Совершенствование ценовой стратегии управления экономическими системами тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Сорокина, Инна Олеговна

• Сорокина, Инна Олеговна
• кандидат экономических наук
• 2004

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Сорокина, Инна Олеговна

Введение.

Глава 1. Проблемы формирования стратегии развития интегрированных экономических систем.

1.1. Общие подходы формирования экономических стратегий развития финансово-промышленных интегрированных объединений.

1.2 Роль маркетинговых ценовых стратегий в управлении развитием ФПО и их классификация.

1.3. Функции коммерческого банка в системе инвестиционного развития финансово-промышленного объединения.

Глава 2. Принципы построения ценовой стратегии финансово-экономических элементов интегрированных систем.

2.1 Особенности ценовой стратегии в банковском секторе финансово-промышленных объединений.

2.2. Методология формирования ценовой стратегии элементов интегрированной системы.

2.3 Анализ и оценка структуры элементов и факторов ценовой стратегии.

Глава 3. Совершенствование методики формирования эффективной ценовой стратегии, направленной на рост инвестиционных возможностей

3.1 Концепция ценовой стратегии, обеспечивающей рост инвестиционного потенциала.

3.2 Разработка методики формирования эффективной ценовой стратегии.

3.3. Применение механизма формирования ценовой стратегии в инвестиционной деятельности интегрированных экономических систем.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Совершенствование ценовой стратегии управления экономическими системами»

Новые условия хозяйствования отечественных предприятий, обостренные конкурентной борьбой за сферы влияния на рынке, выдвинули на первый план вопросы формирования эффективных механизмов управления процессами развития экономических систем.

Развитие предприятия должно обеспечиваться наличием рациональных стратегий, то есть таких правил и направлений поведения во внешних условиях, разработка которых служит ориентиром для принятия ключевых управленческих решений, касающихся будущих рынков, продуктов, организационной структуры, прибыльности и профиля рисков.

В интересах выживания и гибкого реагирования на динамично меняющиеся рыночные условия, повышения устойчивости и адаптационной способности в удовлетворении потребительского спроса, преодоления отставания в развитии техники и технологии, в обеспечении высокого качества выпускаемой продукции и предоставляемых услуг предприятия должны целенаправленно проводить совершенствование механизмов и инструментов стратегического управления.

Однако какими бы эффективными не были разработанные на предприятии стратегии развития, они теряют свою значимость в условиях недостаточности инвестиционного финансирования.

Анализ инвестиций в основной капитал показывает прогрессирующую динамику темпов в 2003г. относительно 2002г. Так, в первом полугодии 2003 г. объем инвестиций в основной капитал составил 111,8% к соответствующему периоду прошлого года.

Однако более глубокое исследование вопросов инвестиционного финансирования показывает, что потребность в промышленных инвестициях еще велика, так как подавляющее большинство российских предприятий пока не в состоянии за счет собственных средств провести перевооружение производства, замену изношенного оборудования, финансировать оборотный капитал.

Как показывает анализ, в течение ближайших 5 лет для того, чтобы удерживать динамику выпуска продукта на уровне 4-4,5% за год, предприятиям требуется ежегодно увеличивать реальный объем банковских инвестиций на 20-25%. При этом, относительный дефицит долгосрочных кредитных ресурсов в базовых отраслях экономики достигает от 1% ВВП до 3 -4% ВВП. Опросы руководителей промышленных предприятий (проводимых Российским экономическим барометром) указывают на общий относительный дефицит кредитных ресурсов около 18-20% нынешнего кредитного портфеля, что для всего нефинансового сектора оценивается в 3 - 3,5% ВВП.

Таким образом, именно привлечение инвестиций в производственный сектор российской экономики продолжает оставаться первостепенной задачей в экономическом развитии государства.

Исследование проблем инвестиционного развития отечественных предприятий показывает, что основными источниками инвестиций для российских предприятий являются коммерческие банки.

Поэтому одним из путей решения данной проблемы является интеграция промышленного и банковского капиталов, как через создание финансово-промышленных интеграционных объединений (ФПИО), являющихся сложными экономическими системами, объединяющие группы субъектов хозяйствования различных форм собственности, так и до предельно формализованных отношений, ограничивающихся привычными финансовыми операциями кредитования. Такая интеграция позволяет более эффективно достигать стратегические выгоды, связанные в первую очередь с повышением мобильности развития и реализации технологического и производственного потенциала всей системы. Можно отметить, что участие в интегрированных финансово-промышленных объединениях дает предприятиям ряд преимуществ, к которым можно отнести повышение эффективности производства посредством оптимизации ценовой политики и мобилизации с помощью банка достаточных объемов финансовых ресурсов, необходимых им для технического и технологического перевооружения, увеличения вложений в оборотный капитал; формирования и реализации перспективных долгосрочных программ.

В общем можно отметить, что слияние банковского и промышленного капитала оказывает положительное влияние на экономику страны в целом, в частности, подобная интеграция стабилизирует производство; улучшает инвестиционный климат; содействует финансовой стабилизации предприятий; ускоряет концентрацию инвестиционных ресурсов на приоритетных направлениях развития государственной экономики.

Деятельность банка в ФПИО рассматривается во взаимосвязи с воздействием на производство, которое они обеспечивают финансами, и в этой связи банковская деятельность является вторичной по отношению к производственной деятельности предприятий, входящих в интегрированную систему.

Для выполнения банками своих функций в интегрированных объединениях должны выполняться следующие условия: наличие достаточного собственного капитала; прочное финансовое положение и наличие соответствующего материально-технического и информационно- технологического обеспечения.

