Проблемы совершенствования расчетов и платежей через банковскую систему Российской Федерации: На примере Московского региона тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Богданов, Борис Николаевич

• Богданов, Борис Николаевич
• кандидат экономических наук
• 1998

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Проблемы совершенствования расчетов и платежей через банковскую систему Российской Федерации: На примере Московского региона»

Настоящее исследование посвящено изучению состояния системы расчетов и платежей в экономике России, с целью выработки предложений по их совершенствованию. В условиях становления рыночной инфраструктуры, в частности в области финансово - банковской, эта проблема приобретает особую актуальность.

Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных отношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов между собой, а также с внешними агентами из других стран. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств. Человеческое общество нельзя представить без кругооборота товаров и денег, совершаемого на базе платежной системы, подобно тому, как невозможно вообразить природу без кругооборота веществ.

Платежная система страны - неотъемлемый элемент рыночной экономики, своеобразный канал энергетического обмена, реализующий экономические возможности субъектов. Без оптимизации платежной системы никакие существенные перемены не смогут охватить все народное хозяйство в целом. Для России она имеет особую значимость, ибо стала одной из ключевых проблем реформирования экономики на переходном этапе страны к рынку.

Основные составляющие этой проблемы, с одной стороны - платежный кризис и его последствия - разлаженность хозяйственных связей, социальные потрясения из-за просроченных выплат заработной платы, пенсий, пособий и т.п., а с другой стороны - коренные изменения в расчетах между учреждениями банков, представляющие фундамент становления новой банковской системы.

Анализ платежного кризиса, проведенный в данной исследовательской работе, выявил, что платежный кризис - многофакторное явление. В них, как в зеркале российской экономики, отразились все проблемы налаживания рыночных отношений: спад и реструктуризация производства, правовые, бюджетные, финансовые, ценовые, кредитные, эмиссионные, страховые, налоговые, внешнеэкономические, создание инфраструктуры всех видов рынка (товарного, денежного, кредитного). Сказываются и неразвитость финансового менеджмента на предприятиях, специфика их адаптации к рыночным условиям, недостаточная регулирующая роль государства, в том числе и налаживание строгой дисциплины, трудности модернизации платежной системы.

Актуальность исследования повышается также и в связи с тем, что негативные явления в финансовой сфере и денежном обращении (неплатежи, теневой оборот, натурализация в расчетах, бартеризация, долларизация, денежные суррогаты и т.д.) продолжают нарастать.

Связь диссертационной работы с общенаучными задачами определяется тем, что пути решения выхода из кризиса российской экономики в переходный период становления рыночных отношений в России является предметом поиска многих других ответвлений экономической науки.

Предметом исследования диссертационной работы являются взаимоотношения предприятий и организации всех форм собственности в Российской Федерации.

Объектом исследования является платежный механизм - одна из базовых структур рыночной экономики, от четкой и отлаженной работы которого зависит общая эффективность функционирования экономических институтов.

Методологическую основу диссертационной работы составляет комплексный подход к исследованию проблемы совершенствования расчетов и платежей, применение в этих целях концепций, разработанных как отечественными, так и зарубежными специалистами.

В процессе анализа и обобщения информации применялись различные методы научных исследований: выборочного исследования, конкретно-исторического подхода, сравнительного анализа, а также принципы системности и развития.

Цель данного исследования: проанализировать и обобщить теоретический и практический опыт в области расчетов и платежей, определить его значение для устранения негативных явлений в денежно-кредитной системе на современном этапе.

Ввиду многоплановости темы, в работе сосредоточено внимание на исследовании узловых проблем, характеризующих разносторонний расчетно-платежный механизм. Поставлены и решены следующие задачи:

- раскрытие взаимосвязи механизма расчетов и платежей с негативными явлениями в денежном обращении и финансовой сфере (неплатежи, теневой оборот, натурализация в расчетах, бартеризация, долларизация, денежные суррогаты и т.д.);

- анатаз современного состояние расчетов и платежей с бюджетом, с внебюджетными фондами, по заработной плате, между поставщиками и покупателями продукции и их влияние на реальное развитие экономики;

- анализ состояния банковской системы России в условиях расстроенного платежного механизма;

- изучение влияния налогово-бюджетного кризиса на состояние расчетов и платежей между хозяйствующими субъектами;

- выявление причин и факторов, препятствующие преодолению платежного кризиса;

- разработка предложений по совершенствованию механизма расчетов и платежей как с экономической, так и с организационно-технологической стороны.

