Правовое регулирование государственного долга России как института в системе финансового права тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.04, кандидат наук Цареградская, Юлия Константиновна

• Цареградская, Юлия Константиновна
• кандидат наук
• 2016

Оглавление диссертации кандидат наук Цареградская, Юлия Константиновна

Введение................................................................................. 3

Глава 1. Развитие финансово-правового регулирования государственного долга в России и зарубежных странах................. 24

1.1. Правовое регулирование государственных долговых обязательств в дореволюционной России: этапы становления.................................. 24

1.2. Специфика правового регулирования долговых отношений в советский период...................................................................... 49

1.3. Правовое регулирование государственного долга

в зарубежных странах: особенности развития................................... 72

Глава 2. Теоретические основы финансово-правового регулирования государственного долга Российской Федерации....... 97

2.1. Государственный долг: финансово-правовые теории........................................97

2.2. Государственный долг как финансово-правовой институт..........................124

2.3. Принципы государственного долга как финансово-правового института................................................................................................................................................................161

Глава 3. Современное финансово-правовое регулирование

государственного долга Российской Федерации........................................................190

3.1. Государственный долг в составе бюджетной классификации....................190

3.2. Правовой режим государственного внутреннего долга....................................219

3.3. Правовая природа государственного внешнего долга........................................245

Глава 4. Управление государственным долгом Российской Федерации: особенности финансово-правового регулирования....... 274

4.1. Методы управления государственным долгом: содержание и

видовая классификация............................................................... 274

4.2. Правовое регулирование организационных моделей управления государственным долгом................................................................. 307

4.3. Долговые правоотношения Российской Федерации и международных финансовых организаций в системе управления государственным долгом............................................................ 338

Заключение............................................................................ 369

Библиографический список использованных источников............ 377

Приложения........................................................................... 418

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Правовое регулирование государственного долга России как института в системе финансового права»

Введение

Актуальность темы исследования. Финансово-правовое регулирование государственного долга на протяжении многих лет является актуальной проблемой функционирования финансовой системы государства и системы финансового права. Еще в 1810 году, во введении к работе «План финансов» М.М. Сперанского была представлена общая характеристика государственного долга Российской империи на 1810 год и сформулирован вывод о том, что вся государственная экономика усугубляется наличием долга. М.М. Сперанский отмечал: «Дороговизна вещей должна возрастать со всею быстротой и народным отягощением: ибо всякий займ без верного платежа есть не что другое, как прибавка к ценам на вещи» 1.

В современных условиях государственный долг является органической составляющей финансовых систем подавляющего большинства стран мира, поэтому особое значение приобретают приоритеты и направления долговой политики, в рамках которой осуществляется формирование и обслуживание государственного долга, его правовое регулирование. Привлечение государственных заимствований может иметь как положительные, так и отрицательные последствия. С одной стороны, привлечение дополнительных средств влияет на экономический рост и экономическую активность в стране, стимулируя потребление или инвестиции в производство, а с другой -оказывает негативное влияние, поскольку расходы на его обслуживание депрессивно сказываются на экономическом положении страны из-за того, что происходит отток ресурсов. Учитывая функциональную двойственность сущности государственного долга, следует оценивать его значение для государства объективно, поскольку, как справедливо отметил немецкий финансист Фр. Небениус , «никто не будет утверждать, что государственные долги являются для нации благодеянием и что государство потому должно заключать займы и растрачивать полученные таким путем средства, чтобы

1 Цит. по: Сперанский М.М. План финансов. У истоков финансового права. М., 1998. С. 35.

2 Цит. по: Колесова И.В., Сорокин А.Е. Совершенствование механизма управления государственным долгом//Шсник СевНТУ: зб. наук. пр. Серiя: Економша 1 фшанси. Вип. 116. 2011. С.88.

создать благодеяние для народа... достаточно, чтобы не каждый заем принимать за зло и крайнее средство».

В связи с этим любое государство с целью уменьшения объемов и негативных последствий долговой нагрузки в стране и оптимизации использования привлеченных средств должно, учитывая показатели и тенденции долговых обязательств государства, проводить рациональную долговую политику, закрепленную в финансовом законодательстве и трансформирующем его.

В Бюджетном послании Президента Российской Федерации «О бюджетной политике на 2002 год» отмечалось: «Стратегия в области управления государственным долгом остается важнейшим направлением бюджетной политики. Она должна быть нацелена на смягчение пиков платежей, на улучшение структуры долга и снижение стоимости его об-служивания...»1. Обозначив регулирование государственного долга РФ, как приоритетное направление государственной политики, Президент Российской Федерации указал и на то, что необходимо создать единую систему управления государственным долгом, в основе которой должна быть заложена унифицированная система учета государственных долговых обязательств, что потребует и внесения изменений в нормативные правовые акты, регулирующие государственный долг.

Проведенные новации в современном финансовом законодательстве, связанные с управлением и учетом государственного долга, свидетельствуют об изменении качества его правового регулирования, основанного на предложениях, озвученных в указанном Бюджетном послании, поскольку государству удалось трансформировать стратегию управления государственным долгом.

Необходимо учитывать и тот факт, что эффективность правового регулирования любого института общественной жизни будет зависеть от его

1 Цит. по: Астапов К.Л. Управление внешним и внутренним долгом в России//Мировая экономика и международные отношения.2003.№ 2.С.32.

взаимосвязи и взаимодействия с общеполитическими, экономическими и правовыми явлениями. Следовательно, наиболее эффективное правовое регулирование государственного долга возможно в системе финансового права, которая учитывает взаимосвязи с иными отраслями российского права. По справедливому замечанию Б.Ф. Шейндлина1, норма права не может действовать без тесной взаимосвязи с другими нормами и институтами права, так как каждая норма права включает в себя общие черты, присущие всей системе права, и единичные, характерные только для конкретной нормы.

В связи с тем, что преобразования российского общества затронули все сферы общественной жизни, следует отметить и изменения, произошедшие в систематизации финансового права, поскольку трансформация институтов финансовой системы России оказывает влияние на формирование современной системы финансового права. Как отмечает Е.Ю. Грачева2, порядок расположения институтов внутри финансового права обусловлен системой общественных отношений в области финансовой деятельности государства, образующих финансовую систему, поэтому в системе финансового права отражается объективно существующая финансовая система государства.

Учитывая тот факт, что государственный кредит является элементом финансовой системы, а государственный долг как его результат характеризует финансовую деятельность государства, особенно в условиях дефицита бюджета, соответственно, исследование государственного долга как института в системе финансового права является актуальным.

Степень научной разработанности темы исследования. Современный этап развития российской науки финансового права характеризуется незначительным количеством исследований в области теоретических основ государственного долга.

1 Шейндлин Б.В. Сущность советского права. Ленинград, 1959. С.9.

2 Финансовое право: учебник/под ред. Е.Ю. Грачевой. М., 2014. С.33-35.

Следует констатировать, что имеющиеся теоретические и научные достижения нуждаются в дальнейшем анализе, систематизации и совершенствовании с учетом современного российского финансового законодательства.

Среди работ, посвященных проблемам правового регулирования государственного долга в последние годы, следует отметить исследования Кротовой Н.И., Покачаловой Е.В., Прошунина М.М.1

Вопросы финансово-правового регулирования государственного долга, включая его взаимосвязь с государственным кредитом, взаимодействие с иными финансово-правовыми институтами затрагивались в трудах Артемова Н.М., Ашмариной Е.М., Болтиновой О.В., Витрянского В.В., Горбуновой О.Н., Грачёвой Е.Ю., Крохиной Ю.А., Петровой Г.В., Покачаловой Е.В., Ровинского Е.А., Соколова Е.А., Химичевой Н.И., Худякова А.И., Цыпкина С.Д. и других представителей науки российского финансового и гражданского права.

Значительное влияние на выработку теоретических положений диссертационного исследования оказали работы Барро Р., Боголепова М.И., Брежского Н.К., Годме П.М., Кейнса Дж.М., Лебедева В.А., Маркса К., Озерова И.Х., Рикардо Д., Смита А., Ходского Л.В., Энгельса Ф. и др.

Детальная разработка теоретических положений государственного долга как элемента финансовой системы была проведена в исследованиях ученых-экономистов, что обусловило необходимость анализа научных работ таких авторов, как Бусыгина И.А., Брю С.Л., Вавилов А.П., Воронин Ю.С., Данилов Ю.А., Козырин А.Н., Макконелл К.Р., Маршалл А., Махмутова Э.Х., Селезнев А.З., Самуэльсон П., Хайхадаева О.Д., Хейфец Б.А. и др.

Проведенный анализ работ вышеуказанных авторов свидетельствует о том, что ими рассматривались сущность государственного долга, его место в

1 Кротова Н.И. Институт государственного внутреннего и внешнего долга в бюджетном законодательстве Российской Федерации: автореф. дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.14. М., 2012. 24 с.; Покачалова Е.В. Публичный долг: Теоретические и практические аспекты российского финансового права: автореферат дис. ...докт. юрид. наук: 12.00.14. Саратов, 2007. 66 с.; Прошунин М.М. Финансово-правовые вопросы управления государственным долгом Российской Федерации: автореф. дис. канд. юрид. наук: 12.00.14. М., 2003. 26 с.

финансовой системе, правовое регулирование государственного долга во взаимосвязи с государственным кредитом и иными правовыми институтами. Настоящее исследование государственного долга в условиях развития бюджетного законодательства, обоснование государственного долга как финансово-правового института свидетельствуют о теоретической новизне рассматриваемой проблематики.

Объект и предмет исследования. Объектом диссертационного исследования является совокупность общественных отношений, возникающих в сфере государственного долга.

Предметом диссертационного исследования выступают финансово-правовые нормы, регулирующие общественные отношения, складывающиеся в процессе функционирования государственного долга, а также статистические исследования, судебная и правоприменительная практика по исследуемой теме.

Цель и задачи диссертационной работы. Цель исследования состоит в том, чтобы на основе критического анализа монографических, литературных источников, систематизации действующей практики в области применения правовых норм, регулирующих долговые отношения, разработать концепцию финансово-правового регулирования государственного долга, специфика которой обусловлена использованием кластерного подхода, позволяющего учитывать особенности двухаспектного содержания понятия государственного долга, а также внести предложения по совершенствованию правового регулирования государственного долга.