Однако сегодняшняя ситуация в банковском секторе характеризуется слабостью капитальной базы, что является причиной невозможности активного и конструктивного банковского влияния на кардинальное оздоровление промышленного сектора экономики, ускорение темпов развития и на его основе решения многих социальных проблем.

Необходимо отметить, что на фоне прогрессирующих в российской экономике проявлений конкуренции, таких как интеграция и диверсификация производства, проблема формирования как интегрированной, так и собственной капитальной базы стоит чрезвычайно остро и становится все более значимой и для крупных производственных комплексов, и для финансово- кредитных институтов, особенно с ростом масштабов их деятельности.

Основными подходами к решению задачи увеличения собственного капитала являются: выход банков на открытый фондовый рынок; введение льготного налогообложения на часть прибыли, капитализирующей банк; различного рода заимствования, участие государства в формировании капитала банков и др. Однако предложенные варианты наталкиваются на различные ограничения, что не дает возможность сформировать интегрированным экономическим системам эффективные стратегии своего развития.

В этой связи, решение проблемы разработки стратегии, обеспечивающей развитие экономической системы на базе изменения ценовых факторов, способной динамично реагировать на колебания внешних и внутренних условий ф оперирования, имеет» важное значение, как для предприятий, так и для банковской системы страны в целом. Так как разработка путей и форм управленческих взаимодействий банков со своими клиентами относится к числу наиболее ответственных задач стратегического управления интегрированной системой.

Следовательно, формирование эффективной ценовой стратегии развития, ф ориентированной на рост собственного капитала, через введение показателя экономической добавленной стоимости, как для предприятий, так и для такого важного элемента производственных интеграционных объединений, как банковский институт является, несомненно, актуальным и своевременным направлением развития.

Актуальность вопросов совершенствования методических подходов к формированию ценовой стратегии развития ФПИО, способствующей устойчивому росту собственного капитала экономической системы предопределила выбор темы диссертационной работы и основные направления исследования.

Степень научной разработанности исследуемой проблемы. Система идей и приемов эффективного построения стратегии управления, ориентированной на различные факторы, в том числе ценовые, и условия функционирования предприятия нашли свое отражение в работах ведущих специалистов по управлению, таких, как Р. Акофф, Р. Уотермен, П. Вейл, П. Друкер, А. Мо-рита.

Роль ценовых стратегий в управлении деятельностью современного предприятия, в том числе и банка, обусловили внимание ученых теоретиков и практиков к исследованию проблемы формирования эффективной цены в рамках внутренних и внешних ограничивающих факторов, таких как себестоимость, спрос, конкуренция. Результаты этих исследований нашли свое отражение в зарубежной и отечественной литературе.

Управление деятельностью предприятия посредством ценовых стратегий были исследованы и обобщены в работах М. Портера, В. Парето, Д. Хикса, П. Дойля, Т. Нэгла в том числе управления коммерческим банком - П. Роуза, Д. Кея, С. Дейвиса, ,Т. Коха.

Ф Основой для формирования ценовой стратегии, учитывающей стоимостные факторы в стратегии развития, стали труды российских ученых, занимающихся проблемами управления банком, в частности Л.Г. Батраковой, В.И. Бу-като, Э.Н. Василишена, О.В. Грядовой, Е.Ф.Жукова, JI.H. Красавиной, Ю.И. Коробова, К.Р.Тагирбекова, В.М. Ширинской, М.М. Ямпольского и др. щ Однако, несмотря на достаточно большое количество научных публикаций по вопросу стратегии управления, основанных на использовании ценовых факторов направленных на капитализацию стоимости данная проблема в настоящее время полностью не решена.

Цели и задачи диссертационного исследования. Основной целью исследования являются разработка теоретических и практических рекомендаций по формированию эффективной ценовой стратегии инвестиционного развития интегрированных экономических систем, ориентированной на обеспечение устойчивого роста капитальной ресурсной базы элементов системы.

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

1.Раскрыть содержание основных категорий теории управления экономических систем, в частности стратегии развития, систематизировать принципы построения и виды экономических стратегий по фактору развития экономического потенциала, а также определить механизмы реализации эффективных стратегий на разных этапах жизненного цикла системы.

2. Выявить основные принципы построения ценовой стратегии развития, раскрыть их содержание, особенности для различных составляющих интегрированной экономической системы и провести их типизацию - по конкурентному набору признаков.

3. Оценить состояние и выявить основные тенденции развития производственных и банковских элементов в структуре производственно-финансовых интегрированных объединений и исследовать особенности, условия и ограничения экономических стратегий для банка как источника инвестиционных ресурсов.

4. Выявить основные факторы и элементы ценовой стратегии, исследовать взаимосвязи между ними и определить приоритеты ценовых факторов при формировании цены инвестиционного ресурса и прочих услуг банка.

5. Сформулировать и обосновать модель банковской цены как основного элемента маркетинговой ценовой стратегии, обеспечивающей рост капитала и инвестиционного потенциала.

6. Разработать методику формирования эффективной ценовой стратегии, основанной на модели цены, ведущей к устойчивому росту капитальной базы банка, и увеличению объема инвестиционных ресурсов для индустриально-промышленных элементов экономической системы.

Объектом исследования являются экономические отношения в деятельности экономических систем, представленных классом интегрированных производственно- финансовых объединений

Предметом исследования выступают инструменты и механизмы процесса формирования стратегий развития экономических систем, направленных на рост их инвестиционного потенциала.