Теоретической и практической основой диссертационной работы является исследования экономистов по смежным проблемам как в нашей стране, так и за рубежом, материалы, полученные в процессе анализа работы коммерческих банков России и западных стран, статистические данные и материалы изданий периодической печати.

Общие вопросы развития безналичных расчетов в банковской системе рассмотрены в работах Л.А.Дробоздиной, Е.Ф.Жукова, Г.С.Панова, А.Т.Соколова, В.М.Усоскина и т.д.

Исследование неплатежей в Российской экономике осуществлено в работах М.П.Березиной, В.Д.Буткевич, М.Г.Делягина, Н.К.Кузнецова и т.д.

Проблемы развития предприятий в условиях кризиса ликвидности и бартеризации экономики исследованы в работах Л.И.Абалкина, В.Д.Белкина, Г.Б.Клейнер, С.И.Лунева, А.И.Салицкого, В.Л.Макарова, В.Л.Тамбовцева и др.

Однако в названных работах не нашли должного отражения вопросы совершенствования расчетно-платежного механизма, взаимосвязи его с проблемами неплатежей, существования в обращении денежных суррогатов в период расстроенного платежного оборота, не проанализировано влияние негативных процессов в финансовой сфере на развитие экономики.

В нашем исследовании впервые дается:

- анализ негативных явлений в денежном обращении Российской Федерации;

- осуществлен комплексный подход к изучению проблемы платежного кризиса;

- выработаны меры по совершенствованию расчетов и платежей через банковскую систему РФ.

Научная новизна результатов, полученных в диссертации, состоит: в комплексном подходе к проблеме совершенствования механизма расчетов и платежей через банковскую систему по мере развития рыночных отношений; в разработке рекомендаций по совершенствованию механизма расчетов и платежей как с экономической, так и с организационно-технологической стороны для внедрения в работу банка, разработке комплекса мер по укреплению финансовой дисциплины и денежного обращения Московского региона.

Теоретическое значение диссертационного исследования состоит в том, что в диссертации получены выводы, касающиеся теоретически возможной и практически разрешимой проблемы неплатежей, как негативного фактора, препятствующего экономическому росту на современном этапе.

Практическая значимость исследования заключается в том, что совершенствование традиционных и внедрение прогрессивных методов расчетов и платежей способствуют «расшивке» неплатежей, нормальной и эффективной работе расчетно-платежных механизмов в экономике России.

Значимость выполненного исследования состоит в том, что разработаны научно-практические рекомендации по улучшению наличного денежного обращения и устранению недостатков в его организации в Московском регионе. Результаты были рассмотрены и приняты к внедрению в КБ «Эталонбанк».

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Богданов, Борис Николаевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Из данного исследования можно сделать основной вывод о том, что взаимные неплатежи и бартер - особенность кризисной экономики России, но они не обусловлены объективными факторами перехода к рыночной экономике, а порождаются ошибками в экономическом строительстве.

Решение данной проблемы связано с общими экономическими процессами в экономике согласованной с монетарной, финансовой и социальной политикой государства. Экономический рост является той предпосылкой, на основе которой только и возможно радикальное решение кризиса платежей.

В первой главе осуществлен комплексный теоретический подход к рассмотрению разностороннего механизма платежей и расчетов, его взаимосвязи с денежно-кредитной системой. Рассмотрены экономические и социальные предпосылки негативных явлений в расчетно-платежной системе, показана взаимосвязь механизма расчетов и платежей с общими экономическими закономерностями общественного воспроизводства.

Анализ состояния расчетов и платежей в реальном секторе экономики, в банковской и бюджетной системе, рассмотренных во второй главе, приводит к выводу о том что, укрепление банковской системы, прогнозируемая налогово-бюджетная политика, реальность бюджетного планирования, по нашему мнению, основополагающие основы улучшения расчетно-платежного механизма в экономике России.

Анализ проблемы неплатежей, проведенной во второй главе диссертационного исследования, позволяет судить о механизме запуска платежного кризиса в экономике России. Проблема эта не может быть решена без развития реального сектора экономики, устойчивого роста производства, без отлаженного механизма расчетов и платежей между хозяйствующими субъектами, но можно снизить остроту проблемы некоторыми экономическими и организационно-технологическими методами, чему и посвящена последняя глава работы.

