Управление хозяйственным риском в предпринимательских структурах тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Удоденко, Елена Николаевна

• Удоденко, Елена Николаевна
• кандидат экономических наук
• 2003

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Удоденко, Елена Николаевна

Введение

Глава I Теоретико-методологические основы управления хозяйственным риском в системе предпринимательского менеджмента

1.1 Экономическая сущность, содержание и формы современного предпринимательства

1.2 Экономические основы хозяйственного риска и его место в предпринимательстве

1.3 Стратегия управления хозяйственным риском в предпринимательстве

Глава II Управление кредитными рисками в предпринимательских структурах региона (на примере Республики Адыгея)

2.1 Специфика управления кредитными рисками в банковском предпринимательстве

2.2 Анализ и проблемы управления кредитным риском в банках региона

2.3 Основные направления государственного регулирования кредитными рисками

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Управление хозяйственным риском в предпринимательских структурах»

Актуальность темы исследования обусловлена необходимостью научного обоснования решения проблемы формирования и развития эффективной системы управления хозяйственным риском в предпринимательских структурах России и ее регионах в условиях современной трансформации социально-экономической системы. Известно, что предпринимательская деятельность органически связана с хозяйственным риском во всех компонентах ее содержания. Кроме того, предпринимательские структуры в настоящее время функционируют в неопределенной среде, в которой наряду с благоприятными условиями непредвиденно возникают и угрозы для их развития и потери конкурентоспособности. Все это требует овладения процессом управления хозяйственным риском на научной основе, что позволит не только предотвратить или уменьшить потери в случае возникновения рисковых ситуаций, но и использовать шансы для увеличения предпринимательского дохода.

Управление хозяйственными рисками - сложное и многогранная проблема. В связи с тем, что существует большое множество видов предпринимательской деятельности, многообразие предпринимательских структур различного уровня (общенационального, регионального значения и др.), невозможно в пределах одной диссертации полностью исследовать вес актуальные проблемы темы. Из их множества автор большее внимание уделяет теоретическим и методологическим аспектам управления хозяйственными рисками, а также специфике управления кредитными рисками в предпринимательских структурах банковского сектора региона.

На региональном уровне актуальность управления кредитными рисками обусловлена тем, что большинство структур реального сектора экономики имеют ограниченные собственные источники инвестиций для развития предпринимательства на инновационной рисковой основе, в связи с этим они нуждаются в банковских кредитах. Однако в современных условиях процесс банковского кредитования предпринимательских структур в регионе характеризуется повышенной рисковостью. И только научно обоснованное управление кредитными рисками позволит данным структурам быть эффективным фактором устойчивого развития в регионе.

Степень научной разработанности проблемы. Управление хозяйственным риском посвящено значительное количество отечественных и зарубежных публикаций, в которых рассматривается достаточно широкий спектр научно-практических вопросов прямо или косвенно относящихся к данной проблеме. Определенный вклад в исследование хозяйственного риска внесли такие отечественные ученные и специалисты, как А.Т.Альгин, В.А.Абчук, И.Т.Балабанов, В.М.Гранатуров, А.Т.Каржаув, Р.М.Качалов, Г.Б.Клейнер, М.Г.Лапуста, А.М.Омаров, А.А.Первозван-ский, П.Д.Половинкин, Б.А.Райзберг, В.Л.Тамбовцев Л.Г.Шаршукова, В.В.Шахов Н.В .Хохлов, Е.Ю.Хрустал ев, и др. Среди иностранных ученных, специализирующихся на данной проблеме, или затрагивающих ее в связи с изучением предпринимательства, известны работы таких авторов, как Т.Бачкаи, Р.Доджа, П.Друкера, Р.Кантильона, Б.Карлоффа, Д.Мессена, Ф.Найта, М.Портера, С.Роузфильда, Б.Санто, Ж.-Б.Сэйя, И.Тюнена, И.Шумпетера, и др.

Заметный вклад в разработку теоретических аспектов проблемы управления кредитным риском в банковском предпринимательстве в целом внесли Н.Адамчук, А.В.Антипова, И.Т.Балабанов, Е.Балацкий, А.Большаков, Д.В.Воронин, С.Ю.Глазьев, О.Грядовая, Е.Ф.Жуков, Б.К.Злобин, П.А.Коротков, О.И.Лаврушин, А.О.Овчаров, Питер С.Роуз, В.Т.Севрук, Ю.В.Степанов, А.Д.Шеремет, Э.А.Уткин, и др.