Методологической и теоретической основой диссертационного исследования являются фундаментальные исследования по теории управления экономическими системами, проблемам управления в банковской сфере, методология теории графов и теории управленческих решений. Исследование проведено с использованием действующих Законов и Постановлений Правительства РФ и Самарского региона, нормативно-правовых актов и нормативных документов, регулирующих инвестиционно-финансовую деятельность в стране и регионе.

Информационную базу исследования составляют данные Российского статистического агентства, Государственного комитета по статистике Самарской области и г.Тольятти, материалы министерства экономики, ЦБ РФ, статистические данные по экономическому развитию отечественных предприятий и банковской сферы, экономические периодические издания и отчетная документация.

Для решения поставленных задач были использованы: методы комплексного экономического анализа, системного анализа и синтеза, экспертного оценивания и корреляционно-регрессионного анализа.

Научная новизна результатов исследования состоит в разработке и обосновании методологических положений по формированию эффективной ценовой стратегии развития, ориентированной на рост инвестиционного потенциала производственно-финансовых интегрированных систем и заключается в следующем:

1. Уточнена классификация экономических стратегий развития по признакам уровня производственного потенциала и стратегическим целям развития индустриально- промышленных элементов интегрированной системы.

2. Систематизированы ценовые стратегии экономической системы по признакам уровня конкурентной позиции участника интегрированного финансово-промышленного объединения и виду его стратегической зоны хозяйствования.

3. Выявлены специфические особенности экономических стратегий для класса объектов кредитно-банковских элементов интегрированной экономической системы, уточнены ценовые стратегии, отражающие поведение системы при активной и пассивной ценовой политике.

4. Систематизированы факторы ценовой стратегии, исследованы их корреляционные отношения, проведена оценка устойчивости связей и установлена зависимость между классом услуги финансово-экономического элемента системы и набором факторных признаков включаемых в модель цены.

5. Модифицирована модель цены банковской услуги показателем экономической добавленной стоимости, позволяющая реализовать ценовую стратегию, ориентированную на увеличение инвестиционного потенциала элементов экономической системы.

6. Обоснован механизм формирования ценовой стратегии, базирующейся на экономической добавленной стоимости и ориентированной на устойчивый рост инвестиционного потенциала.

Практическая значимость проведенного исследования состоит в разработке системного инструмента формирования ценовой стратегии развития экономической системы, формировании методики определения оптимальной структуры ценовых факторов, обосновании подходов эффективного инвестиционного взаимодействия финансового и производственного секторов интегрированной экономической системы.

Данные предложения могут быть достаточно широко использованы для дальнейшего совершенствования механизма управления инвестиционным развитием экономических систем и их отдельных элементов.

Апробация работы. Основные положения и результаты проведенного диссертационного исследования докладывались автором на Международной научной конференции «Татищевские чтения: актуальные проблемы науки и практики» (г.Тольятти, 2004г.), XIII Международной научно- практической конференции «Системный анализ в проектировании и управлении» (г.Санкт-Петербург, 2004г.), V Международной научно-практической конференции «Финансовые проблемы РФ и пути их решения: теория и практика» (г.Санкт-Петербург, 2004г.), IX Международной научной конференции «Проблемы менеджмента и рынка» (г. Оренбург, 2004), IX Международной научнотехнической конференции «Интеграция экономики в систему мирохозяйственных связей» (г.Санкт-Петербург, 2004).

Отдельные выводы и предложения работы нашли отражение в учебно-методических пособиях. Основное содержание диссертации отражено в 12 печатных работах общим объемом 6,6 п.л.

Структура и объем диссертации Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, содержащего 184 наименований источников и 13 Приложений. Работа содержит 161 страницу машинописного текста, 60 таблиц и 38 рисунков.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Сорокина, Инна Олеговна

Выводы по главе

Исследование вопросов сущности факторов, воздействующих на процесс формирования ценовой банковской стратегии и роли стратегии в решении вопросов долгосрочного кредитования реального производственного сектора в ФПИО, позволили сделать следующие выводы:

1. Слабость капитальной базы коммерческих банков является причиной • невозможности активного и конструктивного банковского влияния на кардинальное оздоровление экономической конъюнктуры, ускорение темпов экономического развития.

2. Одним из эффективных способов решения проблем капитализации является учет в цене банковской услуги величины экономической добавленной ф стоимости (EVA), что позволит банку увеличить собственный капитал.

4. Формирование и использование ценовой стратегии, базирующейся на методе ценообразования, основанного на показателе EVA, позволяет использовать ресурсы в долгосрочном инвестиционном кредитовании.

5. Апробирование предложенной методики в рамках ценовой стратегии, ориентированной на рост экономической добавленной стоимости, на банках-участниках ФПИО «АвтоВАЗ» и «СОК» доказало обоснованность данного метода для устойчивого капитального роста и увеличения инвестиционного потенциала.

Проблемы в развитии экономики России являются следствием нерешенности вопросов долгосрочного финансирования в достаточных объемах предприятий реального сектора, что обусловило проведение комплекса исследований, направленных на совершенствование ценовой стратегии коммерческих банков, являющихся финансовыми посредниками и донорами интегрированных экономических систем страны. В этой связи в диссертационной работе выполнено следующее:

Исследованы основные этапы формирования механизма управления интегрированных экономических систем, выявлены место и роль стратегий экономического развития в управлении элементов таких систем, рассмотрена их типология и классификация, обоснована и предложена группировка стратегий по принципу учета цели развития экономической системы на определенном этапе жизненного цикла развития конкретного элемента системы.