Для реализации заявленных целей правового исследования были поставлены следующие задачи:

- обозначить исторические предпосылки современного понимания содержания и объема финансово-правовой категории «государственный долг»;

- изучить зарубежный опыт правового регулирования государственного долга;

- выявить признаки государственного долга как финансово-правовой категории;

- исследовать место государственного долга в системе финансового права;

- предложить возможность использования кластерного подхода при рассмотрении государственного долга и формировании его моделей;

- разработать принципы государственного долга как финансово-правового института;

- определить правовую природу государственного долга в составе бюджетной классификации;

- охарактеризовать правовой режим основных видов государственного долга;

- раскрыть особенности видовой классификации методов управления государственным долгом;

- предложить организационные модели управления государственным долгом;

- исследовать долговые отношения России и международных финансовых организаций в системе управления государственным долгом;

- внести предложения в современное законодательство в целях совершенствования правового регулирования государственного долга.

Теоретическую основу работы составили труды современных представителей науки финансового права, в число которых входят: Арзуманова Л.Л., Артёмов Н.М., Ашмарина Е.М., Болтинова О.В., Винницкий Д.В., Горбунова О.Н., Грачёва Е.Ю., Запольский С.В., Ивлиева М.Ф., Карасёва М.В., Карташов А.В., Крохина Ю.А., Кучеров И.И., Лагутин И.Б., Мошкова Д.М., Пауль А.Г., Пепеляев С.Г., Петрова Г.В., Покачалова Е.В., Прошунин М.М., Рождественская Т.Э., Рукавишникова И.В., Ситник А.А., Смирникова Ю.Л., Смирнов Д.А., Соколова Э.Д., Толстопятенко Г.П., Хейло Д.Л., Химичева Н.И., Худяков А.И.,

Цинделиани И.А., Шевелева Н.А., Шепенко Р.А., Шохин С.О., Щёкин Д.М., Ялбулганов А.А., Ястребов О.А. и др.

Базисом для подготовки настоящего исследования стали труды представителей советской школы права, к которым, кроме вышеуказанных авторов, относятся: Гуревич Г.С., Гурвич М.А., Дембо Л.И., Иоффе О.С., Ровинский Е.А., Смушков В.В., Стучка П.И., Твердохлебов В.Н., Халфина Р.О., Цыпкин С.Д.

В работе также нашли отражение труды классиков дореволюционной науки финансового права: Боголепова М.И., Брежского Н.К., Дювернуа Н.Л., Лебедева В.А., Мейера Д.И., Озерова И.Х., Орлова М.Ф., Печорина Я.И., Тарасова И.Т., Ходского Л. В.

При исследовании межотраслевых вопросов в диссертационном исследовании были использованы работы ученых в области теории государства и права, конституционного, административного, банковского, гражданского, международного и иных отраслей российского права, таких как: Агапов А.Б., Алексеев С.С., Алимбеков М.Т., Артамонова А.С., Бекяшев К.А., Венгеров А.Б., Витрянский В.В., Ефимова Л.Г., Ершов В.В., Зубарев С.М., Кутафин О.Е., Лазарев В.В., Липень С.В., Малько А.В., Матузов М.И., Мигачев Ю.И., Петручак Л.А., Попов Л.Л., Попова Н.Ф., Старостин С.А., Сырых В.М., Чиркин В.Е. и др.

Автором были использованы работы не только ученых-юристов, но и труды представителей экономической теории, менеджмента, истории и философии: Ананьева А.С., Бабича А.М., Бесковой И.А., Л. фон Берталанфи, Богданова А.А., Витте С.Ю., Виханского О.С., Громыко Ю.В., Дробозиной Л.А., Исаева А.А., Канкулова А.Х., Керимова Д.А., Мисько О.Н., Пикулькина А.В., Пушкарева Д.В., Райзберга Б.А., Сперанского М.М., Хейфеца Б.А., а также иных авторов.

Методологическая база исследования. Методологической основой диссертационного исследования является диалектический метод научного

познания социальных и правовых явлений в их взаимосвязи и

9

взаимодействии. Достоверность и обоснованность результатов, полученных в ходе данного исследования, достигается за счет применения комплекса методов - общенаучных и частнонаучных. Среди общенаучных методов познания в основу исследования были заложены системно-структурный, статистический, лингвистический, исторический, кластерный, а также методы анализа, синтеза, индукции, дедукции, абстрагирования, наблюдения, сравнения. Из ряда частнонаучных методов использовались сравнительно-правовой, формально-юридический, историко-правовой, технико-юридический, контент-анализ юридических документов.

Использование указанных методов способствовало исследованию государственного долга как сложносоставного и многоаспектного финансово-правового института в контексте соотношения с теоретическими и практическими проблемами финансового права как отрасли права.

Эмпирическая база исследования. Основу эмпирического материала диссертационного исследования составили статистические и иные данные, отражающие развитие правоприменительной деятельности в аспекте реализации нормативных правовых актов, регулирующих функционирование государственного долга в системе финансового права.

Научная новизна диссертации определяется поставленными целями и задачами, теоретическим осмыслением и комплексной оценкой состояния финансово-правового регулирования государственного долга, а также полученными в результате выводами и обобщениями.

Настоящая диссертационная работа является комплексным монографическим исследованием государственного долга как правового института в системе финансового права, в рамках которого было сформировано научное направление, основанное на системном подходе, характеризующееся обоснованием государственного долга как финансово-правового института с общими и специальными принципами, выявленными в исследовании.

Сущностная характеристика представленного научного направления заключается в формировании концепции правового регулирования государственного долга в системе финансового права, включающей аспекты кластерного подхода, который позволяет, учитывая материальный характер долговых отношений, сформировать модели государственного долга и определить механизм финансово-правового регулирования каждой модели.

Основные положения диссертации, выносимые на защиту:

1. Периодизация финансово-правового регулирования государственного долга в России, включающая 3 этапа: дореволюционный, советский и современный, свидетельствует как об особенностях правовых норм, регулирующих государственных долг, так и об общих закономерностях развития законодательства в сфере долговых отношений, позволяющих выявить преемственность финансово-правового регулирования данного института в России.

Формирование правового регулирования государственного долга происходит в середине XVIII века в связи со следующими факторами, заложившими основу современной финансово-правовой природы данного института:

- образованием специального органа государственной власти в сфере управления государственным долгом - Комитета уполномоченных для производства денежных негоциаций в иностранных землях, осуществлявшего функции по рассмотрению предложений о займах и их погашению;

- учреждением Государственной долговой книги, позволяющей структурировать государственный долг и вести его учет;

- акцентированием внимания на регулирующей функции долга и рассмотрением его не только как источника погашения дефицита бюджета, а как инструмента финансово-кредитного регулирования экономики.

2. Определено, что финансово-правовое регулирование

государственного долга не зависит от политического и государственного

устройства, поскольку нацелено на эффективное функционирование

11

государственного долга преимущественно как источника погашения дефицита бюджета, что достигается посредством следующих направлений, установленных в российском и зарубежном законодательстве:

- закрепление субъекта управления государственным долгом и определение его компетенции;

- ведение учета государственного долга, его открытости и прозрачности;

- определение на законодательном уровне верхнего предела государственного долга.

3. Государственный долг как финансово-правовая категория представляет собой юридическую форму публичного финансового обязательства государства перед юридическими и физическими лицами, публично-правовыми образованиями, являющегося финансово-правовым следствием кредитных отношений, обладающим специфическими признаками и обусловленного нормами международного и национального права.

Установлено, что государственный долг как финансово-правовая категория обладает следующими признаками:

- государственно-властным характером, проявляющимся в том, что в качестве обязательного субъекта долговых отношений выступает государство, в связи с чем кредиторы не всегда могут реализовать права по применению мер принуждения, предоставляемых им в случае недобросовестности должника в лице государства;

- возвратностью, характеризующейся тем, что источником погашения долга являются средства государственного бюджета, представленные как налоговыми, так и иными поступлениями, в том числе полученными от новых займов, что свидетельствует о финансировании бюджетного дефицита привлеченными финансовыми ресурсами, образовавшими государственный долг;

- гарантированностью исполнения обязательства, заключающейся в том, что погашение долга возможно за счет всего имущества государства, составляющего государственную казну, кроме того дополнительной гарантией может выступать реализация исключительного права государства на денежную эмиссию;

- императивно-диспозитивным характером, обусловленным сочетанием публичных и частных интересов в сфере долговых отношений, закрепленным бюджетным и гражданским законодательством, а также нормами международного права;

- досудебным порядком урегулирования споров в случаях недобросовестного поведения государства-должника, поскольку судебное разрешение данных споров является неэффективным в силу оценки подобных исков как нарушение суверенитета государства.

4. Государственный долг как финансово-правовой институт представляет собой взаимосвязь правовых норм, призванных обеспечить регулирование финансовых отношений, в которых государство выступает должником по отношению к иным субъектам данных отношений.

Выявлено, что государственный долг в системе финансового права как финансово-правовой институт характеризуется следующими признаками:

- предметом регулирования, представляющим группу однородных общественных отношений, связанных с долговой политикой государства как частью финансовых отношений, входящих в предмет финансового права;

- юридическим единством правовых норм, представленным нормами бюджетного законодательства, регулирующими государственный долг;

- единством содержания правового института, выражающимся в общих положениях в виде специфических принципов государственного долга;

- возможностью образовать в совокупности предметно

взаимосвязанных правовых институтов правовую общность более высокого

уровня - подотрасль права, при этом сохраняя свою самобытность,

автономность и юридическое своеобразие. В данном контексте

13

государственный долг как финансово-правовой институт может быть включен в подотрасль финансового права - публичный кредит;

- функциями финансово-правового института, характеризующими его значение в системе финансового права;

- видовым составом норм, образующих правовой институт.

5. Обосновано использование кластерного подхода, учитывающего материальный характер долговых отношений, в качестве одного из элементов методологической основы исследования, что позволило сформировать модели государственного долга и определить механизм финансово-правового регулирования каждой модели.