Безусловно, что разрешение платежного кризиса зависит от вывода экономики в целом из кризисного состояния, обеспечив реструктуризацию отечественной промышленности и возрождение сельского хозяйства. Также, на наш взгляд, целесообразно с экономической точки зрения обеспечить:

- проведение денежной эмиссии в целях формирования до необходимых нормативов оборотных средств предприятий, создание условий по стимулированию инвестиций в реальный сектор экономики, для оживления промышленного производства и создание конкурентоспособной продукции;

- доведение бартерных расчетов до оптимального и обоснованного уровня;

- введение жесткой, эффективной системы сбора налогов на базе принятого «части I» Налогового кодекса, снижение налогового бремени до уровня позволяющего выполнять им стимулирующую функцию в реальном секторе производства;

- государственную поддержку отечественной промышленности и защиту ее от недобросовестной конкуренции и рекламы со стороны зарубежных товаропроизводителей.

С организационно-технологической стороны, по нашему мнению, целесообразно принять следующие меры:

- концентрация платежей в отделах корреспондентских отношений с учетом опыта работы КБ «Эталонбанк», который достиг на основе внедренных предложений автора диссертации более эффективного управления безналичным денежным оборотом, и укрепления межбанковских расчетов;

- создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов, использование практического опыта программы «Эталонкарт»;

- внедрение разработанных в диссертации предложений по улучшению наличного денежного обращения на примере Московского региона.

- одним из направлений коренного улучшения расчетов и платежей в банковской системе является развитие межбанковского клиринга, создания систем локальных клирингов, общегосударственного клиринга, а также клиринга в масштабах СНГ.

В ходе исследования проведено апробирование результатов исследования в решении проблемы расчетов и платежей, в части организации проверок соблюдения предприятиями условий работы с денежной наличностью, порядка ведения кассовых операций, что позволяет сделать вывод о целесообразности его применения для работы в других коммерческих банках.

Комплексный системный подход к исследованию проблемы совершенствования расчетов и платежей через банковскую систему РФ, применение в этих целях концепций, разработанных как отечественными, так и зарубежными специалистами, применение сравнительного анализа, а также принципы системности и развития, использование справочных материалов позволили теоретически обосновать и разработать подходы к разрешению проблемы расчетно-платежного кризиса на современном этапе.

Кроме того, необходимо отметить, что степень изученности бартера в условиях платежного кризиса, а также в связи с отсутствием достоверной статистической информации, оставляет надеяться на дальнейшею научную разработку данной проблемы. Тем более что в этом есть самая насущная необходимость.

Поставленная цель исследования - проанализировать и обобщить теоретический и практический опыт в области расчетов и платежей, определить его значение для устранения негативных явлений в финансово-денежной системе на современном этапе обеспечивалась решением следующих основных задач: раскрыта взаимосвязь механизма платежей и расчетов с негативными явлениями в денежном обращении и финансовой сфере (неплатежи, теневой оборот, натурализация в расчетах, бартеризация, долларизация, денежные суррогаты и т.д.); проанализировано современное состояние расчетов и платежей с бюджетом, с внебюджетными фондами, по заработной плате, между поставщиками и покупателями продукции и показано влияние их на реальное развитие экономики; проанализировано состояние банковской системы России в условиях расстроенного платежного механизма; раскрыто влияние налогово-бюджетного кризиса на состояние расчетов и платежей между хозяйствующими субъектами, показаны пути решения данной проблемы; выявлены причины и факторы, препятствующие развязыванию платежного кризиса; выработаны предложения по совершенствованию механизма расчетов и платежей как с экономической, так и с организационно-технологической стороны.