В целях обоснования и выбора приоритетной ценовой стратегии, позволяющей сформулировать направления деятельности на каждом этапе жизненного цикла развития системы при существующих условиях, проведена систематизация ценовых стратегий, по факторам: - совокупности оценочных рыночных показателей и уровню конкурентного потенциала экономической системы.

Исследовано значение финансово-промышленных интеграционных объединений в развитии экономики, выявлена роль коммерческого банка в структуре объединения как финансового агента инвестиционного развития, сформулированы основные принципы реализации стратегий, построенных на достижении баланса банковских и производственных интересов в структуре общесистемных целей объединения.

Систематизированы основные виды и особенности экономических стратегий развития коммерческих банков в структуре интеграционных объединений, выявлены взаимосвязи между уровнем инвестиционного потенциала, видами ценовых стратегий и условиями их применения.

Исследованы основные принципы повышения инвестиционного потенциала банка и выявлены базовые факторы и особенности механизма формирования его ценовой стратегии.

Сформулированы основные принципы выбора ценовой стратегии, обоснованы базовые факторы цены, исследована взаимосвязь между ними и определены приоритеты факторов при формировании цены.

Сформулирована, обоснована и исследована на устойчивость факторная модель цены, как основного элемента маркетинговой ценовой стратегии банка, учитывающая внешние и внутренние факторы цены, удовлетворяющие требованиям роста инвестиционного потенциала.

Разработана методика формирования эффективной ценовой стратегии, основанной на модели цены, ведущей к устойчивому росту капитальной базы банка, и соответственно, увеличению объема инвестиций для реализации схемы долгосрочного инвестиционного кредитования производственных элементов интеграционного объединения.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Сорокина, Инна Олеговна, 2004 год

1. Акуленко А.Б. Система планирования и стимулирования деятельности центров ответственности// Справочник экономиста. -М., 2003,- июль №1 (1). С.32-36.

2. Алкалычев А. Политика цен и воздействие на экономические процессы// Экономист.-М., 1998.- №5. -С.31-39.

3. Андреев Д.М. Оптимизационные математические модели трансфертного ценообразования// Справочник экономиста.-М., 2004.- №2 (8).-С.39-45, -№3 (9).-С.45-49.

4. Аристархова М. Необходимость и возможность отражения спроса в цене// Маркетинг.-М., 2000.-, №5 (54).-С.42-44.

5. Арсланбеков- Федоров А.А.Операционно- стоимостной анализ в коммерческом банке// Бухгалтерия и банки.- М., 2001.-№4.-С.9-13.

6. Асаул А.Н. К вопросу об определении цены // Бухгалтерия и банки.-М., 2003.-№5.-С.24-32.

7. Атаманов Д.Ю. Распределение затрат при калькуляции себестоимости традиционным и операционно- ориентированным методом// Маркетинг в России и за рубежом.- М.:, 2003.- №3.-C.3-17.

8. Афанасьева О.Н. Проблемы банковского кредитования реального сектора экономики//Банковское дело.-М., 2004.- №4.-С.34-37.

9. Афоничкин А.И. Системы поддержки в теории и практике оценки управленческих решений.- Саранск: Изд-во Мордовского унив-та, 1995.-105с.

10. Ашкинадзе А.В. Финансовое управление и бюджетирование в банке// Вестник АРБ.-М., 2003.-№16.-С.12-16.

11. Бадокина Е.А. Закономерности, факторы и методы рыночного ценообразования// Вестн.Сыктывкарского ун-та.Сер.бЭкономика, право, педагогика, психология.-Сыктывкар, 1997.-Вып.2.-С.21-31.

12. Банковская конкуренция/ Г.О.Самойлова, А.Г. Бачалов.- М.: Экзамен, 2002.- 245с.

13. Банковские новости// Финансы и кредит. -М.,2003.-№14 (128).-С.66.

14. Банковский сектор России. Тенденции развития.// Ежеквартальные обзоры, 2003.- №1-4 консалтинговой группы БФИ. Рук. А.А. Хандруев.

15. Банковская система России- перспективы благоприятны// РЦБ. — М.,2002.-№8(215).-С.25-29.

16. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка.М.: Логос, 1999.- 324с.

17. Безбородов А., Безбородов Ю. Статистический анализ банковского ценообразования// Экономика и статистика. -М.,1998.-№5-6.-С.40-44.

18. Березнев А.С. Управление соотношение «ликвидность- доходность» в коммерческих банках//Бухгалтерия и банки.-М.,2003.- №4.-С.51-57.

19. Березнев А.С. Регулирование доходности в коммерческом банке// Бухгалтерия и банки.-М.,2003.-№7.-С.54-59.

20. Большой энциклопедический словарь: в 2-х т./ Под.ред. A.M. Прохоро-ва.-М.: Сов.энциклопедия, 1991. Т.2, С.355.

21. Бор 3., Пятенко В. В. Менеджмент банков, организация, стратегия, планирование. Москва: ДИ, 1997.- 284с.

22. Бояренков А.В. Зарубежный опыт синдицированного кредитования и его применение в России//Финансы и кредит.- М., 2004.- №1 (139).-С.28-33.

23. Буркин М., Васин А., Гузов К. Определение себестоимости и установление тарифов на банковские услуги// Банковские технологии.- М., 2001.-№5.-С.72-74.

24. Бутыльков М.Л. Налогообложение как фактор банковской деятельности. Монография.-М.: Финансы и кредит, 2002.- 184с.

