2016&dates=+B ывести+информацию&tab_id=18&lang=rus&docid=289&switch=russian

65. Деньги, кредит, банки. Учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 464 c.

66. Деньги, кредит, банки. Учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. - 6-е изд. - М.: КноРус, 2007. - 560 c.

67. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учебное пособие / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. - 4-е изд. - М.: КноРус, 2010. - 320 c.

68. Деньги. Кредит. Банки. Учебник. / коллектив авторов; под ред. Е.Ф. Жукова. - 4-е изд. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 784 c.

69. Долгушина, А.Я. Интернет-банкинг как канал дистанционного банковского обслуживания: зарубежный и российский опыт / А.Я. Долгушина, Н.Л. Полтораднева // Научно-технические ведомости Санкт-Петербургского государственного политического университета. Экономические науки. - 2014. -№3(197). - C. 207-214.

70. Достов, В.Л. Виртуальные валюты и криптовалюты: новые возможности или новые риски? / В.Л. Достов, П.М. Шуст // Финансовая безопасность. - 2013. - №3. - C. 61-64.

71. Достов, В.Л. Электронные деньги: конкурент или новая возможность для розничного финансового сектора? / В.Л. Достов, П.М. Шуст // Банковское дело. - 2012. - №12. - C. 64-68.

72. Достов, В.Л. Электроные финансы. Мифы и реальность / В.Л. Достов, П.М. Шуст, А.А. Валинурова, А.В. Пухов. - М.: КноРус, ЦИПСиР, 2012.- 232 c.

73. Друзь, В.К. Новые услуги и инновационные технологии коммуникации в банковском секторе / В.К. Друзь // Известия Пензенского государственного педагогического университета им. В.Г. Белинского. - 2011. -

№24. - C. 266-271.

74. Егиазарян, Ш.П. Понятие электронных денег / Ш.П. Егиазарян // Банки и технологии. - 1999. - №3. - C. 72-76.

75. Егиазарян, Ш.П. Электронные деньги в современной системе денежного оборота: дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 / Егиазарян Шаген Петрович. - Москва, 1999. - 141 с.

76. Еркин, А. Идентификация потоков грузов RFID-метками на основе беспроводных сетей ZiqBee / А. Еркин // Беспроводные технологии. - 2011. -Том 2. - №23. - C. 34-37.

77. Золотарев, С.П. Развитие WEB-технологий / С.П. Золотарев // Вологдинские чтения. - 2009. - № 73. - C. 16-18.

78. Исаев, М.Е. Оценка развития электронных денег при осуществлении розничных платежей: дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 / Исаев Михаил Евгеньевич. - Иваново, 2013. - 164 с.

79. Исаев, М.Е. Функции электронных денег / М.Е. Исаев // Известия высших учебных заведений. Серия: Экономика, финансы и управление производством. - 2011. - №4. - C. 13-16.

80. История создания пластиковых карт// Центр исследований платежных систем и расчетов [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.paysyscenter.ru/index.php?option=com_content&task=view&id=576

81. Каргина, Л.А. Перспективы развития электронных платежных систем / Л.А. Каргина // Транспортное дело России. - 2009. - №11. - C. 12-13.

82. Квашнин, С.С. Использование электронных денег в налично-денежном обороте: автореф. дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 / Квашнин Сергей Сергеевич. - Нижний Новгород, 2004. - 24 с.

83. Квашнин, С.С. Использование электронных денег в налично-денежном обороте: дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 / Квашнин Сергей Сергеевич. - Нижний Новгород, 2004. - 166 с.

84. Квашнин, С.С. Электронные деньги как новое направление развития денежного обращения России / С.С. Квашнин // Вестник Нижнегородского

университета им. Н.И. Лобачевского. - 2004. - №1. - C. 111-114.

85. Колосовская, Н.Н. Правовая природа электронных денежных средств / Н.Н. Колосовская // Евразийский юридический журнал. - 2015. - №7 (86). -C. 220-223.

