Государственная политика обеспечения финансовой безопасности Российской Федерации тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 23.00.02, кандидат наук Гузко, Дмитрий Сергеевич

• Гузко, Дмитрий Сергеевич
• кандидат наук
• 2014

Оглавление диссертации кандидат наук Гузко, Дмитрий Сергеевич

Содержание

Введение

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОЛИТИКИ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В РОССИИ

1.1. Понятие, политическое и социально-экономическое содержание финансовой безопасности государства

1.2. Финансовая безопасность как цель реализации государственной финансовой политики

1.3. Правовое регулирование и организационное обеспечение выработки и реализации государственной политики финансовой безопасности Российской Федерации

ГЛАВА 2. ПОЛИТИЧЕСКИЙ МЕХАНИЗМ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

2.1. Содержание и характеристика угроз финансовой безопасности Российской Федерации

2.2. Политика обеспечения финансовой безопасности государства в условиях глобализации экономического пространства

2.3. Международные акты и зарубежная практика как факторы развития государственной политики обеспечения финансовой безопасности на современном этапе в России

Заключение

Библиографический список

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Государственная политика обеспечения финансовой безопасности Российской Федерации»

Введение

Стабильность и эффективность функционирования любого государства в условиях товарно-денежных отношений обеспечивается устойчивостью его финансовой системы, выполнения ею важнейших стратегических задач сохранения объемов финансирования государственных расходов из государственного бюджета, а также тесной взаимосвязанностью государственных централизованных финансов со всеми другими системообразующими элементами финансовой системы. В условиях кризисных явлений в мировой экономике уязвимость финансовой системы позволяет говорить о приоритетном значении обеспечения финансовой безопасности в системе национальной безопасности государства.

Особое положение финансовой безопасности в системе экономической безопасности государства обусловлено влиянием ряда причин, таких как влияние экономических процессов и явлений на финансы, что особенно ярко проявляется в условиях кризисов и противоречий экономики; взаимозависимость и взаимообусловленность экономики и финансов, поскольку любая экономическая инициатива, принимаемая как на уровне государства, так и на уровне муниципальных субъектов и негосударственных участников экономических отношений нуждается в финансировании. Экономика любого государства нуждается в финансовой стабильности, что является стимулом для государств создавать системы финансовой безопасности, адаптированные к вызовам мировой экономики на современном этапе, выступающими одновременно и регуляторами экономических процессов в обществе. На настоящий момент можно говорить, что функционирование финансовой системы государства является важнейшей стратегической составляющей всей национальной безопасности государства.

Отмеченные аспекты нашли свое официальное закрепление в Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года. В данном

документе обращается внимание на такие ключевые риски для безопасности российского государства, как низкая защищенность и неустойчивость отечественной финансовой системы. В периоды мировых финансовых кризисов эти характеристики отечественной финансовой системы начинают проявляться наиболее ярко. В 2011 г. тогдашним Президентом РФ Д.А. Медведевым было подчеркнуто, что государство ставит одной из главных целей обеспечение собственной безопасности в финансовой и экономической сферах1.

Реформирование социально-политической и экономической системы Российской Федерации в целях формирования рыночной хозяйственной системы и правового демократического государства протекает под влиянием негативных факторов, тормозящих достижение поставленных целей, одним из наиболее существенных среди которых является нестабильность финансовой системы России. Финансовая система является одной из наиболее притягательных для противоправных посягательств, поскольку связана с накоплением, распределением и использование финансовых ресурсов как государства, так и частных хозяйствующих субъектов.

Вместе с тем нарушение ее нормального функционирования влечет за собой возникновение существенных диспропорций в финансовой деятельности государства. В результате снижаются темпы развития производства, ослабляется приток инвестиций, что негативно влияет на пополняемость государственного бюджета. Все это обусловливает необходимость выработки и реализации государственной политики обеспечения финансовой безопасности России. Целью последней является формирование единой правовой базы функционирования финансовой сферы, оптимизация механизмов по защите финансовой сферы от интересов со стороны криминальных структур и иностранных спецслужб.

Степень разработанности темы исследования

1 официальный интернет-сайт Администрации Президента РФ: URL: http://news.kremlin.ru/news/l 0519

Значимость обеспечения финансовой безопасности для целей по укреплению российской государственности, созданию сильной, многоплановой экономики, ориентированной на обеспечение стабильного экономического развития государства и общества, их защищенности от экономических угроз, обусловливает наличие значительного числа научных исследований, посвященных вопросам изучения выработки и реализации государственной политики обеспечения финансовой безопасности Российской Федерации. Однако отсутствие в законодательстве и науке четкого закрепления понятия финансовой безопасности и определения полномочий органов государственной власти во всех сферах ее обеспечения обусловливает наличие многочисленных подходов к анализу основных аспектов политического механизма ее выработки и реализации. Основные работы, посвященные данной тематике принадлежат экономистам и юристам, которые исследуют отдельные аспекты данного государственно-политического явления. Отсутствие комплексного политологического исследования в данной сфере обусловливает актуальность представленного исследования.