25. Бюллетень банковской статистики.- М., -2003,- №2.

26. Быкова Н.И. Содержание банковских услуг/С.-Петерб.гос.ун-т экономики и финансов.-СПб.:Изд-во С- Петерб.гос.ун-та экономики и финансов, 2000.-16с.

27. Василишен Э. Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. -Москва: Финстатинформ, 1995.- 138с.

28. Васин А.С. Влияние качества обслуживания клиентов банка на себестоимость услуг// Финансы и кредит.- М., 2002.- №3 (93).-С. 39-41.

29. Вебер Ю., Кноррен Н. Обеспечение рациональности путем планирования, ориентированного на увеличение стоимости предприятия. // Проблемы теории и практики управления.- М., 1999.- N 3.-С.12-16.

30. Возлюбленная Л.П. Реализация системы оценки экономической эффективности в банке: центры прибыли, продукты, клиенты// Банковское дело.-М., 2004.- №2.-С.13-15.

31. Воронова Е.Ю. Влияние прямых и косвенных затрат на формирование себестоимости//Финансовый бизнес,- М., 2002.- июль-август.- С.49-55.

32. Воронцов И. Российская банковская система на этапе экономического роста// http://ivan-publ.narod.ru/EtapEkonomihRosta.doc.

33. Всемирный банк, Российский страновой департамент. Доклад об экономике России февраль 2004 года// Российская газета.- М.,2004.-25 февраля. -С. 3.

34. Гаврилова Н.А. Управление ликвидностью в рамках внутрибанковского управленческого учета//Аудит и финансовый анализ.- М.,1999.- № 3.-С.14-19.

35. Гойденко Ю.Н. Ценообразование в коммерческом банке.- Хабаровск:, 2002.-228с.

36. Гойденко Ю.Н Ценообразование услуг в современных коммерческих банка: практика, проблемы//Экономико- правовые проблемы Дальнего Востока и перспективы его развития: Сб.научных статей.-Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2001, С.15.

37. Гойденко Ю.Н.Теоретические основы ценообразования в коммерческих банка// Финансовый бизнес.- М,2002.- март-апрель.-С.53.

38. Гойденко Ю.Н. Монополизм и цены банковских услуг//Банковское дело.- М.,2002.-№6.-С.44-47.

39. Голубков Е.П О некоторых аспектах концепции маркетинга и его терминологии// Маркетинг и маркетинговые исследования,- М., 2002.- №8.-С.8-11.

40. Горина Г.А. Ценообразующие факторы//Справочник экономиста. -М.,2004.-№3 (9). -С.51-55.

41. Готовчиков И.Ф. Статистический анализ экономического состояния российской банковской системы на конец 2002г.//Финансы и кредит.- М., 2003.- №24(138).-С. 9-13.

42. Грюнинг Х.ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпотративного управления и управления финансовым риском/ Пер.с англ.:-М.:Издательство «Весь мир», 2003.- 304с.

43. Грядовая О.В. Ценообразование в коммерческих банках: Уч.пособие.-М:Изд-во Рос.экон.акад., 2000.-192с.

44. Грядовая О. Об определении внутренней стоимости банковских операций// Деньги и кредит. М,1997.-№11.-С.55-60.

45. Грядовая О. Кредитные риски и банковское ценообразова-ние//Российский экономический журнал.- М., 1995.- №8.- С.6-9.

46. Данченко JT.A. Конкурентоспособные цены: вопросы анализа// Маркетинг и маркетинговые исследования.- М, 2003.- №4 (46).-С. 28-34.

47. Деева Е. Ценообразование и коммуникационная политика на рынке консультационных услуг// Маркетинг.- М., 2000.- №1.-С. 57-68.

48. Денисова И.П. Цены и ценообразование. Уч. пособие.- М: Экспертное бюро, 1997.- 189с.

49. Дойль П. Маркетинг, ориентированный на стоимость/Пер. с англ.под ред. Ю.Н. Каптуревского.- СПб: Питер, 2001.- 480с.

50. Дубенецкий Я.Н Рост капитала-узловая проблема банков и всей экономики страны.// http://www.iam.org.ru.Ф

51. Дэй Д. Стратегический маркетинг.-М.:Изд-во ЭКСМО, 2003.-640с.

52. Елизаветин М.Е. Почему простаивают производственные мощности в России//Банковское дело.- М.,2004.-№6.-С.7-13.

53. Жеглов А.В. Методика оценки стоимости банка, основанная на его официальной отчетности//Финансы и кредит.-М, 2003, №17(131), стр.57-69

54. Зубарев А.В. Внутренний хозрасчет в банке, трансфертное ценообразование//Банковское дело.- М., 2001.-№1.-С.14-17.

55. Зозуля В. EVA-ABC: Одним выстрелом двух зайцев// Управление компанией.- М.,2001.-№4 (апрель).-С.10-14.

56. Зозуля В. EVA новый взгляд на старые вещи// Управление компанией.- М.,2001.-№6 (июнь).-С.14-17.

57. Ириков В.А. Технология финансово-экономического планирования на фирме. Москва, 1996.- 79с.

58. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт.-М.:Финансы и статистика, 2002.- 208с.

59. Калуженкова Е. Если ты не занимаешься политикой — она займется ^ тобой//Деловые вести.- М., 2003.- №11 (ноябрь).-С. 12-15.

60. Капустин С.Н. Надежен ли ваш банк? // Финансы и кредит.- М., 2003.-№24 (138).-С. 18-23

61. Карлоф Б. Деловая стратегия. Москва: Экономика, 1991.- 239с.