86. Коптюбенко, Д.Б. Квазиденьги: становление, особенности функционирования и перспективы развития: дис. ... канд. экон. наук : 08.00.01 / Коптюбенко Дмитрий Борисович. - Москва, 2007. - 192 c.

87. Коптюбенко, Д.Б. Конкуренция на рынке денег: государство против частного бизнеса / Д.Б. Коптюбенко // Terra Economicus. - 2006. - Том 4. - №3. -C. 112-124.

88. Кочергин, Д.А. Интерпретация электронных денег и оценка их влияния на денежно-кредитную систему / Д.А. Кочергин // Финансы и кредит. -2005. - №13(181). - C. 29-39.

89. Кочергин, Д.А. Рынок электронных денег в России: структура и особенности функционирования: дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 / Кочергин Дмитрий Анатольевич. - Санкт-Петербург, 1999. - 208 с.

90. Кочергин, Д.А. Электронные деньги: теория и анализ моделей эмиссии / Д.А. Кочергин. - Санкт-Петербург: Изд-во С.- Петерб. ун-та, 2006. -161 c.

91. Кочергин, И.В. Развитие телекоммуникационных технологий в докомпьютерный период / И.В. Кочергин, В.В. Зотов, В.П. Пашин // Известия Юго-Западного государственного университета. - 2013. - №2(47). - C. 156 160.

92. Крахмалев, С.В. SWIFT - глобальная телекоммуникационная система, обеспечивающая проведение международных финансовых операций / С.В. Крахмалев // Финансы и кредит. - 2007. - №9(249). - C. 21-29.

93. Кузнецов, C. «Облачные» выгоды и проблемы [Электронный ресурс] / С. Кузнецов - Режим доступа: http://citforum.ru/computer/2011-03/

94. Кузнецов, В.А. Предоплаченные инструменты розничных платежей -от дорожного чека до электронных денег / В.А. Кузнецов, А.В. Пухов, А.В. Шамраев и др. - М.: Маркет ДС, ЦИПСиР, 2008. - 304 c.

95. Кузнецов, В.А. Современная интерпретация понятия «электронные деньги»: модель денежных обязательств / В.А. Кузнецов, Е.И. Платонов // Деньги и кредит. - 2002. - №9. - С. 30-35.

96. Кузнецов, Д.А. История возникновения, классификация и правовые вопросы использования и защиты банковских платежных карт / Д.А. Кузнецов // Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России. - 2007. - №2(34). -С. 27-35.

97. Куприянович, Л.И. Патент СССР № 115494, 04.11.1957. Куприянович Л.И. Устройство вызова и коммутации каналов радиотелефонной связи // Патент № 115494, 04.11.1957 - 1957. [Электронный ресурс] / Л.И. Куприянович - Режим доступа: http://patents.su/7-115494-ustrojjstva-vyzova-i-kommutacii-kanalov-radiotelefonnojj-svyazi.html

98. Курбатов, А.Я. Правовое регулирование электронных платежных систем по законодательству Российской Федерации / А.Я. Курбатов // Хозяйство и право. - 2007. - №9. - С. 68-84.

99. Курс экономики: Учебник / под ред. Б.А. Райзберг. - М.: ИНФРА-М, 1997. - 720 с.

100. Лебедев, А.Н. Электронные деньги: миф или реальность [Электронный ресурс] / А.Н. Лебедев - Режим доступа: http://citcity.ru/13128/

101. Ленсу, Я.Ю. Исторические пути развития компьютерной техники и виртуальной реальности / Я.Ю. Ленсу // Инновационные образовательные технологии. - 2014. - №2. - С. 72-79.

102. Лопатин, В.А. Обобщенная модель и классификация электронных денег / В.А. Лопатин // Ученые записки Российской академии предпринимательства. - 2012. - №32 - С. 62-69.

103. Лопатин, В.А. Развитие механизма оборота электронных денежных средств: дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 / Лопатин Валерий Алексеевич. -Москва, 2014. - 149 с.