Однако вопросы научного обоснования концептуальных основ управления хозяйственным риском в предпринимательских структурах, и в частности управления кредитным риском в банковском секторе регионов, а также меры по их реализации разработаны недостаточно, что отрицательно сказывается на практическом решении данной проблемы.

Научная и практическая значимость, очевидная актуальность, недостаточная разработанность проблемы послужили основанием для выбора направления диссертационного исследования, его объекта, предмета, а также методологической организации научной работы.

Цель настоящего диссертационного исследования состоит в разработке концептуальных основ управления хозяйственным риском и, в частности, основ управления кредитным риском в предпринимательских структурах банковской сферы региона.

Для достижения поставленной цели исследования необходимо решение следующих задач: раскрытие экономической сущности, содержания и форм современного предпринимательства; исследование экономических и организационных основ хозяйственного риска, уточнение его места в современном предпринимательстве; выявление и обоснование методологических и методических подходов к стратегии управления хозяйственным риском; раскрытие специфики управления кредитным риском в банковском предпринимательстве; анализ управления кредитным риском в финансово-кредитной сферы региона; раскрытие концептуальные основы государственного регулирования кредитных рисков.

Объектом исследования является деятельность предпринимательских структур (банков, страховых компаний, филиалов Сбербанка РФ, производственных предприятий, их объединений и т.д.) в условиях непредвиденных обстоятельств.

Предмет исследования - организационные и экономические отношения по поводу формирования системы управления хозяйственным риском в предпринимательских структурах.

Теоретической основой диссертационного исследования служат теории: общественного воспроизводства, конкурентных преимуществ, государственного регулирования экономики; исследования отечественных и зарубежных ученых по вопросам управления хозяйственным риском в предпринимательских структурах, исследования управления кредитным риском; инструментарий государственного регулирования кредитным риском в банковской деятельности России и ряда зарубежных стран; законодательная база по страхованию и развитию банковской системы.

Методологическую основу работы составили диалектический метод познания и системный подход при использовании таких методов как: экономико-статистический, социологический (анкетный опрос), сравнительный анализ, группировки, экспертных оценок, прогнозирования и др.

Информационной базой являются материалы Госкомстата Российской Федерации и Госкомстата Республики Адыгея, Министерства финансов РФ и Министерства финансов Республики Адыгея, данные Государственной налоговой инспекции Республики Адыгея, годовые отчеты Национального банка Республики Адыгея, результаты исследований проведенных Центром экономической конъюнктуры при Правительстве РФ, материалы конференций и совещаний, материалы периодической печати, материалы сети Internet и других информационных сетей.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке концептуальных основ управления хозяйственным риском в предпринимательских структурах и, в частности, управления кредитным риском в банковском предпринимательстве региона в условиях трансформации российской экономики. Основные положения научной новизны заключаются в следующем: обоснована экономическая сущность хозяйственного риска, выраженная в авторском определении «хозяйственного риска» как экономической категории: хозяйственный риск представляет собой систему экономических отношений, связанную с реализацией способностей предпринимателя организовать в условиях неопределенности ситуации распределение ресурсов таким образом, чтобы добиться уменьшения неблагоприятного воздействия факторов на результаты хозяйственной деятельности, обеспечив при этом максимально возможное преобладание выгоды над потерями; уточнены и раскрыты основные функции хозяйственного риска в предпринимательстве; кроме основных функций хозяйственного риска (получение предпринимательского дохода, инновационная, защитная, аналитическая, регулятивная, социальная, развивающая), в основном раскрытых в экономической литературе, автор выделяет воспроизводственную функцию, которая обеспечивает устойчивость каждой из фаз и моментов воспроизводства предпринимательского типа (процессов производства, обмена, распределения и потребления) и непрерывность их динамичных взаимосвязей; обоснована экономическая сущность стратегии управления хозяйственным риском в предпринимательских структурах, выраженная в следующей формулировке: стратегия управления хозяйственным риском в предпринимательских структурах - ведущее направление управления риском, основой которого являются предвидение изменений: во внешней неопределённой среде, создающих благоприятные возможности и (или) угрозы предпринимательской деятельности; во внутренних условиях развития предпринимательского потенциала, на базе чего принимается и реализуется рисковое стратегическое решение, позволяющее устойчиво получать высокий уровень предпринимательского дохода; уточнена специфика управления кредитными рисками в банковском предпринимательстве региона на основе анализа содержания кредитного риска, причин его возникновения и результатов проявления; доказана обусловленность методов управления ими с выбранной стратегией: овладения риском; отказ от мероприятий, связанных с риском; передачи риска; снижения степени его проявления; локализации риска; определены ключевые проблемы управления кредитными рисками в предпринимательских структурах финансово-кредитной сферы региона и причины их обусловливающие; на основе научного обобщения зарубежного и отечественного опыта деятельности банков в области кредитования, а также анализа деятельности коммерческих банков региона и Центрального Банка РФ автором определены основные направления по совершенствованию государственного регулирования кредитным риском: создание эффективной инфраструктуры информационного обеспечения процесса управления кредитными рисками; формирование эффективного правового обеспечения процесса управления кредитными рисками; совершенствование системы банковского надзора и регулирования процесса кредитования предпринимательских структур в региональных банках; организация специального обучения менеджеров и сотрудников предпринимательских структур по программе управления кредитными рисками; совершенствование системы методического обеспечения процесса резервирования; разработка механизма стимулирования страхования процесса кредитования предпринимательских структур.