62. Кастин А.Е. Методические аспекты управления банковскими рисками/Финансовый менеджмент.- М., 2001.- №1.-С.12-16.

63. Князев В.Г. Цена, финансы, хозрасчет.-М.:Финансы и статистика, 1991.-215с.

64. Кеворков В.В., Леонтьев С.В. Политика и практика маркетинга на предприятии// Маркетинг и маркетинговые исследования.- М., 2002.- №5.-С.5-9.

65. Кныш М. И. Конкурентные стратегии: Учеб. пособие. С.-Петербург. Ун-т экономики и финансов. С.-Петербург: Любавич, 2000.- 284с.

66. Козлова К.Б. Энтов P.M. Теория цены.- М.: Мысль, 1972.- 212с.

67. Комплексный анализ финансово- экономических результатов деятельности банка и его филиалов/JI.Т. Гиляровская, С.Н. Паневина.- СПб.: Питер, 2003.- 240с.

68. Кондрашов В. К вопросу о теоретическом обосновании ценообразования// Экономист.- М.,2000.-№11.-С.86-94.

69. Конюховский П.В. Микроэкономическое моделирование банковской деятельности.-С.-Пб:Питер,2001.- 254с.

70. Коробов Ю. И. Банковская конкуренция// Деньги и кредит.- М., 1995,-№2.-С.39-47.

71. Костиков И. Российский финансовый рынок// Экономические стратегии.- М.,2003.- №6.-с.57-60.

72. Котенков В., Сазыкин Б. Стратегии управления банком: российские особенности// Банковские Технологии.- М.,2002.-, № 1.-С. 10-14.

73. Котенков В. Н., Сазыкин Б. В. Как управлять банком, чтобы его развитие стало устойчивым // Аналитический банковский журнал.- М., 2001.- № 1 .-С.12-16.

74. Котелкин А., Мусин М. Банки- корпоративный ритейл в Рос-сии//Экономические стратегии.- М, 2003 .-№6.-С.71-75.

75. Кристофидес Н. Теория графов. Алгоритмический подход.- М.:Мир, 1978.-305с.

76. Кулакова Н. . Премьер и Центробанк сговорились// Коммерсантъ.- М., 2003.- №5.-С.6-10.

77. Купчинский В.А. Улинич А.С. Система управления ресурсами банка.-М.: «Экзамен», 2001г.- 224с.

78. Курманова JI.P. Вопросы развития рынка банковских услуг//Финансы и кредит.- М„ 2004.-№12 (150).-С.13-17.

79. Коупленд Т., Колер Т., Мурин Д. Стоимость компаний. Оценка и управление/ Пер. с англ.-М: ЗАО «Олимп-Бизнес», 1999.-576с.

80. Крюков В., Голубь М., Линшиц И. Состояние банковского сектора// Экономист.- М., 2001.- №2.-С.29-32.

81. Лаврушин О.И.От теории банка к современным проблемам его развития в экономике// Банковское дело.- М.,2003.-№7.-С.2-9.

82. Лазуренко Л.Г. Ценовые методы привлечения и удержания клиен-тов//М.: Маркетинг и маркетинговые исследования.- М., 2003.- №4 (46).-С.35-40.

83. Ларионова Е. Экономическая добавленная стоимость//Финансы и биз-нес.-М., 1999.-№ 10.-С. 10-12.

84. Лимитовский М., Паламарчук В. Стоимость собственного капитала российской корпорации.// Рынок ценных бумаг.- М., 1999.-№18 (153).-С.49-52.

85. Ломов А.В. Проведение калькуляции расходов, расчет себестоимости трудозатрат и оценка эффективности работы Банка// Банковское дело в Москве,-М.,2002.-№10.-С. 12-19.

86. Львов Ю. Капитализация банков//Экономические новости России.- М.,2002.-№19.-С.З.

87. Маневич В.Е., Сарбанов У.К. Применение модели Патинкина в макроэкономическом анализе// Бизнес и банки.- М., 2001.- №14.-С.24-28.

88. Максутов Ю.Г., Алехин Р.В.Использование методики ФСА для определения себестоимости банковских продуктов// Аудит и финансовый анализ." М., 2002.- №7.-С. 15-22.

89. Мастепанова Д.А Некоторые проблемы развития государственного финансового контроля в кредитно-банковской сфере // Банковское дело.* М., 2002.-№4.-С. 10-13.

90. Минина Т.И. Роль и задачи банка в ФПГ//Менеджмент в России и за рубежом.-М., 1999.-№6.-С. 15-22.

91. Мирецкий А.П. Анализ привлекательности банковских услуг// Банковские услуги.- М., 1999.- №2.- С.9-11.-№3.-С.8-10.

92. Некрасова И.В. Модель ценообразования на финансовые активы/ Рост.гос.экон.акад.-Ростов н/Д, 1999.-143с.

93. Никитина Т. Ценовая политика банка//Финансы и бизнес.- М.,1998.-№5 (55).-С. 15-20.

94. Нор А.В. Ценовой фактор управления коммерческой деятельностью// Изв.вузов. Сев.-Кавказский регион.Обществ.науки.- Ростов н/Д, 2000.- №2.• С. 68-71.

95. Нэгл Т. Стратегия и тактика ценообразования.- СПб.: Питер, 2004.-572с.

96. Орлов С.Н. Экономика и банковская система региона.-М.:ЗАО «Издательство «Экономика», 2004.-302с.