104. Лоусон, С. Исторический звонок [Электронный ресурс] / С. Лоусон -Режим доступа: http://www.osp.ru/news/articles/2015/08/13044927

105. Максим, М. Безопасность беспроводных сетей. Пер. с англ. / М. Максим, Д. Поллино - М.: Компания АйТи; ДМК Пресс, 2004. - 288 с.

106. Манахов, В.А. Пиринговая электронная платёжная система - Биткоин / В.А. Манахов // Инновации в науке. - 2014. - №29. - C. 218-224.

107. Манахов, В.А. Эволюция электронных денег / В.А. Манахов // [Электронный ресурс] / В.А. Манахов - Режим доступа: http://www.nauteh-journal.ru/index.php/—ep15-11/1663-a

108. Мартынов, В.Г. Электронные деньги. Интернет-платежи / В.Г. Мартынов, А.Ф. Андреев, В.А. Кузнецов, А.В. Шамраев, Л.С. Парамонов, М.В. Мамута, А.В. Пухов. - М.: Маркет ДС, ЦИПСиР, 2010. - 176 с.

109. Мигачев, И.Б. Безналичный денежный оборот: формы и принципы организации. Пути совершенствования системы безналичного денежного оборота [Электронный ресурс] / И. Б. Мигачев // Молодой ученый. - 2014. - №7. - Режим доступа: http://moluch.ru/archive/66/11026/

110. Минаев, В.А. Безопасность в сфере конфиденциальной информации и закон формирования простых чисел / В.А. Минаев, В.П. Хренов // Спецтехника и связь. - 2008. - №3. - C. 45-48.

111. Мирзоян, Р.Э. Финансово-правовая природа электронных денег / Р.Э. Мирзоян // Вестник Адыгейского государственного университета. Серия 1: Регионоведение: философия, история, социология, юриспруденция, политология, культурология. - 2013. - №4(130). - C. 222-229.

112. Муссель, К.М. Платежные технологии, системы и инструменты: Научно-популярное издание / К.М. Муссель. - М.: КноРус, ЦИПСиР, 2015. -288 с.

113. Назаров, В.Н. Деньги как категория финансового права / В.Н. Назаров // Финансовое право. - 2009. - №7. - C. 15-21.

114. Наличные деньги и электронные средства платежа: проблемы, тенденции (материалы круглого стола в Банке России 29.05.2012 г.) // Деньги и кредит. - 2012. - №7. - C. 3-23.

115. Нариков, Г.С. Общегосударственная платежная система и развитие

электронных носителей денег: дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 / Нариков Геннадий Сергеевич. - Хабаровск, 2001. - 206 с.

116. НБУ посчитал объем электронных денег в Украине [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://moneynews.ru/news/17607/

117. Обаева, А.С. Обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы - новая цель деятельности Банка России / А.С. Обаева // Деньги и кредит. - 2012. - №1. - C. 54-59.

118. Обзор новаций в области электронных денег и платежей, совершаемых с использованием мобильных средств связи и Интернета. Данные Банка России // Платежные и расчетные системы. - 2008. - № 6. - 107 с.

119. Овсейко, С.В. Юридическая природа электронных денег / С.В. Овсейко // Юрист. - 2007. - №9. - С. 30-37.

120. Панасенко, С.П. Алгоритмы шифрования / С.П. Панасенко. -Санкт-Петербург: БХВ - Петербург, 2009. - 576 c.

121. Пашкус, Ю.В. Деньги: прошлое и современность / Ю.В. Пашкус. -Ленинград: Ленинградский государственный университет им. А.С. Пушкина, 1990. - 184 c.

122. Петров, Д.В. Использование цифровой наличности в зарубежных странах / Д.В. Петров // Естественно-гуманитарные исследования. - 2013. - №2. -C. 48-54.