Практическая значимость работы заключается в том, что результаты исследования, доведенные до конкретных рекомендаций по формированию системы управления хозяйственным риском в предпринимательских структурах, могут быть использованы в дальнейшем исследовании этой сложной проблемы, в обучении и повышении квалификации предпринимателей. В частности в курсах по «Предпринимательству», «Управлению хозяйственным риском», «Страхованию»; в спецкурсах по «Управлению кредитными рисками» и «Оценке и страхованию рисков хозяйствующих субъектов». Разработанные автором основные направления формирования системы управления кредитными рисками позволят значительно повысить эффективность кредитования в регионе, что, в конечном счете, обеспечит стабильность банковской системы и развитие реального сектора. Обоснованные направления совершенствования государственного регулирования кредитных рисков могут быть использованы в деятельности органов законодательной и исполнительной власти Российской Федерации, субъектов федерации и муниципальных образований в разработке законодательной базы, а также научных основ региональной политики в отношении развития банковского предпринимательства.

Апробация результатов исследования. Часть положений и выводов диссертационного исследования отражены в выступлении автора на научно-практических конференциях и семинарах. Наиболее существенные положения и результаты исследования нашли свое отражение в публикациях автора общим объемом 1,4 п.л.

Логика, цель и задачи исследования предопределили структуру диссертации, которая состоит из введения, двух глав (по три параграфа в каждой главе), заключения, библиографии и приложений.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Удоденко, Елена Николаевна, 2003 год

1. Конституция РФ - М.: 1993

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. — М.: Проспект, 2001. — 416с.;

3. Федеральный закон РФ от 10.06.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Российская газета №127 от 13.07.02;

4. Федеральный закон РФ от 02.12.90 №395-1 «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ №6 от 05.02.96 ст.492;

5. Инструкция Банка России №1 от 01.10.97 «О порядке регулирования деятельности банков» // Вестник Банка России. №33 от 02.06.99;

6. Инструкция Банка России № 62а от 30.06.97 «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» // Банковский бюллетень. 1998 - №7;

7. Инструкция Банка России № 17 от 01.10.97 «О составлении финансовой отчетности» // Вестник Банка России. №65 от 15.10.97;

8. Инструкция Банка России №65 от 11.09.97 «О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы» // Финансовая газета. — 1997. №44;

9. Письмо ЦБ РФ от 20.12.94 №130а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» // Вестник Банка России. №2 от 18.01.95

10. Письмо ЦБ РФ №366-Т от 29.12.99 «О требованиях Банка России по формированию резерва на возможные потери по ссудам по состоянию на 01.01.2000г.»//Вестник Банка России. -№1 от 10.01.2000г.;

11. Письмо ЦБ РФ №39-Т от 02.02.98 «О порядке применения мер воздействия к кредитным организациям за недосоздание резерва на возможные потери по ссудам» // Бизнес и банки. 1998. - №