Необходимость применения данного подхода как междисциплинарного метода в финансовом праве при анализе института государственного долга обусловлено следующими обстоятельствами:

- во-первых, финансовое право регулирует общественные отношения, возникающие в процессе финансовой деятельности государства (в частности, долговые отношения, в которых государство выступает должником по отношению к иным субъектам-кредиторам);

- во-вторых, финансово-правовые категории и институты характеризуются двухаспектным содержанием: экономическим и правовым, в том числе и государственный долг;

- в-третьих, многоаспектный анализ государственного долга позволит усовершенствовать механизм его правового регулирования посредством моделирования долговых отношений в условиях нелинейности и открытости системы.

6. Выявлены группы взаимосвязанных субъектов, участвующих в долговых отношениях, образующих государственно-кредитный кластер, который может быть двух видов - национальный и геополитический.

Государственно-кредитный кластер включает в себя Российскую

Федерацию, физические и юридические лица, иностранные государства,

международные и региональные финансовые организации, связанные

14

финансовыми обязательствами и взаимодействующие в целях формирования дополнительных денежных ресурсов государства и управления долговыми обязательствами с учетом интересов всех участников отношений.

В первую группу выявленных субъектов входят Российская Федерация, субъекты РФ, физические и юридические лица (в том числе государственные кредитные организации при наличии таковых), которые взаимодействуют по поводу осуществления государственных заимствований и выполнения обязательств по государственным гарантиям как субъекты правоотношений в сфере внутреннего государственного долга (национальный государственно-кредитный кластер).

Вторая группа субъектов представлена Российской Федерацией, субъектами РФ, иностранными государствами, международными и региональными финансовыми организациями, иными субъектами международного права, иностранными физическими и юридическими лицами, взаимосвязанными в целях осуществления государственных заимствований и выполнения обязательств по государственным гарантиям, как субъектами правоотношений в сфере внешнего государственного долга (геополитический государственно-кредитный кластер).

7. Обосновано формирование следующих моделей государственного долга, учитывающих особенности государственно-кредитного кластера:

- модель 1. Локальный государственный долг (государственный внутренний долг - государственный внешний долг - управление государственным долгом);

- модель 2. Латеральный государственный долг (внутренний государственный долг - управление внутренним государственным долгом -сберегательное дело);

- модель 3. Фокусный государственный долг (внутренний государственный долг - специальный субъект управления государственным долгом - внешний государственный долг);

- модель 4. Региональный государственный долг (государственный внешний долг - управление государственным внешним долгом -региональная финансовая организация (Банк развития БРИКС, Евразийский банк развития и др.);

- модель 5. Международный государственный долг (государственный внешний долг - управление государственным внешним долгом -международная финансовая организация (Международный валютный фонд (МВФ), Всемирный банк и др.).

Доказано, что каждая модель государственного долга имеет собственный механизм финансово-правового регулирования, учитывающий ее особенности.

8. Выявлено, что функционирование государственного долга осуществляется на основе определенных принципов, которые следует классифицировать по определенным основаниям: 1) по сфере распространения в системе финансового права на общие и специальные; 2) в зависимости от содержания на правовые и принципы, обусловленные экономическим содержанием долговых обязательств.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Цареградская, Юлия Константиновна, 2016 год

Библиографический список использованных источников

Нормативные правовые акты Нормативные акты Российской Федерации

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993).//Российская газета. - 1993. - № 237.

2. Бюджетный кодекс Российской Федерации.//СЗ РФ.-1998.

- №.31.- Ст. 3823.

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 1) от 30 ноября 1994 г. №51-ФЗ.//СЗ РФ. - 1994. - №.32. - Ст.3301.

4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2) от 26 января 1996 г. №14-ФЗ.//СЗ РФ. - 1996. - №.5. - Ст.410.

5. О Правительстве Российской Федерации: Федеральный конституционный закон от 17.12.1997г. №2-ФКЗ.//СЗ РФ. - 1997. - №51.

- Ст.5712.

6. О банке развития: Федеральный закон от 17.05.2007 г. № 82-ФЗ.//СЗ РФ. - 2007. - №22. - Ст.2562.

7. О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части регулирования бюджетного процесса и приведении в соответствие с бюджетным законодательством Российской Федерации отдельных законодательных актов Российской Федерации: Федеральный закон от 26 апреля 2007 года № 63-ФЗ.// СЗ РФ. - 2007. - № 18. - Ст. 2117.

8. О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и иные законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 30.09.2010 №245-ФЗ.//СЗ РФ. - 2010. - №4. - Ст.4971.

9. О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием бюджетного процесса: Федеральный закон от 07.05.2013 №104-ФЗ. //СЗ РФ. - 2010. - №19. - Ст.2331.

10. О внесении изменений и дополнений в Бюджетный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 05.08.2000 №116-ФЗ.// СЗ РФ. - 2000. - №. 32. - Ст.3339 (утратил силу).

11. О восстановлении и защите сбережений граждан Российской Федерации: Федеральный закон от 10.05.1995 №73-Ф3.// СЗ РФ. - 1995.

- №20. - Ст.1765.

12. О государственном внутреннем долге Российской Федерации: Закон Российской Федерации от 13 ноября 1992г. № 3877-1.//Ведомости СНД и ВС РФ. - 1993. - №1. - Ст.4 (утратил силу).

13. О государственных внешних заимствованиях Российской Федерации и государственных кредитах, предоставляемых Российской Федерацией иностранным государствам, их юридическим лицам и международным организациям: Федеральный закон от 26.12.1994 г. № 76-ФЗ.//СЗ РФ. - 1994. - №35. - Ст.3656 (утратил силу).

14. О ратификации Договора о создании Пула условных валютных резервов БРИКС: Федеральный закон от 02.05.2015 №107-ФЗ.//СЗ РФ.

- 2015. - №18. - Ст.2610.

15. О ратификации Соглашения о Новом банке развития: Федеральный закон от 08.03.2015 №29-ФЗ.//СЗ РФ. - 2015. - №1. - Ст.1399.

16. О Счетной Палате Российской Федерации: Федеральный закон от 05.04.2013г. №41-ФЗ.//СЗ РФ. - 2013. - №14. - Ст. 1649.

17. О федеральном бюджете на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов: Федеральный закон от 02.12.2009 308-ФЗ.//СЗ РФ. - 2009.

- №49. - Ст.6150.

18. О федеральном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов: Федеральный закон от 13.12.2010 357-ФЗ.//СЗ РФ. - 2010.

- №51. - Ст.6809.

19. О федеральном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов: Федеральный закон от 30.11.2011 371-ФЗ.//СЗ РФ. - 2011.

- №49. - Ст.7049.

20. О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов: Федеральный закон от 03.12.2012 216-ФЗ.//СЗ РФ. - 2012.

- №5. - Ст.6939.

21. О федеральном бюджете на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов: Федеральный закон от 02.12.2013 349-ФЗ.//СЗ РФ. - 2013.

- №49. - Ст.6350.

22. О федеральном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов: Федеральный закон от 01.12.2014 №384-ФЗ.//СЗ РФ. - 2014.

- №49. - Ст.6893.

23. О федеральном бюджете на 2016 год: Федеральный закон от 14.12.2015 №359-ФЗ.//СЗ РФ. - 2015. - №51. - Ст.7230.

24. О Центрально банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002г. №86-ФЗ.//СЗ РФ. - 2002. - №28.

- Ст. 2790.

25. Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской федерации и муниципальных образований: Федеральный закон от 07.02.2011г. №6-ФЗ.//СЗ РФ. - 2011.

- №7. - Ст.903.

26. Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг: Федеральный закон от 29.07.1998 № 136 -ФЗ (ред. от 14.06.2012).//СЗ РФ. - 1998.- № 31. - Ст. 3814.

27. О Генеральных условиях выпуска и обращения облигаций федеральных займов (в ред. от 24.09.2012г.): Постановление Правительства РФ от 15 мая 1995 г. № 458.//СЗ РФ. - 1995. - №21. - Ст. 1967.

28. О Генеральных условиях эмиссии и обращения облигаций государственных нерыночных займов: (в ред. от 24.08.2004г.): Постановление Правительства РФ от 21 марта 1996 г. № 316.//СЗ РФ. - 1996.

- №13. - Ст. 1368.

29. О выкупе у владельцев-граждан РФ имеющихся у них

государственных казначейских обязательств СССР и сертификатов

379

Сберегательного банка СССР, размещенных на территории Российской Федерации до 1 января 1992 года: Постановление Правительства Российской Федерации от 6 мая 2004 года №230.//СЗ РФ. - 2005. - №34. - Ст.3502.

30. О единой системе управления государственным долгом Российской Федерации: Постановление Правительства РФ от 4 марта 1997 г. № 245.//СЗ РФ. - 1997. - №10. - Ст. 1184.

31. О мерах по стабилизации ситуации на рынках государственных долговых обязательств Российской Федерации: Постановление Правительства Российской Федерации от 20 июля 1998г.//СЗ РФ. - 1998.

- №32. - Ст.3873.

32. Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения облигаций государственного сберегательного займа Российской Федерации (в ред. от 24.08.2004г.): Постановление Правительства РФ от 16 мая 2001 г. № 379.//СЗ РФ. - 2001. - №21. - Ст.2089.

33. О новации по государственным ценным бумагам: Распоряжение Правительства РФ от 12.12. 1998 № 1787-р.//СЗ РФ. - 1998. - №51.

- Ст.6359.

34. Об утверждении Концепции долгосрочного социально -экономического развития Российской Федерации на период до 2020 г.: Распоряжение Правительства Российской Федерации от 17.11.2008 № 1662-р.// СЗ РФ. - 2008. - 24 ноября. - № 47. - Ст. 5489.

35. Об утверждении Программы повышения эффективности управления общественными (государственными и муниципальными) финансами на период до 2018 года: Распоряжение Правительства РФ от 30.12.2013 № 2593-р.//СЗ РФ. - 2014. - №2. - Ст. 219.

36. О списании государственного внутреннего долга Российской Федерации по облигациям государственных сберегательных займов Российской Федерации: Приказ Минфина России от 18 июля 2005 г. № 93н.//Финансовая газета. - 2005. - №35.

37. О списании государственного внутреннего долга Российской Федерации по облигациям федеральных займов: Приказ Минфина России от 3 августа 2006г. № 103н.//Финансовая газета. - 2006. - №40.

38. Об утверждении Положения о Департаменте государственного долга и государственных финансовых активов: Приказ Минфина России от 22.08.2012г. № 306.//C3 РФ. - 2012. -№51. - Ст.16.