123. Платежно-расчетная система. Статистика и отчетность [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://www.cba.am/am/sitepages/ psstatisticaldatareports.aspx

124. Попсулин, С. Полиция и ФСБ арестовали хакеров, похитивших сотни миллионов [Электронный ресурс] / С. Попсулин - Режим доступа: http: //www. cnews .ru/news/top/2016-04-21_v_rossii_razoblachena_dve_gruppy_moshennikov_v

125. Попсулин, С. Хакеры взломали SWIFT «на бис» [Электронный ресурс] / С. Попсулин - Режим доступа: http://www.cnews.ru/news/top/2016-05-13_na_sistemu_swift_sovershena_vtoraya_ataka_s_nachala

126. Преимущества системы электронных платежей CyberPlat («КиберПлат») [Электронный ресурс] - Режим доступа: http: //www. cyberplat.ru/advantages/

127. Пресс-служба Роскосмоса. Новости Роскосмоса [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.federalspace.ru/19873/

128. Пулы для майнинга крипто-валюты Bitcoin (BTC) [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://bitmakler.com/mining_Bitcoin-BTC_pools

129. Различные графики и валютная статистика сети Биткоин [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://blockchain.info/charts

130. Райзберг, Б.А. Современный экономический словарь [Электронный ресурс] / Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева / под ред. Б.А. Райзберг - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_67315/

131. Ревенков, П.В. Риски отмывания денег в условиях применения электронных денег / П.В. Ревенков, А.Б. Дудка // Вестник Омского университета. Серия «Экономика». - 2015. - №4. - C. 78-88.

132. Роббек, А.Е. Bitcoin как явление в мировой экономике / А.Е. Роббек // Вестник Северо-Восточного федерального университета им. М.К. Аммосова. -2014. - Том 11. - №6. - С. 114-118.

133. Родионов, А.А. Совершенствование рынка розничных электронных платежей: дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 / Родионов Антон Андреевич. -Москва, 2010. - 161 с.

134. Ройтберг, П.Г. Информационные технологии наличного денежного оборота: дис. ... канд. экон. наук : 08.00.13 / Ройтберг Павел Григорьевич. -Москва, 2003. - 157 с.

135. Ройтберг, П.Г. Некоторые проблемы электронных наличных / П.Г. Ройтберг // Финансы и кредит. - 2003. - №19(133). - C. 87-90.

136. Савостицкий, Ю.А. История развития глобальных компьютерных сетей / Ю.А. Савостицкий // Информационное общество. - 2000. - №4. -C. 59-65.

137. Самохин, В.П. 160 лет электромагнитному телеграфу России / В.П. Самохин, Е.А. Тихомирова // Наука и образование: научное издание МГТУ им. Н.Э. Баумана. - 2015. - №9. - C. 29-44.

138. Самохин, В.П. Джек Килби (к 90-летию со дня рождения) [Электронный ресурс] / В.П. Самохин, К.В. Мещеринова - Режим доступа: http: //technomag.bmstu.ru/doc/636161.html

139. Самуэльсон, П.А. Экономика. Пер. с англ. / П.А. Самуэльсон. -М.: Алгон: Машиностроение, 1997. - 414 с.

140. Сборник тарифов ВТБ 24 [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://www.vtb24.ru/tariffs/#!

141. Сейтим Айганым, Е. Использование криптовалют как альтернативное решение проблем мировой валютной системы / Е. Сейтим Айганым // Проблемы экономики. - 2014. - №2. - С. 50-55.

142. Селищев, А.С. Деньги. Кредит. Банки / А.С. Селищев. -Санкт-Петербург: Питер, 2007. - 432 с.

143. Семенихин, В.В. Банковские карты / В.В. Семенихин // Бухгалтер и закон. - 2007. - №5(101). - C. 21-33.

144. Семенов, С.К. Методология и механизмы денежного обращения в России: дис. ... д-р экон. наук : 08.00.10 / Семенов Сергей Константинович. -Волгоград, 2008. - 348 с.