12. Абалкин Л.И. Предпринимательство: его природа и роль в обновлении общества // Экономика и жизнь 1991 №29 с.6-7; Становление рыночной экономики. — Казань. 1994. — с. 15;

13. Абалкина И.Л. Страхование экологических рисков. М.: ИНФРА-М, 1998, 88 е.;

14. Аванесов Л.Т. Разработка стратегии развития промышленного предприятия. Автореферат на соискание ученной степени к.э.н.: СПб, 2000г., 26с.;

15. Адамчук Н.; Москвин А. Управление кредитным риском // Управление риском. 1999. - №3. -с.25-31;

16. Акопян А. Риск и финансовое планирование инвестиции // Управление риском.-1999. №3 - с. 16-24;

17. Альгин А.П. Грани экономического риска. М., 1991. с.64;

18. Ананькина Е. Критерии оценки кредитного риска вложений в инфраструктуру // Рынок ценных бумаг. 1999. - №8. - с. 7-14;

19. Андрукович П.Ф. Исследование стратегий поведения крупнейших российских банков в 1998 2000 годах / П.Ф.Андрукович, В.В.Красков, Д.В.Лепетиков // Проблемы прогнозирования. - 2002. - №4. - с.91-103;

20. Антипова А.В. Контроль за рисками концентрации И Банковское дело. -1998. -№ 1.-е. 6-9;

21. Антипова О.Н. Контроль за рисками концентрации // Банковское дело. 1998.-№11.-с. 7-28;

22. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков // Деньги и кредит 1998. - №1. - с. 2329;

23. Аушев М.-Б. А.-Х. Устойчивость коммерческих банков в конкурентной среде / Под общ. ред. Б.Злобина. М.: Изд-во РАГС, 1997. - 112с.;

24. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1996г. -192с.;

25. Балацкий Е. Проблемы управления кредитными рисками // Проблемы теории и практики управления. 1998. - №4 — с. 105-109;

26. Банковский портфель -2./ отв. ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдат-кин В.И. М: - «Соминтек» 1994.-745с.;

27. Барышников С.А. Инновационная деятельность и хозяйственный риск // Экономические законы социализма. М.: 1990. - с. 75-80;

28. Бачкаи Т., Месена Д. Хозяйственный риск и методы его измерения. -М.: 1979., 184с.;

29. Беляев И.П.; Малыгина О.П. Система анализа инвестиционных и кредитных рисков // Экономика и коммерция. Сер. 9, Электр, техника. -М., 1995.-Вып.3.-с. 21-27;

30. Бернар И., Колли Ж.-К. Толковый экономический и финансовый словарь: М.:1994. Т.2, 784с.;

31. Бернштам Е.С. Банковская деятельность в регионах России / Е.С.Бернштам, А.Н.Лузанов // Регион: экономика и социология. 2002. - №3. - с.121-131;

32. Блинов А. Развитие предпринимательства // Экономист 1993 №6 с.69-73;

33. Большаков А. Вопросы оценки и управления кредитными рисками. // Аналитический банковский журнал. 2000. - №5 - с.67-71;

34. Бор 3. М., Петренко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. М.: ДИС.-1997.-284с.;

35. Бородин А.Ф. Актуальные проблемы и перспективы развития региональных (муниципальных) банков // Деньги и кредит. 2001. - №1. -с.27-32;

36. Браилова О.В. Оценка рисков в процессе управления. //Вопросы экономики. -1995. №3. - с.56

37. Бубнов И.Л. Развитие системы Центрального Банка в Германии // Деньги и кредит. 2000. -№11.- с.49-58;

38. Воронин Д. В. Макроэкономическое регулирование кредитных рисков //Банковское дело. 1996.-.№9.-с. 14-17.;

39. Глущенко В.В. Управление рисками. Страхование. — г. Железнодорожный: ТОО НПЦ «Крылья», 1999. 336с.;

40. Голикова Ю.С. Денежно-кредитная политика Центрального банка: современный инструментарий и его активизации // Деньги и кредит. -2002. №8. - с.26-31.

41. Голованченко Д. Во благо регионов // Экономика и жизнь. 1998 -№ 51(21.12.98)-с.6-10;

42. Государственное регулирование рыночной экономики: Изд. 2-е. М.: Изд-во РАГС, 2002-832с.