39. Об утверждении Порядка ведения государственной долговой книги Российской Федерации в Министерстве финансов Российской Федерации: Приказ Минфина России от 20.12.2007.№140н. //Бюллетень федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации. - 2008. - Вып.№6. - № 10841.

40. Об утверждении Порядка передачи Министерству финансов Российской Федерации информации о долговых обязательствах, отраженной в государственной долговой книге субъекта Российской Федерации и муниципальных долговых книгах муниципальных образований: Приказ Минфина России.//Бюллетень федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации. - 2010. - Вып.№38. - №18268.

41. О направлении рекомендаций по направлениям роста доходов и оптимизации расходов при формировании бюджетов субъектов РФ на 2015 -2017 годы: Письмо Минфина России от 01.12.2014. № 06-03-05/61507.// URL: http://www.lexpro.ru/documents/id/8023 (последнее посещение 25 июня 2015 года).

42. О бюджете города Москвы на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов: Закон г. Москвы от 19.11.2014 № 54. URL.: http://budget.mos.ru/ (последнее посещение 28 июля 2015 года).

43. Об управлении государственным долгом Санкт-Петербурга в 2004-2008 годах: Постановление Правительства Санкт-Петербурга от 28.01.2004 №57. URL.: http://www.bestpravo.ru/leningradskaya/iw-pravila/ m8a.htm (последнее посещение 19 апреля 2016 года).

44. Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Красноярского края 2015 года: Приказ Министерства финансов Красноярского края от 29 января 2015 г. № 8.//Режим доступа: СПС Консультант Плюс.

45. Об утверждении Условий эмиссии и обращения облигаций государственного займа Республики Саха (Якутия) с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга: Приказ Министерства финансов Республики Саха (Якутия) от 18.02.2015 № 01-04/0079-Н.//Режим доступа: СПС Консультант Плюс.

46. Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Красноярского края 2016 года: Приказ министерства финансов Красноярского края от 27.01.2016 №7.// Режим доступа: СПС Консультант Плюс.

Международные акты

47. Алма-Атинская декларация.//Ведомости СНД и ВС РФ. -9.12.1991. - №51. - Ст. 1798.

48. Договор о Евразийском экономическом союзе. URL.: https://docs.eaeunion.org/ru-ru/Pages/DisplayDocument. (последнее посещение 01 октября 2015 года).

49. Договор о создании Пула условных валютных резервов БРИКС. URL.: http://brics2015.ru/documents/ (последнее посещение 08 октября 2015г).

50. Договор об учреждении Антикризисного фонда Евразийского экономического сообщества. URL.: http://efsd.eabr.org/general/Zupload /dog_obuchacf.pdf (последнее посещение 01 октября 2015 года).

51. Меморандум о намерениях по сотрудничеству с Новым банком развития между Национальным банком социально-экономического развития Бразилии (BNDES), Государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», Экспортно-импортным банком Индии (Export-Import Bank of India), Государственным

банком развития Китая (China Development Bank Corporation) и Банком

382

развития Южной Африки (Development Bank of Southern Africa Limited). С.3-4. URL.: http://brics2015.ru/documents/ (последнее посещение 08 октября 2015 года).

52. Положение об Антикризисном фонде Евразийского экономического сообщества. URL.: http://efsd.eabr.0rg/general//upl0ad/d0g_ obuchacf.pdf (последнее посещение 01 октября 2015 года).

53. Совместное коммюнике встречи Министра иностранных дел Бразилии С. Аморима, Министра иностранных дел России С.В. Лаврова, Министра иностранных дел Республики Индия П. Мукерджи и Министра иностранных дел Китайской Народной Республики Ян Цзечи. URL.: http://www.mid.ru/ns rasia.nsf/5be75de6dd98a29cc325744700409197/432569d8 0021985fc325744b002bf6e2 (последнее посещение 08 октября 2015 года).

54. Соглашение об учреждении Евразийского банка развития. URL.: http://www.eabr.0rg/general//upload/docs/soglashenie%20ob%20uchrejdenii%20b anka.pdf (последнее посещение 01 октября 2015 года).

55. Статьи Соглашения Международного банка реконструкции и развития в ред. от 11.11.1992г.//СПС Консультант-Плюс.

56. Статьи Соглашения Международного Валютного Фонда в ред. от 11.11.1992г.//СПС Консультант-Плюс.

57. Устав Евразийского банка развития. URL.: http://www.eabr.org/general//upload/docs/soglashenie20ob%20uchrejdenii%20 banka.pdf (последнее посещение 01 октября 2015 года).

58. Факт лист Евразийского фонда стабилизации и развития. Июнь 2015г. URL.: http://efsd.eabr.org/general//upload/fs_NEW.pdf (последнее посещение 01 октября 2015 года).

59. Форталезская декларация (принята по итогам шестого саммита БРИКС от 15 июля 2014 года) URL.: http://brics2015.ru/documents/ (последнее посещение 08 октября 2015 года).

Нормативные акты СССР

60. Декрет об аннулировании государственных займов.//Декреты Советской власти. - Т. 1. М.: Гос. изд-во политической литературы, 1957.

- С.386-387.

61. Декрет об аннулировании облигационных займов и всех долгов бывших земских и городских самоуправлений //Собрание узаконений и распоряжений рабочего и крестьянского правительства. - 1919. - №50 от 20 октября. - №487.

62. Договор о правопреемстве в отношении внешнего государственного долга и активов Союза ССР//Действующее международное право. - Т.1. - Москва,1996. - С.476-485.

63. Меморандум о взаимопонимании в отношении задолженности СССР и его правопреемников иностранным кредиторам» от 28 октября 1991 г. и Протокол по итогам встреч представителей независимых государств бывших субъектов СССР с представителями «группы 7» от 18-20 ноября 1991 г.//Действующее международное право. - Т.1. - Москва,1996.

- С.492-493.

64. О принудительном размещении Государственного 6% выигрышного займа среди имущих слоев населения: Декрет СНК от 4 сентября 1923г.//СУ. - 1923. - №96. - Ст.960.

65. Постановление ВЦИК и СНК от 15 ноября 1923г.// СУ. - 1923.

- №12. - Ст.107.

66. Постановление ВЦИК и СНК от 22 марта 1923г.//СУ. - 1923.

- №24. - Ст.278.

67. Постановление сессии ВЦИК от 20 мая 1922г.//СУ. - 1922. -№36. - Ст.430.

68. Соглашение о создании Содружества Независимых Государств// Ведомости СНД и ВС РФ. - 19.12.1991. - №51. - Ст. 1798.

Судебные акты

69. Об отказе в принятии к рассмотрению запроса правительства Москвы о проверке конституционности отдельных положений статей 6, 9 и 10 Федерального закона «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», статьи 2 Федерального закона «О внесении изменений и дополнений в Бюджетный кодекс Российской Федерации» и статьи 5 Федерального закона «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части регулирования бюджетного процесса и приведении в соответствие с бюджетным законодательством Российской Федерации отдельных законодательных актов Российской Федерации»: Определение Конституционного Суда Российской Федерации от 15 января 2008 года № 192-О-О.//Вестник Конституционного Суда РФ. - №4. - 2008.

70. О некоторых вопросах применения арбитражными судами норм Бюджетного кодекса Российской Федерации: Постановление Пленума ВАС РФ от 22.06.2006 № 23.//Вестник ВАС РФ. - 2006. - №8.

71. О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами: Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. № 13/14 в редакции от 04.12.2000г.//Бюллетень Верховного суда РФ. - 1998. - №10.

72. По делу о проверке конституционности положений пункта 4 статьи 93.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации, части 6 статьи 5 Федерального закона «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части регулирования бюджетного процесса и приведении в соответствие с бюджетным законодательством Российской Федерации отдельных законодательных актов Российской Федерации» и статьи 116 Федерального закона «О федеральном бюджете на 2007 год» в связи с запросом Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации:

Постановление Конституционного суда РФ от 20 июля 2011 г. №20-П.// СЗ РФ. - 2011. - №.33. - Ст. 4948.

73. Определение ВАС РФ от 14.11.2007 №11567/07 по делу № А05-9668/2006-23.//Вестник ВАС РФ. - 2007. - №11 от 30 ноября 2007.

74. Определение Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда РФ от 26 апреля 2006г. 53-Г06-3.//Бюллетень Верховного Суда РФ. - 2007. - №7.

75. Апелляционное определение Московского городского суда от 06.08.2012 по делу № 11-15849; Апелляционное определение Московского городского суда от 14.12.2012 по делу № 11-31079. URL: http://www. mos-gorsud.ru/inf/infa/ga/ (последнее посещение - 27 июня 2015 года).

76. Постановление ФАС Московского округа от 29.07.2013 по делу № А40-59943/12-42-266. URL: http://www.ras.arbitr.ru/ (последнее посещение

- 27 июня 2015г.)

Учебники, учебные пособия и монографии

77. Административное право Российской Федерации: учебник/под ред. Л. Л. Попова. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : 2013. - 447с.

78. Алексеев, С.С. Механизм правового регулирования в социалистическом государстве./С.С. Алексеев. - М.: Юрид. лит-ра , 1966. -187с.

79. Алексеев, С.С. Проблемы теории права./С.С. Алексеев. - Т.1. Свердловск: Наука, 1973. 396с.

80. Алексеев, С.С. Структура советского права./С.С. Алексеев.- М.: Юрид. лит-ра, 1975. - 264с.

81. Арзуманова, Л.Л. Правовое регулирование аудиторской деятельности в Российской Федерации: монография./Под ред. Е.Ю. Грачевой

- Москва: Проспект, 2014. -144с.

82. Артемов, Н.М. Валютные рынки./Артемов Н.М. - М.: Профобразование, 2001. - 95с.

83. Бабич, А.М., Павлова, Л.Н. Государственные и муниципальные финансы./Бабич А.М., Павлова Л.Н. - М.: ЮНИТИ, 1999. - 687с.

84. Барро, Р. Дж., Сала-и-Мартин, Х. Экономический рост./Барро Р.Дж., Сала-и-Мартин Х. - М.: Бином, 2011. - 824с.

85. Беликова, К.М. Национальные особенности и перспективы унификации частного права стран БРИКС: Учебник: в 2 т./ Беликова К.М. Москва: РУДН, 2015. - Т.1. - 585с.