145. Система Mondex. Центр исследований платежных систем и расчетов [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www. paysyscenter.ru/index.php?option=com_content&task=view&id=262

146. Спиранов, И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами / И.А. Спиранов - М.: Издательско-полиграфический комплекс «Интеркрим-пресс», 2000. - 160 c.

147. Список всех бирж криптовалют и обменников биткоин, лайткоин и их форков [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://bitmakler.com/birzha

148. Список всех существующих крипто-валют. Популярные и новые крипто-валюты 2008 - 2015 года. Биткоин [Электронный ресурс] - Режим

доступа: https://bitmakler.com/kriptovaluta

149. Статистика платежных систем [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.nationalbank.kz/?docid=275&switch=russian

150. Статистический бюллетень Центрального банка Республики Армения [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://www.cba.am/EN/pperiodicals/vich_tex_15_rus.pdf

151. Статистический бюллетень. Ежегодник [Электронный ресурс] -Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/bulletinYearBook/

152. Стрельченко, Ю. Удивительная история рождения MS-DOS / Ю. Стрельченко // Мир ПК [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.osp.ru/pcworld/2004/09/168699/

153. Структура платежного оборота Республики Беларусь [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/PaymentCycleStructure

154. Тедеев, А.А. Проблемы информационно-правового регулирования электронных денежных средств / А.А. Тедеев // Бизнес в законе. - 2007. - №2. -C. 140-145.

155. Территория WebMoney сегодня - 11977 населенных пунктов в 89 странах мира [Электронный ресурс] - Режим доступа: http: //geo.webmoney. ru/wmobj ects/?lang=en

156. Трачук, А.В. Перспективы распространения безналичных розничных платежей / А.В. Трачук, Д.Ю. Голембиовский // Деньги и кредит. - 2012. - №7. -C. 24-32.

157. Трифонов, А.Э. Управление рисками электронных денег / А.Э. Трифонов // Страховое право. - 2015. - №1(64). - C. 57-80.

158. Усоскин, В.М. Теория денег / В.М. Усоскин. - М.: Мысль, 1976. -

228 c.

159. Фишер, С. Экономика. Пер. с англ. / С. Фишер, Р. Дорнбуш, Р. Шмалензи. - 2-е изд. - М.: Дело ЛТД, 1995. - 864 c.

160. Фридман, М. Если бы деньги заговорили ... / М. Фридман. Пер. с англ. - М.: Дело, 1999. - 160 c.

161. Характеристики асика Antminer S9 [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://bitmakler.com/antminer-s9_asic

162. Частиков, А.П. От калькулятора до супер-ЭВМ / А.П. Частиков. -М.: Знание, 1988.- 96 c.

163. Часто задаваемые вопросы. Почему я должен ждать 10 минут? [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://bitcoin.org/ru/faq#why-do-i-have-to-wait-10-minutes

164. Чеботарева, Н.В. Систематизация и развитие теоретических подходов к сущности электронных денег / Н.В. Чеботарева // Гуманитарные и социально -экономические науки. - 2014. - №3. - C. 129-133.

165. Челноков, В.А. Деньги. Кредит. Банки / В.А. Челноков. -М.: Юнити-Дана, 2007. - 447 c.

166. Черняк, Л. Высокопроизводительные встроенные компьютеры [Электронный ресурс] / Л. Черняк - Режим доступа: http://www.osp.ru/os/2006/07/3290774/

167. Шамраев, А.В. Денежная составляющая платежной системы: правовой и экономический подходы / А.В. Шамраев // Деньги и кредит. - 2000. -№4. - C. 38-41.

168. Шамраев, А.В. Прогресс систем электронного перевода денежных средств США и его распространение в странах Западной Европы (70-90-е годы, начало XXI в.): дис. ... канд. экон. наук : 08.00.14 / Шамраев Андрей Васильевич. -Москва, 1998. - 151 с.

169. Шангин, А.А. Электронные платежные системы в сфере розничных расчетов: автореф. дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 / Шангин Андрей Александрович. - Санкт-Петербург, 2003. - 18 с.