97. Основы банковской деятельности (Банковское дело)/ Под.ред. Та-гирбекова К.Р.: Издательский дом «ИНФРА-М», изд-во «Весь мир», 2003.-528с. .

98. Ожегов С.И. Словарь русского языка.- М.: Советская энциклопедия, 1980. -826с.

99. Оценка интеллектуальной собственности/Под.ред Смирнов С.А.-М: Финансы и кредит, 2002.- 352с.

100. Перехожев В.А. Ценовая эластичность как фактор формирования конкурентной стратегии предоставления банковского продукта// Финансы и кредит.- М., 2003,- №3(117).-С.25-30.

101. Петров А.В. Макроэкономические аспекты интеграции Российских банков в мировую финансовую систему// http://publish.cis2000.ru/books/book46/ch2l.shtml

102. Петросян А.А Некоторые аспекты тактического ценообразования// Маркетинг в России и за рубежом.- М, 2003, -№3(35).-С.57-62.

103. Пещанская И.В. Краткосрочный кредит: теория и практика-М.: Издательство «Экзамен», 2003.- 320с.

104. Плановое ценообразование/.Под.ред. Яковца Ю.В.- М: Экономика, 1986.-246с.

105. Питер С.Роуз. Банковский менеджмент.-М:Академия народного хозяйства, Дело Лтд 1995.- 768с.

106. Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка.- М.:Финансы и статистика, 2002.- 384с.

107. Попков В. Конкуренция должна быть равноправной// Банковское дело в Москве.- М.,2003.- №5 (101).-С.12-16.

108. Попов Е., Крючкова О. Как выбрать стратегию ценообразования// РЦБ. Управление компанией.-М., 2002.- №12(19).-С.58-65

109. Попов Е., Крючкова O.Up&Down: «американские горки» ценообразования// РЦБ. Управление компанией.- М.,2002.-№8(15).-С.52-56.

110. По отчетам агенства Standart&Poor s// РЦБ. М,2003 .-№26/-С.66.

111. Порошина Н.Новые аспекты ценообразования// Маркетинг.-М.,1999.-№6.-С.51-57.

112. Прангишвили И.В. Системный подход и обшесистемные закономерности. серия «Системы и проблемы управления»-М.:СИНТЕГ, 2000.-351с.

113. Радченко JI.A. и Степанова С.В Ценообразование в коммерческом банке// Банковское дело. М,1999.-апрель-июнь 2Л99.-С.50-52.

114. Рассказова А.Н. Финансовые аспекты корпоративного управления. Расчет добавленной стоимости собственного капитала// Финансовый менеджмент.- М., 2002.-№5.-С.14-19.

115. Рассказов С.В. Рассказова А.Н. Стоимостные методы оценки эффективности менеджмента компании// Финансовый менеджмент.-М., 2002.-№3.-С.24-29, -№4.-С. 15-23.

116. Рассказов С.В. Рассказова А.Н. Финансовые аспекты стандартов корпоративного управления/ Третий Всероссийский симпозиум «Стратегическое планирование и развитие предприятий», ЦЭМИ РАН, Москва, 9-11 апреля 2002,-С.90-91.

117. Редько Н. Банки- основные поставщики инвестиционных ресурсов в российскую экономику// Аналитический банковский журнал.- М., 2003.-№7, С. 14-22.

118. Рейтинг регионов по капитализации банков// Экономика России XXI век.- М.,2003.-№11.-С.25-28.

119. Роберте Ф.С. Дискретные математические модели с приложениями к социальным, биологическим и экологическим задачам./Пер.с англ. A.M. Раппопорта, С.И. Травкина. Под.ред. А.И. Теймана.- М.:Наука.Гл.ред.физ-мат.лит., 1986.-482с.

120. Рон Макнайт. Определение цены банковских продуктов.//Вестник АРБ.- М., 1998.-№17.-С.4-8.

121. Русанова О.М Индивидуальный подход в ценообразовании на банковские продукты// Банковские услуги. -М., 1999.- №2.-С.8-12.- №3.-С.10-14.

122. Рыкова И.Н. Чернышев А.А. Электоральные факторы, определяющие конкурентоспособность банковских услуг// Финансы и кредит.-М., 2003.- № 20 (134).-С.63-69.

123. Саати Т. Принятие решений. Метод анализа иерархий М.: Радио и связь, 1993г.-256с.

124. Санин В.В. Постановка финансовой цели коммерческого банка: формирование новых подходов// Финансы и кредит.- М., 2004.- №6 (144).-С.31-36.

125. Саркисянц А. О роли банков в экономике// Вопросы экономики.-М.2003,- №3.-С.93-96.

126. Саркисянц А.Г., Дубов А.И. Анализ издержек в банковской деятельности/Бизнес и банки.- М.,1998.- №47(421).-С.4-5.

127. Седельникова С.Я. Коммерческое ценообразование в системе маркетинга.- Новосибирск, 2001.- 258с.

128. Семикова П. Банковские инновации и новый банковский продукт// Банковские технологии.- М., 2002.- №11.-С. 42-47.

129. Словарь иностранных слов.-15-еизд.испр.-М.:Рус.яз., 1988.-С. 410.

130. Слепов В.А., Попов Б.В. Ценообразование и менеджмент.- М.: Технологическая школа бизнеса, 1996.

131. Советский энциклопедический словарь. Изд.4-е.-М.:1988, С.1401.

132. Современный экономический словарь.- М: Инфра-М, 1997, С. 107.