86. Белоусов, Р. Экономическая история России. XX век. Книга 1. /Белоусов Р. - М.: ИздАТ,1999. - 410с.

87. Блауг, М. Методология экономической науки, или Как экономисты объясняют. Пер. с англ./Науч. ред. и вступ. ст. В.С. Автономова./ Блауг М. - М.: НП «Журнал Вопросы экономики», 2004. - 416 с.

88. Бляхер, В. Я. Очерки по теории и практике государственного кредита./ Бляхер В. Я. - М., 1932. - 116с.

89. Богачевский, М.Б. Государственный кредит в капиталистических странах./ Богачевский М.Б. - М.,1966. - 190с.

90. Богданов, А.А. Тектология (всеобщая организационная наука). Кн.1. /Ред.кол. Л. И. Абалкин (отв. ред.) и др./Отд-ние экономики АН СССР. Ин-т экономики АН СССР. - М.: Экономика, 1989. - 304с.

91. Богданова А.В. Государственный кредит в Российской Федерации./ Богданова А.В. - М.: НИУ ВШЭ, 2014. - 113с.

92. Боголепов М.И. Заем свободы и интересы свободной России./М.И. Боголепов. - Пг.: типография «Копейка», 1917. - 16с.

93. Боголепов, М.И. Государственный долг (к теории государственного кредита). Типологический очерк. /М.И. Боголепов. - СПб.: Издательство О.Н. Поповой, 1910. - 581с.

94. Боголепов, М.И. К вопросу о государственных бумажных деньгах при наличности системы банковой эмиссии кредитных билетов. /М.И. Боголепов. Пг., 1915. - 102с.

95. Боголепов, М.И. Основные причины нарастания государственных долгов./М.И. Боголепов. СПб., 1910. - 185с.

96. Боголепов, М.И. Финансы, правительство и общественные интересы. /М.И. Боголепов. СПб., 1907. - 334с.

97. Болтинова, О.В. Бюджетное право: Учебное пособие. /Болтинова О.В. - М.: ПолиграфОпт, 2005. - 176с.

98. Болтинова, О.В. Бюджетное право. Учебное пособие./ Болтинова О.В. - 2 изд. - Норма, Инфра-М, 2013.- 320с.

99. Брежский, Н.К. Государственные долги России: историко-статистическое исследование. /Брежский Н.К.- СПб: Типо-Литография А.М. Вольфа,1874. - 348с.

100. Бухарин Н.И. Теория исторического материализма. Популярный учебник марксистской социологии./ Бухарин Н.И. - 5-е. изд. - М-Л. Гос. изд-во, 1928. - 390с.

101. Бюджетная система России./Под ред. Г.Б.Поляка. - М.: ЮНИТИ, 2007. - 550с.

102. Вавилов, А.П. Государственный долг: уроки кризиса и принципы управления./Вавилов А.П. - М.: Городец-издат, 2001. - 304с.

103. Вебер, А. Теория размещения промышленности./Под ред. Н.Н. Баранского./А. Вебер - Л- М.: «Книга», 1926. - 223 с.

104. Витрянский, В.В. Договор займа: общие положения и отдельные виды договора./Витрянский В.В. - М.: Статут, 2004. - 333с.

105. Виханский, О.С. Стратегическое управление: Учебник. /Виханский О.С. - М.: ЮНИТИ, 1998. - 296с.

106. Вышинский, А.Я. Основные задачи науки советского социалистического права. Материалы 1-го совещания научных работников права, 16 - 19 июля 1938 г./ Вышинский А.Я. - М.: Юрид. изд-во НКЮ СССР, 1938. - 192с.

107. Вышкварцева, М. Дефицит бюджета. Источники финансирования и государственный долг./Вышкварцева М. - М.: Лаборатория книги, 2010. - 65с.

108. Гейлер, И.К. Сборник сведений о процентных бумагах (фондах, акциях и облигациях) России./Гейлер И.К. - СПб.,1871.- 496с.

109. Герчикова, И.Н. Международные финансовые организации: регулирование мирохозяйственных связей и предпринимательской деятельности./Герчикова И.Н. - М.: Консатбанкир, 2002. - 624с.

110. Годме, П.М. Финансовое право./ Годме П.М. - М.: Прогресс, 1978. - 428с.

111. Головачев, Д.Л. Государственный долг: Теория, российская и мировая практика./ Головачев Д.Л. - М.,1998. -103с.

112. Государственные финансы России: XIX - первая четверть XX века./Под ред. И. В. Караваевой. - М.: ЮНИТИ, 2003. - 304с.

113. Государственные финансы./Под ред. В.М. Федосова. - Киев: Лыбидь, 1991. - 276с.

114. Государственный банк. Краткий отчет деятельности за 18601910 гг./Под ред. Е.Н. Сланского. - СПб.: Издательство: Товарищество Р. Голике и А. Вильборг., 1910. - 176с.

115. Грачева, Е.Ю., Ивлиева, М.Ф., Соколова, Э.Д. Финансовое право: Учеб. пособие./Грачева Е.Ю., Ивлиева М.Ф., Соколова Э.Д. - М.: Проспект, 2009. - 232с.

116. Грачева, Е.Ю., Соколова, Э.Д. Финансовое право: Учеб пособие. /Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. - М.: Юриспруденция, 2001. - 304с.

117. Грегори, П. Экономический рост Российской империи (конец XIX - начало XX в.)./Грегори П. -М.: Российская политическая энциклопедия, 2003. - 214с.

118. Даль, В.И. Толковый словарь живого великорусского языка. /Даль В. - Т.3. М.: Русский язык, 1979. - 4472с.

119. Данилов, Ю.А. Рынки государственного долга: Мировые тенденции и российская практика. /Данилов Ю.А. - М.: Изд-во ГУ ВШЭ, 2002. - 432с.

120. Доклад о мировом развитии 2000-2001. Наступление на бедность.

- М.: Издательство «Весь мир», Всемирный банк, 2001. - 439с.

121. Дювернуа, Н.Л. Чтения по гражданскому праву./Дювернуа Н.Л.

- СПб.: Типография М.М. Стасюлевича, 1902. - 434с.

122. Институт права.//Большой юридический словарь./ Под ред. Сухарева А.Я., Зорькина В.Д., Крутских В.Е. - М.: Инфра-М, 1998. - 790с.

123. Институты финансового права./Казанцев Н.М. и др.; Ин-т законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве Российской Федерации; Под ред. Н.М. Казанцева. - Москва: Юриспруденция, 2009. - 509 с.

124. Исаев, А.А. Финансы и налоги. Т.4. Государственный кредит./ Исаев А.А. - М.: Статут, 2004. - 618с.

125. История внешней политики СССР: в 2-х т. - Т. 1. 1917-1945 гг. -М.: Наука, 1980. - 496с.

126. История Дипломатии. Том 2. /Под редакцией В. П. Потемкина.

- М.,1967. - 1873с.

127. Итоги десятилетия советской власти в цифрах. - М.: ЦСУ СССР,1927. - 520с.

128. Карелин, О. В. Регулирование международных кредитных отношений России/ О.В. Карелин. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 172с.

129. Кейнс, Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег./Кейнс Дж.М. М., 1948. - 352с.

130. Керимов, Д.А. Философские проблемы права./Керимов Д.А. - М.: Мысль, 1972. - 472с.

131. Козырин, А.Н. Публичные финансы: взаимодействие государства и общества./Козырин А.Н. - М.: СПАРК, 2002. - 37с.

132. Конституция США: Текст и постатейный комментарий: в 2-х ч.

- М.,1984. - 156с.

133. Лебедев, В.А. Финансовое право. - 2-е изд. перераб. /Лебедев В.А. - Т.1. С-Петербург: Типо-Литография А.М. Вольфа, 1889. -316с.

134. Ленин, В.И. Полное собрание сочинений./Ленин В.И. М., 1980.

- Т.33. - 644с.

135. Макконелл, К.Р., Брю, С.Л. Экономикс./Макконелл К.Р., Брю С.Л. - Т.1. - М.: Республика,1992. - 785с.

136. Маркс, К., Энгельс, Ф. Сочинения. 2-е изд./ Маркс К., Энгельс Ф.

- М.: Изд-во политической литературы, 1961. - Т. 20. - 560с.

137. Марченко, М.Н. Теория государства и права: Учебник. /Марченко М.Н. 2-е изд., перераб. и доп. - М., 2009. - 240с.

138. Маршалл, А. Принципы политической экономии./Пер. с англ. Р.И. Столпер. - М.: Прогресс, 1983. - 416с.

139. Маршалл, А. Принципы экономической науки. Т. 1./А. Маршалл

- М.: Издательская группа «Прогресс», 1993. - 416 с.

140. Международное публичное право. Сборник документов./Сост. и вступ. ст.: Бекяшев К.А., Ходаков А.Г. - Т. 1. - М.: БЕК, 1996. - 570с.

141. Мейер, Д.И. Русское гражданское право./Мейер Д.И. - В 2-х т.

- М.: Статут, 2003. - Т. 1. - 455с.

142. Народное хозяйство СССР в 1990 г.: Стат. ежегодник./Госкомстат СССР. - М.: Финансы и статистика, 1991. - 766с.

143. Озеров, И.Х. Основы финансовой науки. Учение об обыкновенных доходах./Озеров И.Х. - М., 1908. - 151с.

144. Орлов, И.Б. Противоречия индустриализации: попытки индустриализации в рамках нэпа./Россия нэповская (Россия. ХХ век. Исследования)./Под редакцией академика А.Н. Яковлева. - М.: Новый хронограф, 2002. - 446с.

145. Орлов, М.Ф. О государственном кредите./Орлов М.Ф. - М: тип. Авг. Семена, 1833. - 293 с.

146. Пасвольский, Л., Моультон, Г. Русские долги и восстановление России. / Пасвольский Л., Моультон Г. - М.: НКФ СССР, 1925. - 255с.

147. Пикулькин, А.В. Система государственного управления: Учебник. /Пикулькин А.В. - М.: ЮНИТИ, 2000. - 543с.

148. Покачалова, Е.В. Публичный долг в Российской Федерации: вопросы теории финансового права./Покачалова Е.В. - Саратов: Изд-во ВПО Саратовская государственная академия права, 2007. - 296с.