170. Шангин, А.А. Электронные платежные системы в сфере розничных расчетов: дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 / Шангин Андрей Александрович. -Санкт-Петербург, 2003. - 185 с.

171. Шаров, А.Н. Эволюция денег при капитализме / А.Н. Шаров. -М.: Финансы и статистика, 1990. - 139 c.

172. Шигалева, Л.М. Совершенствование государственного регулирования института электронных денег в экономике России: дис. ... канд. экон. наук : 08.00.01 / Шигалева Леся Михайловна. - Москва, 2012. - 170 с.

173. Шимон, С.И. О гражданско-правовой природе электронных денег [Электронный ресурс] / С.И. Шимон // Наука. Общество. Государство. - 2013. -№3(3). - Режим доступа: http://esj.pnzgu.ru/files/esj.pnzgu.ru/ shymon_si_13_3_21 .pdf

174. Широкая денежная масса [Электронный ресурс] - Режим доступа: http: //www. nbrb.by/statistics/MonetaryStat/BroadMoney/

175. Шкапенков, С.И. Некоторые аспекты национальной платежной системы Российской Федерации / С.И. Шкапенков // Вестник РГАТУ - 2011. - №1. - C. 75-81.

176. Щвецов, П. Десант банкоматов на Руси / П. Щвецов // Аналитический банковский журнал. - 2012. - №9-10(202). - C. 108-111.

177. Экономическая активность населения России [Электронный ресурс] -Режим доступа: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/ statistics/publications/catalog/doc_1139918584312

178. Эксперты сошлись во мнении, что необходимо законодательно закрепить статус криптовалюты [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.garant.ru/news/732645/

179. Электронные деньги и мобильные платежи. Энциклопедия / коллектив авторов. - М.: КноРус, ЦИПСиР, 2009. - 368 c.

180. Юржик, П. Платежные карты. Энциклопедия 1870-2006. Пер. с чешск. / П. Юржик. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2007. - 304 c.

181. Юровицкий, В.М. Денежное обращение в эпоху перемен. Научно-практ. пособие / В.М. Юровицкий. - М.: ГроссМедиа:РОСБУХ, 2007. - 396 c.

182. Юровицкий, В.М. Теория денег в информационной экономике: дис. ... канд. экон. наук : 08.00.01 / Юровицкий Владимир Михайлович. - Москва, 2007. -140 с.

183. Яванова, М.А. Электронные деньги: история возникновения и

развития [Электронный ресурс] / М.А. Яванова, Дж.А. Яванова, М.С. Агафонова // IV Международная студенческая электронная научная конференция «Студенческий научный форум». - Режим доступа: http : //www. rae. ru/forum2012/178/18

184. 365-day charts Bitnodes -URL https://bitnodes.21.co/dashboard/?days=365

185. Anonymous Declares War on Banks, Starts with DDoS Attacks on Greece. - URL http://news.softpedia.com/news/anonymous-declares-war-on-banks-starts-with-ddos-attacks-on-greece-503683.shtml

186. Bank for international settlements. CPMI - BIS - Red Book: CPMI countries. - URL http://www.bis.org/list/cpmi/sac_1/tid_57/index.htm

187. Bitcoin cyberextortionists are blackmailing banks, corporations. -URL http://arstechnica.com/business/2015/09/uk-banks-corporations-are-being-blackmailed-by-bitcoin-cyberextortionists/

188. Directive 2000/46/EC of the European parliament and of the council of 18 September 2000 on the taking up, pursuit of and prudential supervision of the business of electronic money institution. - URL http://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/PDF/?uri=CELEX:32000L0046&rid=9

189. DIRECTIVE 2007/64/EC OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE COUNCIL of 13 November 2007 on payment services in the internal market amending Directives 97/7/EC, 2002/65/EC, 2005/60/EC and 2006/48/EC and repealing Directive 97/5/EC. - URL http://www.unodc.org/tldb/pdf/EU/Directive_2007-64-EC.pdf