43. Градов С.И. Риск и выбор стратегии в предпринимательстве. М.: Наука, 1994. - 201с.;

44. Грядовая О. Кредитные риски и банковское ценообразование // Российский экономический журнал. 1995. - № 9. - с. 22-29;

45. Гусева К. Государственное регулирование банковского сектора субъектов РФ // Экономист. 2000. - №9. - с.23-30;

46. Демичев А. Банковский сектор и экономика // Экономист. 2001. -№11. - с.55-60;

47. Дроздова А.В., Рыбин В.Н. Система комплексной оценки кредитного риска. Актуальные проблемы финансов и банковского дела. СПб.: Гос. Инж-эконом. Акад., 1999, 140с.;

48. Друкер П. Рынок: Как выйти в лидеры. Практика и принципы. М., 1992, 350с.;

49. Дубров A.M., Лагоша Б.А., Хрусталев Е.Ю. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе. М.: Финансы и статистика, 2001, 176с.;

50. Егоров С. Банки и российское предпринимательство // Экономические науки. 1991. - №11. - с.34-38;

51. Жданов А.Ю. Банковские риски и управление персоналом: Информ. сообщение // Деньги и кредит. 1998. - №7. - с.62-68;

52. Зозулюк А.В. Хозяйственный риск в предпринимательской деятельности. Диссертация на соискание ученой степени к.э.н. М.: 1996.

53. Зубченко Л.А. Тенденции во взаимоотношениях французских банков с малыми и средними предприятиями. // Реферативный журнал «Экономика» 1998. - №4 - с.85-90;

54. Иванов А. Классификация рисков // РИСК. 1996. - №6/7. - С. 39-42

55. Ильясов С.М. Управление активами и пассивами банков // Деньги и кредит. 2000. - №5. - с.20-26;

56. Казимагомедов А.А. Кредиты и условия кредитования частных лиц за рубежом. — СПб.: Изд-во ун-та экономики и финансов, 1995, 180с.;

57. Каржаув А.Т. Инновационные риски венчурного капитала и управление ими. М.: ЗАО Изд-во «Экономика», 2003. 55с.

58. Качалов Р.Э Управление хозяйственным риском в производственных системах. // Экономика и математические методы. 1997. -№4. -с.25-38;

59. Кейнс Дж. Общая теория занятости, процента и денег. М.: 1991,432с.;

60. Кисилева И.А. Методологические аспекты управления банковскими рисками // Финансовый менеджмент. 2001 - №1 — с. 13-26;

61. Клейнер Г.Б., Тамбовцев В.А., Качалов P.M. Предприятия в нестабильной экономической среде: риски, стратегии, безопасность. М.: Экономика. 1997.-286с.;

62. Ковальчук Т. Предприимчивость в системе планомерного хозяйствования // Экономические науки. 1981 - №5 - с.59-63;

63. Ковзанадзе И.К. Вопросы создания эффективной системы управления банковскими рисками // Деньги и кредит. 2001. - №3. - с.49-53.

64. Корепанов К.Ф. Управление кредитными рисками // Вестник Удмурт, ун-та. 1998. -N 8. - с. 82-100

65. Королев О.Г. Анализ и управление рисками в деятельности малых и средних кредитных организаций // Деньги и кредит. 2002. - №2. - с.43-52;

66. Короткое П.А. Опыт и проблемы управления рисками в кредитных организациях // Деньги и кредит. 1997. - N 7. - с. 16-18;

67. Куц А. О клиенте надо знать все // Управление кредитным риском в коммерческом банке: Сборник статей. М.: ЦПП, 1996. - с. 19-23;

68. Лапуста М., Шаршукова J1. Риски в предпринимательской деятельности. М.: ИНФРА - М.: 1998, 223с.;

69. Ларичева З.М., Мосина, Л.А. Предпринимательство: теоретические основы и особенности развития на современном этапе. Н.Новгород: Нижегор. гуманит. центр, 2000. 60с.