149. Покачалова, Е.В. Становление и развитие публичного долга и его форм (финансово-правовые аспекты)./Покачалова Е.В. - Саратов: Изд-во ВПО Саратовская государственная академия права, 2007. - 428с.

150. Политическое измерение мировых финансовых кризисов. Феноменология, теория, устранение: Монография./Под ред. Сулакшина С.С. - М.: Научный эксперт, 2012. - 632 с.

151. Портер, М. Конкуренция./М. Портер - СПб-М-Киев: Изд. дом «Вильямс», 2000. - 485 с.

152. Правовые аспекты БРИКС. Сборник докладов и выступлений /Под ред. Т.А. Алексеевой, П. Каталано. - СПб., 2011. - 172с.

153. Райзберг, Б.А., Лозовский, Л.Ш., Стародубцева, Е.Б. Современный экономический словарь. - 5-е изд., перераб. и доп./ Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. - М.: Инфра - М, 2006. - 479с.

154. Рузавин, Г.И. Методология научного исследования./Рузавин Г.И. -М.: ЮНИТИДАНА, 1999. - 317 с.

155. Самсонов, Н.Ф., Баранникова, Н.П., Строкова, Н.И. Финансы на макроуровне./Самсонов Н.Ф., Баранникова Н.П., Строкова Н.И. - М.: Высшая школа,1998. - 192с.

156. Самуэльсон, П., Нордхаус, В., Вильям, Д. Экономика./Пер. с англ.- 18-е изд. - М.: Издательский дом «Вильямс», 2000. - 1360с.

157. Селезнев, А.З. Государственный долг и внешние активы: Учеб. пособие /Под ред. проф. В.Ю. Катасонова. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 284с.

158. Селюков А.Д. Государственный и муниципальный кредит. Правовое обеспечение./Селюков А.Д. - М.: Право и закон, 2000. - 60с.

159. Слуцкий, М.И. Популярные лекции по финансовому праву./Слуцкий М.И. - СПб.,1902. - 159с.

160. Смит, А. Исследование о причинах и природе богатства народов./Смит А. - М., 1962. - 654с.

161. Советская жизнь. 1945-1953гг.: Сборник документов. - М., 2003.

- 720с.

162. Соловова, Е.В. Публичный кредит как институт финансового права на примере Российской Федерации и США: Монография. /Соловова Е.В. - М.: Проспект,2015. - 136с.

163. Сперанский, М.М. План финансов. У истоков финансового права. /Сперанский М.М. - М: Статут, 1998. - Т.1. - С.17-106.

164. Стучка, П.И. Революционная роль права и государства. Общее учение о праве./Стучка П.И. - М.: Изд-во Коммунистической академии, 1924. - 114с.

165. Таранков, В.И. Ценные бумаги Государства Российского./Таранков В.И. - М., Тольятти: Интер-Волга, 1992. - 648с.

166. Тарасов, И.Т. Очерк науки финансового права./Тарасов И.Т. -Т.4. - М.: Статут, 2004. - 624с.

167. Твердохлебов, В.Н. Государственный кредит./Твердохлебов В.Н.

- Л.: Финансовое издательство НКФ СССР. Ленинградское областное управление, 1928. -164 с.

168. Теребов, В.Н. Каталог облигаций и обязательств внутренних государственных и целевых займов РСФСР и СССР с 1922 года по настоящее время./Теребов В.Н. - Саранск: Мордовское книжное издательство, 1990. -27с.

169. Трубецкой, Е.Н. Лекции по энциклопедии права./Трубецкой Е.Н.

- М.: Тов-во тип. А.Т. Мамонтова, 1917. - 237с.

170. Философский словарь./Сост. П. Апрышко, А. Поляков, Ю. Солодухин. - М.: Республика, 2009. - 848с.

171. Финансовое право: Учебник. 4-е изд., перераб. и доп./ Отв. ред. Н.И. Химичева. - М.: Норма, 2008. - 710с.

172. Финансовое право: Учебник./Под ред. Е.Ю. Грачевой. - М.: Проспект, 2014. - 648с.

173. Финансовое право: Учебник./Под ред. О.Н. Горбуновой. - М., 2005. - 400с.

174. Финансово-кредитный словарь./Под ред. В.Ф. Гарбузова. - Т.1. М.,1984. - 1533с.

175. Финансы капитализма./Под ред. Б.Г. Болдырева. - М.: Финансы и статистика,1990. - 384с.

176. Финансы: Учебник./Под ред. Дробозиной Л.А. - М.: ЮНИТИ, 2000. - 527с.

177. Хвостов, В.М. Общая теория права. Элементарный очерк./Хвостов В.М. - М.: Университетская типография, 1905. - 211с.

178. Хомич, И.П., Саввина, О.В. Государственный кредит в условиях финансовой глобализации./Хомич И.П., Саввина О.В. - М.: Инфра-М, 2010.

- 256с.

179. Цинделиани, И.А. Финансовое право: методология исследований, генезис, система: Монография./Под. ред. С.В. Запольского. - М.: РАП, 2013.

- 252с.

180. Цыпкин, С.Д. Доходы государственного бюджета СССР./Цыпкин С.Д. М.: Юридическая литература,1973. - 222с.

181. Шейндлин, Б.В. Сущность советского права./Шейндлин Б.В. -Ленинград: Изд. ЛГУ, 1959. - 140с.

182. Шершеневич Г.Ф. Общая теория права в 4-х Т. T.III. Философия права. /Шершеневич Г.Ф. - М.: изд. Братьев Башмаковых, 1910-1912.

- 805с.

183. Шумилов, В.М. Международное публичное экономическое право: Шумилов В.М. - Учебник. М., 2001.- 288с.

184. Экономический словарь./Сост. Под ред. Архипова А.И. - М.: Проспект, 2004. - 624с.

185. Энциклопедический словарь./Под ред. Андреевскаго И.Е., Арсеньева К.К., Петрушевскаго О.О.//Изд-ли Ф.А. Брокгауз, И.А. Ефрон.

- СПб, 1890-1907.

Статьи из периодических и продолжающихся изданий

186. Абашидзе, А.Х., Солнцев, А.М. БРИКС - Международная квазиорганизация?//Актуализация процесса взаимодействия стран БРИКС в экономике, политике, праве: Материалы научного семинара. Москва, 9 октября 2012г. /Отв. ред. и сост. Беликова К.М. - М., 2012. - С.9-16.

187. Абдулкадыров, С.С. Перспективы оборота производных и долговых ценных бумаг в России и на территории стран Таможенного союза (сравнительно-правовой анализ)./Абдулкадыров С.С.//Международное публичное и частное право. - 2013. - № 4. - С. 2-4.

188. Алимбеков, М.Т. Некоторые аспекты политико-правовой идентификации будущего Евразийского экономического союза./Алимбеков М.Т.//Право и государство. - 2013. - №1. - С.43-45.

189. Артамонова, О.Ф. Международная правосубъектность Европейского союза./Артамонова О.Ф. // Журнал российского права. - 2002.

- №8. - С. 149-151.

190. Артемов, Н.М. Законодательства о государственном кредите: Сберегательное дело./Артемов Н. М.// Теоретические вопросы финансового и административного права в условиях перестройки управления экономикой: Сборник научных трудов. - М., 1989. - С.125-140.

191. Астапов, К.Л. Управление внешним и внутренним долгом в России/ К.Л. Астапов// Мировая экономика и международные отношения. -2003. -№2. - С.26-35.

192. Байтин, М.И. Право и правовая система: вопросы соотношения./Байтин М.И.//Право и политика. - 2000. - №4. - С.14-15.

193. Балацкий, Е.В. Прогнозирование внешнего долга: модели и оценки./ Е.В. Балацкий.//Мировая экономика и международные отношения.

- 2001. №2. С.3-5.

194. Бескова, И.А. Анализ управления государственным внутренним долгом РФ./Бескова И.А. //Финансы. - 2001. - №2. - С.72-73.

195. Бойцов, А.С., Костяев, А.И. К вопросу о теории кластеров и кластерном подходе./ Бойцов А.С., Костяев А.И. //Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. - 2009. - №10.

- С.25-31.

196. Бляхер, В. Внутренние государственные займы дореволюционной России в годы первой мировой войны./Бляхер В.//Научные записки Всесоюзного заочного финансового института. - 1957. Вып. 1. - С. 87-95.

197. Богданова, А.В. О государственном кредитовании в Российской Федерации. Богданова А.В. // Законы России: опыт, анализ, практика. - 2015.

- № 8. - С. 98 - 106.

198. Богданова, А.В. Организационно-правовые основы управления государственным долгом субъекта Российской Федерации./Богданова А.В. // Финансовое право. - 2015. - № 10. - С. 39-46.

199. Бусыгина, И.А. Управление государственным долгом: теория, содержание и методы./Бусыгина И.А.//Экономические науки. - 2012. - №3 (88). - С. 70-73.

200. Вавилов, А.П. Внутренние проблемы внешнего долга. /А.П. Вавилов// КоммерсантЪ.- 2004. - №59. - С.3-5.

201. Веденеев, Ю.А. О применении системного подхода

в исследовании права (введение в методологию проблемы)./Веденеев

396

Ю.А.//Проблемы государства и права. Труды научных сотрудников и аспирантов. - М., 1974. - Вып. 9. - С.50-60.

202. Венгеров, А.Б. Синергетика, юридическая наука, право. /Венгеров А.Б.// Советское государство и право. - 1986. - № 10. - С.39-45.

203. Власов, С.А. Обзор государственной долговой политики стран ЕврАзЭС./ Власов С.А.//Деньги и кредит. - 2011. - № 10. - С. 64-69.

204. Внукова, Н.Н. Концептуальные основы формирования трансграничных финансовых кластеров./Внукова Н.Н.//Экономическое возрождение России. - 2010. - №1. - С.100-109.

205. Воронин, Ю.С. Управление государственным долгом / Ю.С. Воронин// Экономист. - 2006 - №1. - С.58-67.

206. Выборный, В.В. Организация бюджетного процесса в США и России (организационно-правовые аспекты)./Выборный В.В. //Российская юстиция. - 2007. № 10. - С. 72-74.

207. Гаврилова, Н.К. вопросу о государственном долге. / Н.К. Гаврилова// Экономист. - 2003. - №4. - С.45-48.