133. Софрыгин Е.Развивайтесь банки, средние и малые. //http://www.e-xecutive.ru/analytics/surveys/article1896/

134. Спицын И.О.Спицын Я.О. Маркетинг в банке .- М.: А/О "Тарнекс", 1993.- 647 с.

135. Станиславчик Е.Н. Основы финансового менеджмента.-М.: «Ось-89», 2001.-327с.

136. Степанов Д.В. Интеллектуальный капитал, сбалансированная система показателей и экономическая добавленная стоимость в системе управления, нацеленной на создание стоимости //Финансовый менеджмент.- М., 2001.-№8.-С. 11-15.

137. Степанов Д.В. Совместное использование системы функционально-стоимостного учета и ЭДС на промышленных предприятиях// Финансовый менеджмент.-М., 2002.-№4.-С.б-12.

138. Супрунович Е. Основы управления рисками//Банковское дело.-М.,2002.- №2.-С.13-16.

139. Тенденции развития банковской системы в четвертом квартале 2002 г. первом квартале 2003 г. ЦМАКП, обзор № 4.

140. Тосунян Г.А. Викулиен А.Ю. Банковское право РФ.Общая часть: Схемы с комментариями и пояснениями.- Издательство БЕК, 2000.-157с.

141. Тимоти У. Кох Управление банком: пер с англ. В 5-ти книгах, 6-ти частях. Уфа: Спектр. Часть 1, 1993 .-132с.

142. Фабоцци Ф. Управление инвестициями: Пер.с англ.- М.:ИНФРА-М, 2000.-XXVIII.- 932с.

143. Финансово- кредитный словарь, М.:Финансы и статистика, 1994.-С.246

144. Фролов С.С. Цели организации / http://www/bkg.ru/cgi-bin

145. Хабаров В.И. Корректировка стратегий объективной селекции в конкурентной среде банковского бизнеса//Финансы и кредит.- М., 2004.-№11 (149).-С.10-15.

146. Хефферман III., Маруа Б. Проблемы банковской стратегии в оценках зарубежных экспертов// Банковское дело, зарубежный опыт.- М.,1998.-№2 .-С. 15-18.

147. Ходяченко В.Б. Позиционирование ценовых параметров продукции фирмы на рынке// Справочник экономиста.-М., 2003.- №2 (2).-С.41-48.

148. Ходяченко В.Б. Подготовка коммуникативных мероприятий маркетинга фирмы.// Справочник экономиста. -М, 2003.- № 12. С.34-42.

149. Хромов М., Солнцев О. Рост ликвидности: пролог новой кредитной экспансии?// Банковское дело в Москве.-М., 2003.- №8 (104).-С.28-32.

150. Цацулин А.Н. Ценообразование в системе маркетинга- М.: Информационно- издательский дом «Филинъ», 1997.- 349с.

151. Ценовая политика предприятия, 2-е изд/В.М. Тарасевич.-СПб. Литер, 2003.- 288с.

152. Ценообразование: Уч.пособие./Под.ред. Г. А. Тактарова.-М.:-Финансы и статистика, 2003.- 209с.

153. Цены и ценообразование/ А.И.Деева.- М.:Издательство «Экзамен», 2003 .-189с.

154. Черемных О.С. Процессно- стоимостной подход к управлению коммерческим банком//Банковское дело.- М., 2003.- №7.-С.8-13.

155. Черняк В.З,. Основы экономики в схемах и таблицах.- М: Экзамен, 2003.-352с.

156. Чистяков В. Цветков В. Финансово- промышленные группы: тенденции развития//Промышленные новости.-М., 2002.-2 июля.-С.2-4

157. Чудаков А.Д. Цены и ценообразование.- М.: Издательство РДЛ, 2003.-345с.

158. Шемпелев В.А. Анализ эффективности деятельности Казначейства коммерческого банка// Банковское дело.- М., 2002.- №4.-С. 10-15.

159. Щербакова О.Н. Методы оценки и управления стоимостью компании, основанные на концепции добавленной стоимости// Финансовый менеджмент.- М., 2003.-№6.-С.12-18.

160. Экономика в цифрах// Экономика и жизнь, 1998-2003 гг.

161. Экономическая стратегия фирмы:Уч.пособие/ Под.ред. А.П.Градова.- 3-е издание.-СПб.:Спец-Лит, 2000.- 268с.1. Нормативно-правовые акты

162. Гражданский кодекс РФ. Части первая, вторая и третья.- М.:ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003.- 141с.

163. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 26.01.96, №14-ФЗ (в редакции от 29.12.2001), (часть вторая) от 05.08.2000 №117-ФЗ (в редакции от 29.12.2001).

164. Налог на прибыль организаций. Глава 25 Налогового кодекса.-М.:Юрайт-М, 2001.- 292с.

165. Федеральный закон от 22.05.03 № 55- ФЗ «О внесении изменений в ст.217 и 224 части второй Налогового кодекса РФ».

166. Федеральный закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003г. №173-Ф3.

167. Федеральный закон Российской Федерации «Закон о банках и банковской деятельности» №359-1 (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г.).

168. Инструкция ЦБ РФ от 01.10.97 №1 «О порядке регулирования деятельности банков» (в редакции от 20.03.2002) (утратила силу).

169. Инструкция ЦБ №41 от 22.05.96 «Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками РФ».

170. Инструкция ЦБР №110-И от 16.01.2004г. «Об обязательных нормативах банков».

171. Положение ЦБ РФ №37 (в ред. Указания ЦБ РФ от 29.04.2002 №1143-У) Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ.

172. Положение ЦБР от 26.03.04 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».