70. Литвинов Ф.И. Оценка рисков в предпринимательской деятельности // Маркетинг в России и за рубежом. 1998. - №4. - с. 12-15

71. Мак Нотон Д. Банковские учреждения в развивающихся странах // т.1: Укрепление руководства и повышение чувствительности к изменениям. Всемирный Банк, 1992, 123с.;

72. Мартиросян Л. Риски в коммерции // Управление риском 1998 - №1 -с.29-33;

73. Маршалл А. Принципы экономической науки. Т.1 / Пер. с англ. М.: Прогресс, 1993. 351с.;

74. Мескон М.Х. Альберт М. Хедоури Ф. Основы менеджмента — Пер. с англ. М.: Дело, 1992, 702с.;

75. Михайлов А.С. Новый этап в развитии взаимоотношений банков со своими клиентами. В сб.: «Актуальные проблемы финансов и банковского дела».СПб.': Гос. Инж-эконом. Акад. 1999.- 150с.;

76. Мосийчук В.И. О предпринимательском риске. //Маркетинг. - М.: — 1996. - №1. - с.55-56;

77. Москвин В.А. Банки проектного кредитования — рычаг подъема реального сектора // Банковское дело. 1999. - №11 — с.25-29;

78. Мудунов А.С. Предпринимательство и риск экономические взаимосвязи // Финансы и кредит. -2001. №13. — с.33-37;

79. Нестеренко О.Б. Надежность коммерческого банка и факторы, ее определяющие // Деньги и кредит. 2001. - №10. - с.38-40;

80. Нетто А. О банковской системе Бразилии // Деньги и кредит. 1994. -№8. - с.53-58;

81. Об органзации мониторинга предприятий в системе центрального банка // Деньги и кредит. 1999. - №10. - с.28-39;

82. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. — 1998. №1 - с. 15-16;

83. Омаров A.M. Предприимчивость и хозяйственный риск. М.: Система, 1991.-40с.;

84. Организация работы в банках: В 2-х томах. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам / Диана МакНотон, Дональд Дж. Карлсон, Клайтон Таунсенд Дитц и др.: Пер. с англ. — М.: Финансы и статистика, 2002. — 336с.;

85. Осипенко Т.В. О системе рисков банковской деятельности. // Деньги и кредит. 2000. - №.4. с.28-33;

86. Петров В.А. Управление рисками в банковском кредитовании малого предпринимательства. М., 2001. - 248с.;

87. Ползиков С.Д. Пути развития современного предпринимательства М.: 1993. 73с.;

88. Половинкин, П., Зозулюк, А. Предпринимательские риски и управление ими (теоретико-методологический и организационный аспекты) // Российский экономический журнал 1997. - N 9. - с. 70-82;

89. Портер М. Международная конкуренция. Конкурентные преимущества стран. М.: Международные отношения, 1993. — 896с.;

90. Пустовалова Т.А. Современные подходы к управлению рисками в западных банках // Вестник С.-петерб. ун-та. Сер. 5, Экономика. СПб., 1998.-Вып. l.-c.l 18-121.;

91. Радушевский В.Д. Риск, конфликт и неопределенность в процессе принятия решения и их моделирование М.: Экономика, 1990. - 255с.;

92. Развитие мониторинга предприятий в системе Банка России // Деньги и кредит. 2000. - №9. - с. 14-18;

93. Райзберг Б. Рыночная экономика. М.: 1995 г., 224с.

94. Райзберг Б.А. Основы бизнеса. М.-1996.-189с,;

95. Речман Д., Мексон М., Боуви К., Тилл В. Современный бизнес. -М.: Республика, 1995, том -2., 392с.;

96. Рогов М.А. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2001. -120с.;

97. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. М.: Дело ЛТД, 1997. 743 с.;

98. Рыночное хозяйствование и риски. СПб.: Наука, 2000г. - 431 е.;

99. Савиных В.Н. Совокупный кредитный риск: измерение, регулирование, контроль // Сибир. фин. шк. Новосибирск, 1996. - № 2. - с. 9-12;

100. Сагитдинов М.Ш, Калимуллина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело.-1997.- №10. — с.21-24;

101. Сагитдинов М.Ш. Кадровая политика: время диктует новые подходы (регион, аспект) // Деньги и кредит. 2000. - №1. - с.36-44;

102. Садвакасова А.Б. Некоторые аспекты системы управления банковскими рисками // Аспирант и соискатель. 2002. - №2. - с.22-26;

103. Самуэльсон П. Экономика. -Т.1. -М.: НПО «АЛГОН», 1994. 331с.;

104. Санто Б. Философия предпринимательства // Проблемы теории и практики управления. 1990. №3 с. 97-101;

105. Севрук В.Т. Банковские риски. М.: «Дело Лтд». -1995, 70с.;