208. Гончаров, А.И., Гончарова, М.В. Внутренний государственный долг РФ: финансовые перспективы владельцев советских облигаций./Гончаров А.И., Гончарова М.В. //Финансы и кредит. - 2013.

- № 30. - С. 10-19.

209. Громыко, Ю.В. Что такое кластеры и как их создавать? /Громыко Ю.В. //Альманах «Восток». - 2007. - Вып.1 (42). - С.5-16.

210. Грубляк, О.М. Оценка взаимосвязи государственного долга и ВВП. /Грубляк О.М. //Вестник государственного и муниципального управления. - 2013. - № 1. - С. 185-188.

211. Дембо, Л.И. О принципах построения системы права./Дембо Л.И.//Советское государство и право. - 1956. - №7. - С.88-98.

212. Ермакова, Е.А. Методические подходы к оценке эффективности долговой политики субъекта РФ./Ермакова Е.А. //Финансы и кредит. - 2014.

- № 28. - С.32-39.

213. Ерпылева, Н.Ю. Правовой статус Международного валютного фонда. /Ерпылева Н.Ю.//Банковское право. - 2004. - №1. - С.28-35.

214. Ершов, В.В. Система форм права, реализуемых в России. /В.В. Ершов./ Система права в Российской Федерации: проблемы теории и практики: Сборник научных статей. Материалы V ежегодной международной научной конференции, 19 - 20 апреля 2010 года./Отв. ред. В.М. Сырых, С.А. Рубаник - М.: РАП, 2011. - С.23-32.

215. Жигаев, А. Ю. Система макроэкономических ограничений на размер государственного долга./ А.Ю. Жигаев// Деньги и кредит. - 2004.

- №7. - С.54-61.

216. Жигаев, А.Ю. Роль государственного долга в рыночной экономике./ А.Ю. Жигаев.//Деньги и кредит. - 2004. - №5. - С.43-49.

217. Замятина, Н.В. Государственный долг субъектов РФ в контексте экономических отношений./Замятина Н.В. //Финансы и кредит. - 2011.

- № 36. - С. 30-34.

218. Зубенко, В.В., Зубенко, В.А. ЕАЭС. Новая евразийская архитектура. /Зубенко В.В., Зубенко В.А.//Инновационное развитие российской экономики: Материалы конференции, 9-13 декабря 2013 г. - М.: Изд-во МГУЭСИ, 2013. - С.133-138.

219. Ильин, В.В. Долговая политика субъектов Российской Федерации./Ильин В.В.//Финансы. - 2015. - № 8. - С. 22-26.

220. Ильина, Т.Г., Голубенко, А.П. Кластеризация на финансовых рынках: теоретические, методологические и организационные основы./Ильина Т.Г., Голубенко А.П. //Вестник Томского государственного университета. - 2014. - №381. - С.189-194.

221. Иоффе, О.С. Структурные подразделения системы права (на материалах гражданского права)./Иоффе О.С.//Ученые записки ВНИИСЗ. -1968. - Вып.14. - С.45-60.

222. Казакова, А.Г. Значение экономических пространств в рамках глобализации экономики в современных политических и экономических условиях./ Казакова А.Г.//Вестник университета. - 2015. - №8. - С.117-123.

223. Корчагин, А., Вторыгин, Д. Управление внешней задолженностью России./ Корчагин А., Вторыгин Д.// Рынок ценных бумаг. -2000. - № 5. - С. 21-23.

224. Красавина, Л.Н. Внешний долг России: уроки и перспективы./Л.Н. Красавина, Е.П. Баранова.// Деньги и кредит. - 2001. -№9. - С.70-77.

225. Красс, М.С. Модель управления динамикой государственного долга./ М.С. Красс, С.Э. Цвирко//Мировая экономика и международные отношения. - 2002. - №4. - С.48-55.

226. Крохина, Ю.А. Государственный кредит и государственный долг: политические причины и правовые последствия./ Крохина Ю.А.//Финансовое право. - 2003. - №2. - С.33-37.

227. Лебедев, В.А. Наука о государственных финансах. П. Леруа-Болье.//Сборник государственных знаний./Под ред. Безобразова В.П. -Санкт-Петербург: Изд. Д.Е. Кожанчиков, 1874. - С.96-111.

228. Мальцев, В.А. Право как нормативно-деятельностная система./ В.А. Мальцев.// Правоведение. - 2003. - № 2 (247). - С. 14 - 27.

229. Мартьянов, А.В. Воззрения классических экономистов на государственный долг./А.В. Мартьянов.//Финансы и кредит. - 2008. - №21 (309). - С.44-47.

230. Махмутова, Э.Х. Законодательная база управления государственным долгом РФ./Э.Х. Махмутова.//Финасы. - 2004. - №5.

- С.20-22.

231. Машаров, И.М. Государственное управление как категория российского административного права: исторический аспект и современное понимание./Машаров И.М.//История государства и права. - 2006. - № 9.

- С.52-56.

232. Миклашевская, Н.А. Внешний долг: актуальные вопросы теории и практики./Миклашевская Н.А.//Вестник МГУ. Сер.6. Экономика. - 2013.

- № 1. - С. 19-35.

233. Мошкова, Д.М. Технологические платформы и инновационные территориальные кластеры как субъекты финансовых правоотношений./Мошкова Д.М.//Вестник Университета имени

0.Е. Кутафина (МГЮА). - 2015. - № 3. С.67-72.

234. Орлов, М.Ф. О государственном кредите./Орлов М.Ф.//У истоков финансового права./ Под ред. проф. А.Н. Козырина. - М.: Статут, 1998. - Т.

1. - 432с. (С.275-420).

235. Панова, В. БРИКС: проблемы взаимодействия и потенциал сотрудничества./Панова В.//Обозреватель. - 2013. - №1. - С.39-53.

236. Печорин, Я. Наши государственные ассигнации до замены их кредитными билетами 1769-1843гг./Печорин Я.//Вестник Европы. - 1876.

- Т.^. - С.607-649.

237. Подвинская, Е.С. Об управлении внешним долгом. / Е.С. Подвинская.// Финансы. - 2002. - №3. - С.22-24.

238. Попова, Н.Ф. К вопросу о государственном управлении финансами. /Попова Н.Ф.//Современный юрист. - 2014. - №1. - С.20-22.

239. Потемкин, А.П. Государственные займы в период временного правительства в 1917 г./Потемкин А.П.//Финансы. - 1997. - №1. - С.55-57.

240. Рагозин, В. Государственные гарантии - составная часть государственного долга России./В. Рогозин//Вопросы экономики. - 2002. №10. - С. 111-113.

241. Рейтинги стран G8: слабый рост на фоне увеличения государственного долга (Рейтинговое агентство "Агентство Информбанк").//Банковское дело. - 2013. - № 11. - С. 21-25.

242. Рябова, Е.В. Характеристика правовых принципов управления бюджетными средствами и анализ их реализации./Рябова Е.В.//Финансовое право. - 2014. - №7. - С.15-19.

243. Самсонова, М.В., Цареградская, Ю.К. Юридический образовательный кластер: понятие и основные модели./ Самсонова М.В., Цареградская Ю.К.// Юридическое образование и наука. - 2014. - №4.

- С.17-20.

244. Саркисянц, А. Внешний долг и активы России: истоки и современная история. /Саркисянц А. //Бухгалтерия и банки. - 2014. - № 6.

- С. 53-59.

245. Селезнёв, А. Государственный долг: иллюзии и реальность /А. Селезнёв.// Экономист. - 2004. - №3. - С.30-40.

246. Смыслов, Д. Реформирование Международного валютного фонда: проблемы и решения./Смыслов Д.// Деньги и кредит. - 2012. - № 2.

- С. 33-35.

247. Соколов, Е.А. Принципы государственного внутреннего долга. /Соколов Е.А.// Бизнес в законе. - 2007. - №1. - С.131-135.

248. Соловова, Е.В. Некоторые вопросы определения понятий публичного долга и кредита./Соловова Е.В.// Государство и право. - 2012.

- № 12. - С. 101-105.

249. Соснин, А.Е. Тяжесть бремени государственного долга/ А.Е. Соснин// Мировая экономика и международные отношения. - 2002. - №1.

- С.31-33.

250. Статьи конфедерации 1781-1788гг.//Конституции и законодательные акты буржуазных государств XVП-XIXвв.: Сборник документов./Под ред. Н.П. Галанзы. - М.: Гос. изд-во юридич. лит-ры,1957.

- 587с.

251. Стахович, Л.В., Рыжаковская, Л.Ю. Необходимость и сущность управления государственным внутренним долгом./ Л.В. Стахович, Л.Ю. Рыжаковская.//Финансы и кредит. - 2006. - №15. - С.56-63.

252. Столяров, А. Некоторые проблемы обслуживания государственного долга России./А. Столяров.// Общества и экономика.

- 2001. - №5. - С.163-170.

253. Теймуров, Э.С. Об итогах научно-практической конференции «Правовой статус ЕАЭС и перспективы его деятельности». /Теймуров Э.С.//Актуальные проблемы российского права. - 2015. - №6.

- С.209-213.

254. Тиунова, Л.Б. Система правовых норм и отраслевое подразделение права./Л.Б. Тиунова.// Правоведение. - 1987. - № 4. - С. 6369.

255. Тихенькая Н.С. Государственный долг Российской Федерации./ Тихенькая Н.С.//Социально-экономические и политико-правовые преобразования в России: итоги и перспективы: Материалы конференций.

- Орел: Изд-во ОФ РАНХиГС, 2012. - С. 189-190.

256. Толстоброва, Н.А., Постников, В.П., Каменских, М.А. Влияние государственного долга на динамику развития экономики РФ. /Толстоброва Н.А., Постников В.П., Каменских М.А. //Финансы и кредит.

- 2013. - № 20. - С.37-42.

257. Третьяк, А. Категории валового и чистого госдолга в анализе государственной задолженности/А. Третьяк//.Российский экономический журнал. - 2000. - №9. - С. 92-95.

258. Хейфец, Б.А. Управление государственным долгом в царской России/ Б.А. Хейфец//Финансы. - 2003. - №11. - С.67-70.

259. Хейфец, Б.А. Этапы становления долговой политики. /Хейфец Б.А. //Финансы. - 2003. - №4. - С.18-23.

260. Ходский, Л.В. Государственный кредит./ Ходский Л.В. //Основы государственного хозяйства. - М., 1894. - С.422—534.