И, наконец, следует подчеркнуть и такие, на наш взгляд, важные положения применительно к экономической ситуации в России на современном этапе - невозможно дальше развивать платежные отношения, не обсуждая публично его идеологии, не анализируя разнообразные концепции его функционирования, не внося в его развитие элементы долгосрочного макроэкономического прогнозирования. Нельзя дальше строить экономические взаимоотношения в атмосфере закрытости, непредсказуемых и неожиданных решений государства, без должного представительства профессионалов и общественности в органах, принимающих макроэкономические решения. Нельзя, в конце концов, строить расчетно-платежные отношения, не создавая шаг за шагом единства в его управлении, не преодолевая негативных явлений, разнонаправленности интересов и мозаичности идей. Сделать расчетно-платежные отношения в экономике России предсказуемыми, более безопасными, открытыми и продуктивными -в этом состоит организационная и этическая ответственность государства и участников экономического оборота.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Богданов, Борис Николаевич, 1998 год

1.116 120ГЛАВА 2 АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ РАСЧЕТНО-ПЛАТЕЖНЫХ ОТНОШЕНИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В УСЛОВИЯХ ПЛАТЕЖНОГО КРИЗИСА

2. Официально-документальные материалы

3. Литературные источники, журнальные и газетные статьи

4. Абалкин Л.И. Курс переходной экономики. М.: Финстатинформ, 1997. 640с.

5. Алимова Т., Долгопятова Т. Стратегия предприятия на рынке ресурсов // Экономика и жизнь. 1996. - №8.

6. Буткевич В.Д. Денежные суррогаты не спасают бюджет // Экономика и жизнь. 1996. - №34.

7. Белкин В.Д. Цены единого уровня и экономические измерения на их основе. М.: Экономиздат, 1963.

8. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. М.: Консал-тбанкир, 1997.296с.

9. Делягин М.Г. Экономика неплатежей: как и почему мы будем жить завтра. -М.: 1997.

10. Делягин М.Г. Нормальные деньги должны вытеснить суррогаты // Финансовые известия. 1997. - №81.

11. Долгопятова Т.Г. Адаптация промышленных предприятий к ужесточению финансовых ограничений //Предпринимательство в России. 1996. - №3.

12. Дробоздина Л.А. Общая теория финансов. М.: Дело, 1995.256

13. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. М.: Дело, 1998. 359с.

14. Клейнер Г.Б. Современная экономика России как «Экономика физических лиц» // Вопросы экономики. 1996. - №4.

15. Кузнецова Н.К, Буткевич В.Д. Бюджет в плену неплатежей // Экономика и жизнь. 1996. - №24.

16. Клейнер Г.Б. Промышленные предприятия в процессе рыночной адаптации: возможности и границы государственного регулирования // Предпринимательство в России. 1996. - .№3.

17. Корнай Я. Дефицит. М.: Наука, 1990.

18. Лунев С.И., Салицкий А.И. Бедность не порок? // Вестник Российской академии наук. - 1996. - Т.66. - №6.

19. Макаров В.Л. О понятии договора в абстрактной экономике // Оптимизация. 1980. - №24 (41).

20. Макаров В.Л. Эволюционная экономика: некоторые фрагменты теории / Эволюционный подход и проблемы переходной экономики. М.: Институт экономики РАН, ЦЭМИ РАН, 1995.

21. Нестерович В. Этот гонимый спасительный бартер // Экономика и жизнь. -1993. -№14.

22. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: Дело. 1997. 464с.

23. Степанов Ю. Отечественная промышленность выживает за счет переработки импортного сырья // Финансовые известия. 1996. - №80.

24. Соколов А.Т. Проблемы денежного обращения и валютной политики. М.: 1923.

25. Тамбовцев В.Л. К типологии контрактов // Экономика и мат.методы. -1996. -Т.32. -Вып.З.

26. Усоскин В.М. Теории денег. М.: Мысль,1976.

27. Фридмен М. Капитализм и свобода. Нью-Йорк, 1982.

28. Харрис Л. Денежная теория. М.: Прогресс, 1990.

29. Webster New World Dictionary, 2-nd College Edition, Prentice Hall Press, 1984.

30. Barter in the World Economy / Ed. by Bart S.Fisher, Kathleen M.Harte. New York: Praeger, 1985.

31. Barrv A. Barter: four kev business reasons to take cash out of the transaction // Purchas And Supply Manag. 1995. - Sept.,32-34.

32. Clower R.W. A reconsideration of the microfoundation of monetary theory //

33. Western Economic Journal. vol.6. - December 1967.

34. Niehans J. Money and banking in general equilibrium with transaction costs // Amer. Econ. Rev. vol.61. - December 1971.

35. Levy Daniel, Bergen Mark. Simulating a multiproduct barter exchange economy // Econ. Inquiry. 1993. - 31. - №2.