190. DIRECTIVE 2009/110/EC OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE COUNCIL of 16 September 2009 on the taking up, pursuit and prudential supervision of the business of electronic money institutions amending Directives 2005/60/EC and 2006/48/EC and repealing Directive 2000/46/EC. - URL http://eur-lex.europa.eu/LexUriServ/LexUriServ. do?uri=OJ:L:2009:267:0007:0017:EN:PDF

191. European Central Bank. Electronic money institutions current trends, regulatory issues and future prospects / European Central Bank // Legal Working Paper

Series. European Central Bank, 2008. - №7. - 48 p.

192. European Central Bank. Report on electronic money / European Central Bank - Frankfurt am Main, 1998. - 47 p.

193. Fiat Money // The Chicago Daily Tribune. -URL http: //archives.chicagotribune.com/1878/05/24/page/4/article/fiat-money

194. Field, H.M. History of the Atlantic telegraph / H. M. Field - New York: C. Scribner & Company, 1867. - 435 p.

195. Freedman, C. Monetary Policy Implementation: Past, Present and Future-Will Electronic Money Lead to the Eventual Demise of Central Banking? / C. Freedman // International Finance. - 2000. - Vol. 3. - №2. - pp. 211-227.

196. Goodhart, C. Money, Information, and Uncertainty / C. Goodhart - 2nd Ed. - London: Macmillan, 1989. - 493 p.

197. Implications for Central Banks of the development of electronic money // Bank for international settlements. - URL http://www.bis.org/publ/bisp01.pdf

198. Kernaghan, K. Anywhere, Anytime, Any Device: Innovations in Public Sector Self-Service Delivery. - URL http://iccs-isac.org/assets/uploads/publications/Self-Service_Kernaghan_Report-Final-Sept_2012.pdf

199. Kilby, J.S. Turning Potential into Realities: The Invention of the Integrated Circuit (Nobel Lecture) / J. S. Kilby // CHEMPHYSCHEM. - 2001. - №2. -pp. 482-489.

200. Mankiw, N.G. Principles of economics / N. G. Mankiw - 3th Ed. - SouthWestern College Pub, 2003. - 848 p.

201. Monetary aggregates. - URL http://www.ecb.europa.eu/stats/money/ aggregates/aggr/html/index.en.html

202. Norman, B. Risk-based methodology for payment systems oversight / B. Norman, P. Brierley, P. Gibbard, A. Mason, A. Meldrum // Financial stability paper, 2009. - № 6. - 13 p.

203. Payments Statistics (full report) - URL http: //sdw. ecb .europa.eu/reports. do? node= 1000004051

204. PINE A64, First $15 64-Bit Single Board Super Computer. - URL https://www.kickstarter.com/projects/pine64/pine-a64-first-15-64-bit-single-board-super-comput/description

205. Professor Susan Athey: "If People Use It, Bitcoin Has Intrinsic Value"// CoinDesk. - URL http://www.coindesk.com/professor-susan-athey-people-use-bitcoin-intrinsic-value/

206. Risk management for electronic banking and electronic money activities. -URL http://www.bis.org/publ/bcbsc215.pdf

207. Schofield, J. Roland Moreno obituary. - URL https: //www.theguardian. com/technology/2012/apr/3 0/roland-moreno

208. Singh, S. Impersonalisation of electronic money: implications for bank marketing / International Journal of Bank Marketing. - 2004. - Vol. 22. - №7. -pp. 504-521

209. Survey of developments in electronic money and internet and mobile payments // Bank for international settlements. -URL http: //www. bis.org/cpmi/publ/d62 .pdf

210. Survey of electronic money developments. Report by the Committee on Payment and Settlement Systems of the central banks of the Group of Ten countries.// Committee on Payment and Settlement Systems. Bank for International Settlements. -URL http://www.bis.org/cpmi/publ/d48.pdf

211. The Diners club legacy. - URL https://www.dinersclub.com/about-us/history