261. Хоминич, И.П. Из истории государственного долга России. /И.П. Хоминич.//Вестник Российской экономической академии имени Г.В. Плеханова. - 2005. - №4. - С.107-115.

262. Хохлов, Е.Б. Введение в дискуссию./Е.Б. Хохлов.//Правоведение.

- 2002. - № 3. - С. 29-31.

263. Черкасов, К.В. К вопросу о содержании понятия «государственное управление» в российской юридической науке./Черкасов К.В. //Административное и муниципальное право. - 2008. - № 11. - С. 22-25.

264. Чиркин, В.Е. Конституция и социальное государство: юридические и фактические индикаторы./Чиркин В.Е. //Журнал российского права. - 2008.- №12. - С.24-37.

265. Чубаков, И. Внутренние и заграничные кредитные операции России в период империалистической войны./Чубаков И. //Вестник финансов. - 1926. №5-6. - С.131-138.

266. Чувахина, Л.Г. Вторая волна кризиса: миф или реальность/Л.Г. Чувахина.// Акад. бюджета и казначейства Минфина России. Финансовый журнал. - 2011. - № 4. - С. 19-28.

267. Шабалин, А. Динамика государственного и корпоративного долга./А.Шабалин.//Экономист. - 2006. - №4.- С.50-57.

268. Шабалин, А.О. Государственный и корпоративный долг России в новых условиях./Шабалин А.О. //Банковское дело. - 2015. - № 2. - С. 4349.

269. Шебанова, Н.А. Международные обязательства и активы бывшего СССР: проблемы раздела и итоговое решение./Шебанова Н.А.//ЫВ: Международное право. — 2013. - № 3. - С.88-166.

270. Шевяков, А.А. Советско-германские экономические связи в предвоенные годы. /Шевяков А.А. //Социологические исследования. - 1995. - № 5. - С.13-25.

271. Шенаев, В.П. Проблема внешнего долга России. /В.Н. Шенаев.//Бизнес и банки. - 2005. - №26. - С.1-3.

272. Шенин, С.Ю. Еще раз об истоках холодной войны: бреттон-вудский аспект./Шенин С.Ю.// США-ЭПИ. - 1998. - №3. - С.21-23.

273. Школяр, Н. Новая политика сотрудничества России с МФО: системный подход./Школяр Н. //Вопросы экономики. - 2004. - №2. - С.22-27.

274. Шохин, С.О., Махмутова, Э.Х. Управление государственным долгом. /Шохин С.О., Махмутова Э.Х.//Финансы. - 2002. - №12. - С.26-27.

275. Якушен, В.С. О понятии правового института./Якушен В.С. //Правоведение. - 1970. - №6. - С. 61-67.

Диссертации и авторефераты диссертаций

276. Абрамова, А.А. Эффективность механизма правового регулирования: дисс. ... кандидата юридических наук: 12.00.01. /А.А. Абрамова. - Красноярск, 2006. - 206с.

277. Ананьев, А.С. Сравнительный анализ деятельности МВФ в странах с трансформируемой экономикой: дисс. ... кандидата экономических наук: 08.00.14./А.С. Ананьев. - М., 2008. - 184с.

278. Артемов, Н.М. Валютное регулирование в Российской Федерации: дисс. ... докт. юрид. наук: 12.00.14./Н.М. Артемов. - М., 2002. - 347с.

279. Бескова, И.А. Управление государственным внутренним долгом в Российской Федерации: дисс. ... кандидата экономических наук: 08.00.10./ И.А. Бескова. - М., 2002. - 194с.

280. Бляхер, В.Я. Государственные займы дореволюционной России и их аннулирование Советским правительством: дисс. ... канд. эконом, наук./В.Я. Бляхер. - М., 1955. - 122с.

281. Болтинова, О.В. Бюджетный процесс в Российской Федерации: теоретические основы и проблемы развития: дисс. . докт. юрид. наук: 12.00.14.Ю.В. Болтинова. - М., 2008. - 418с.

282. Вышковский, К.В. Управление государственным внешним долгом: мировой и российский опыт: дисс. ... кандидата экономических наук: 08.00.14, 08.00.10./К.В. Вышковский. - М., 2004. - 213с.

283. Горбунова, О.Н. Проблемы совершенствования основных финансово-правовых институтов в условиях перехода России к рынку:

автореферат дисс. ... доктора юридических наук: 12.00.12.Ю.Н. Горбунова.

- М., 1996. - 46с.

284. Грачева, Е.Ю. Проблемы правового регулирования государственного финансового контроля: дис. ... докт. юрид. наук: 12.00.14./Е.Ю. Грачева. - М., 2000. - 378с.

285. Гусарова, С.А. Внешнеэкономические факторы формирования национальных инновационных систем стран БРИКС: автореферат дис. ... доктора экономических наук: 08.00.14./С.А. Гусарова. - М., 2015. - 48с.

286. Зубарева, А.Н. Региональные облигационные займы как инструмент фондового рынка: автореферат дис. ... кандидата экономических наук: 08.00.10./А.Н. Зубарева. - СПб., 2003. - 20с.

287. Иванченко, О.И. Внешний долг России: проблемы и перспективы выплат: дисс....кандидата экономических наук: 08.00.10.Ю.И. Иванченко.

- М., 2002. - 172с.

288. Калинкин, К.Г. Внешний долг государства и основные методы его урегулирования: дисс. .кандидата экономических наук: 08.00.10. /К.Г. Калинкин. - М., 2002. - 147с.

289. Канкулов, М.Х. Совершенствование механизма управления государственным внешним долгом Российской Федерации: автореферат дис. ... кандидата экономических наук: 08.00.10./М.Х. Канкулов. - М., 2008. - 27с.

290. Карташов, А.В. Государственный кредит как инструмент реализации регулирующей функции финансов: Финансово-правовые аспекты: дисс. ... кандидата юридических наук: 12.00.14./А.В. Карташов.

- М., 2006. - 178с.

291. Климовский, Р.В. Система налогового права: дисс. ... кандидата юридических наук: 12.00.04./Р.В. Климовский. - М., 2015. - 251с.

292. Козикова, Е.Н. Государственный внешний долг в воспроизводственном процессе: дисс. .кандидата экономических наук: 08.00.01./Е.Н. Козикова. - М., 2004. - 176с.

293. Косенкова, К.В. Совершенствование системы управления внешним государственным долгом Российской Федерации: дис. ... кандидата экономических наук: 08.00.10./К.В. Косенкова. - Краснодар, 2011. - 225с.

294. Кротова, Н.И. Институт государственного внутреннего и внешнего долга в бюджетном законодательстве Российской Федерации: автореферат дисс. ... кандидата юридических наук: 12.00.14./Н.И. Кротова.

- М., 2012. - 24с.

295. Люшнина, Н.О. Институциональные основы внешнего долга России: автореферат дисс. .кандидата экономических наук: 08.00.01./Н.О. Люшнина. - М., 2015. - 26с.

296. Макаренко, И.В. Совершенствование управления государственным внутренним долгом Российской Федерации: автореферат дисс. ... кандидата экономических наук: 08.00.10./И.В. Макаренко. - М., 2010.

- 24с.

297. Минькин, Д.А. Расходы федерального бюджета и пути совершенствования их учета: автореферат дисс. .кандидата экономических наук: 08.00.10./Д,А. Минькин. - М., 2007. - 23с.

298. Мисько, О.Н. Внутренний государственный долг: эволюция форм и методов его управления в России в период конца ХУШ - начала XX веков: дисс. .доктора экономических наук: 08.00.10.Ю.Н. Мисько. - СПб., 2008. -284с.

299. Морий, Е.А. Государственный внешний долг РФ: История формирования, современной состояние и перспективы управления: дисс. .кандидата экономических наук: 08.00.10./Е.А. Морий. - М., 2002. - 234с.

300. Мошкова, Д.М. Образовательные и научные организации как субъекты финансового права Российской Федерации: автореферат дис. кандидата юридических наук: 12.00.04./Д.М. Мошкова. - М., 2015. - 47с.

301. Набиуллин, И.К. Внешний долг России: состояние, проблемы, пути решения: дисс. .кандидата экономических наук: 08.00.10. /И.К. Набиуллин. - М., 2002. - 155с.

302. Орлова, Н.В. Государственный внутренний долг как инструмент макроэкономической политики: дисс. ... кандидата экономических наук: 08.00.01./Н.В. Орлова. - Саратов, 2004. - 164с.

303. Пасько, С.Н. Развитие инвестиционных процессов в условиях международной экономической интеграции стран ЕАЭС: автореферат дис. ... кандидата экономических наук: 08.00.14./С.Н. Пасько. - Краснодар, 2014.

- 24с.

304. Пелевина, К.А. Тенденции развития торгово-экономического сотрудничества стран БРИКС: Бразилия, Россия, Индия, Китай, ЮАР: автореферат дис. ... кандидата экономических наук: 08.00.14./К.А. Пелевина.

- М., 2013. - 23с.

305. Покачалова, Е.В. Публичный долг: Теоретические и практические аспекты российского финансового права: автореферат дис. .доктора юридических наук: 12.00.14./Е.В. Покачалова. - Саратов, 2007.

- 66с.

306. Полищук, В.В. Моделирование последствий денежного и долгового финансирования дефицита государственного бюджета: автореферат дис. .кандидата экономических наук: 08.00.13./В.В. Полищук.

- М., 2003. - 28с.

307. Почтарев, Н.Е. Влияние политики «количественного смягчения» в США и Евросоюзе на экономическое развитие стран БРИКС: автореферат дис. ... кандидата экономических наук: 08.00.14./Н.Е. Почтарев. - М., 2015.

- 20с.

308. Прошунин, М.М. Финансово-правовые вопросы управления государственным долгом Российской Федерации: автореферат дис. кандидата юридических наук: 12.00.14./М.М. Прошунин. - М., 2003. - 26с.

309. Пушкарев, Д.В. Совершенствование механизма эффективного управления государственным долгом: дисс. ... кандидата экономических наук: 08.00.10./Д.В. Пушкарев. - М., 2003. - 186с.

310. Рождественская, Т.Э. Теоретико-правовые основы банковского надзора в Российской Федерации: дисс. ... доктора юридических наук: 12.00.14./Т.Э. Рождественская. - М., 2003. - 410 с.