106. Седин А.И. Международные аспекты деятельности коммерческих банков в послекризисный период // Деньги и кредит. 2000. - №2. - с.52-55;

107. Семенов И.В. Снижение кредитных рисков как основа обеспечения безопасности деятельности коммерческого банка // Изв. вузов. Сев.-Кавк. регион. Обществ, науки. Ростов н/Д, 1997. - N 3. - с. 27-31;

108. Сердюкова И.Д. Управление финансовыми рисками // Финансы. 1995. -№12.-с.6-9;

109. Симановская А.Ю. Базельские принципы эффективного банковского надзора и их реализации в России // Деньги и кредит. 2001. - №3. -с. 19-24;

110. Синкин Ф.Д. Управление финансами в коммерческих банках. М: Прогресс, 1994. - 810с.;

111. Синько В. Экономические риски // Экономист. 1995. - №12. — с. 17-20;

112. Смирнова Е. Производственный риск: сущность и управление // Управление риском. 2001. - №1 - с. 11-20;

113. Соколинская Н.Э. Экономические риски коммерческих банков // Экономика и коммерция. 1993. - Вып.4. - с.25-34;

114. Соложенцев Е.Д., Карасев В.В. О методике количественной оценки кредитного риска физических лиц // Деньги и кредит. 1998. - №2. - с. 76-79;

115. Степанов В., Заяц А. Вероятность возврата кредита можно рассчитать // Страховое ревю. 1995. - № 7. - с. 16-19;

116. Степанов Ю.В. Новый этап организации мониторинга предприятий в системе Банка России // Деньги и кредит. 1999. - №9. - с.25-29;

117. Степанов Ю.В. Система организации мониторинга предприятий в Центральном банке. М., Центр подготовки персонала ЦБ РФ, 1999. 318с.;

118. Сэй Ж.-Б. Трактат политической экономии. М.: Дело, 2000г. 230с.;

119. Тимофеев Т. Классификация видов рисков предпринимательской деятельности // Маркетинг. 1997. - №6. - с. 108-114;

120. Тимофеева З.А. Системы надзора за деятельностью коммерческих банков // Деньги и кредит. 2002. - №4. - с.53-58;

121. Тронин Ю. Н. Можно ли управлять рисками? // Банковские технологии. 2000. - №3. - с. 15-18;

122. Управление операционным риском. Базельский комитет по банковскому надзору и регулированию. // Бизнес и банки. №.21 - май 1999 г. -с.27-33;

123. Управление рисками в банковской деятельности: зарубежный опыт. М.: ИНИОН РАН. 1999 58с.;

124. Уткин Э.А. Риск менеджмент. -М.: Ассоциация авторов и издателей «Тандем», Издательство ЭКМОС, 1998,287с.;

125. Филин С.А Государственное регулирование банковских рисков при инвестировании реального сектора экономики // Банковское дело. -2000 №3 - с.2-7;

126. Филиппова Е.В. Практика и особенности корпоративного управления в российских кредитных организациях // Банковской дело. — 2001 №9 -с.2-4;

127. Хаджимуратов А.А. Предпринимательство: сущность и основные компоненты / Санкт-Петербург, ун-т экономики и финансов. СПб.: Изд-во Санкт-Петербург, ун-та экономики и финансов, 1995. 54с.;

128. Хайек Ф. Конкуренция как процедура открытия // Мировая экономика и Международные отношения 1989. - №12. - с.14-18;

129. Хизрич Р., Питере М. Предпринимательство, или как завести собственное дело и добиться успеха: Вып. 1: Предприниматель и предпринимательство. — М.: Прогресс 1993,157с.;

130. Шахов В.В. Введение в страхование, М.: 1996.- 190с.

131. Шахов В.В.Риски. Теоретический аспект // Финансы. 2000. - №7 — с.33-36;

132. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика, 2000. — 255с.;

133. Шумпетер Й. Теория экономического развития. / Пер. с нем. М.: Прогресс, 1982, 159с.;

134. Эйгель Ф. Критерии оценки кредитного риска // Рынок ценных бумаг. -1999.-№5-с. 11-20;

135. Этимологический словарь Фасмера и Эфрона. 1899. - 580с.;

136. Яновский А. Предприниматель в условиях неопределенности и риска // Бизнес информ 1996. - №15. - с. 39-41;