Поскольку речь идет об общем понятии финансовой безопасности, то ее раскрытие основывается на определении понятия финансовой системы общества. Исследователи склонны к рассмотрению финансовой системы в качестве некоей совокупности определенных компонентов, между которыми существуют финансовые отношения. По мнению Е.И. Ашмариной, финансовая система может рассматриваться в нескольких аспектах: первый -совокупность целевых фондов, второй - общественные отношения, связанные с функционированием данных фондов, третий - как структуры, обеспечивающие финансовые отношения в государстве1.

Финансовая система включает совокупность следующих компонентов: государственный бюджет, государственный кредит, страховые фонды,

1 Ашмарина Е.М. Взаимообусловленность системы финансового права и финансовой системы в Российской Федерации // Финансовое право. 2008. №7.- С. 54.

фондовый рынок, внебюджетные фонды, фонды различных организаций1. Также финансовая система может быть рассмотрена как механизмы

■у

финансовых отношений . Основополагающую роль в функционировании финансовой системы государства играет бюджетная система . По мнению Э.А. Вознесенского, существует две группы финансовых отношений — отношения при формировании финансовых фондов и отношения при использовании финансовых фондов4. По мнению Э.Д. Соколовой и В.Н. Ульяновой, финансовая система может быть определена в качестве совокупности государственных, местных и частных финансов5. В конечном итоге следует отметить, что многообразие подходов к определению феномена финансовой системы является свидетельством сложности, динамизма и малоизученности самой финансовой системы.

Основные работы, рассматривающие проблемы обеспечения финансовой безопасности государства проделаны в контексте исследования уголовно-правовой защиты финансовой системы. В данном ключе необходимо отметить также отсутствие единообразного подхода к определению данного понятия. Неоднозначность подходов к определению элементов финансовой системы обусловливает различные основания классификации финансовых преступлений, рассмотренные в работах таких

1 Баранникова Н.П. Финансы: Учебное пособие / Под ред. A.M. Ковалевой. -М.: Финансы

и статистика, 2002. -С. 23. Дробозина Л.А. Финансы: Учебник. -М.: Юнити, 2002. -С. 55.

3 Соколова Э.Д. Современные проблемы науки финансового права: Сб. научных статей / Под ред. Е.В. Покачаловой. -Саратов, 2003. -С. 23.

4 Вознесенский Э.А. Дискуссионные вопросы социалистических финансов. -Изд-во Ленинградского университета, 1969. -С. 56, 57.

5 Соколова Э.Д., Ульянова В.Н. Финансовое право: Учебник / Под ред. Е.Ю. Грачевой. -М.: Изд. «Право и закон», «КолосС», 2003; Колпакова Г.М. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебное пособие. -М.: Финансы и статистика, 2001.- С. 119.

1 О

авторов, как Л.Д. Гаухман, Ю.В. Трунцевский, О.Ш. Петросян, О.Г. Карпович,3 E.H. Трикоз.4

В завершении необходимо отметить, что на современном этапа научного осмысления особенностей обеспечения финансовой безопасности государства имеется огромное количество работ, направленных на анализ криминализации деяний, посягающих на отдельные ее элементы. Среди работ, посвященных проблематике уголовной ответственности за нарушения бюджетного законодательства, необходимо отметить исследования таких авторов, как А. Щегунина, В.А. Парыгина, A.A. Тедеев, Ю.А. Крохина, Т.В. Конюхова, А .Я. Аснис, Ю.Н. Демидов, В.Ф. Лапшин, В.Н. Балябин.

Особенности уголовной ответственности за налоговые преступления исследованы в работах таких авторов, как В.А. Кинсбурская, A.A. Ялбулганов, И.А. Клепицкий, М.О. Акопджанова, П.С. Яни, В.А. Григорьев, A.B. Кузнецов, В.В. Бобырев, П.С. Ефимичев, С.П. Ефимичев, И.А. Клепицкий. Проблемам уголовной ответственности за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем посвящены исследования таких ученных, как А.Л. Харук, Б.В. Волженкин, И.Н. Камынин, В.М Алиев, А.Н. Караханов, В.Б. Букарев, Ю.В. Трунцевский, Н.А Шулепов, Д.И. Аминов, П.В. Федотов, Б.Д. Завидов, Н.М. Андреев, О.Ю. Якимов, И.Н. Спирин, В.И. Михайлов, В.И. Коростелев, С.Ю. Алешин.

Вместе с тем на сегодня имеется теоретическая и практическая потребность в проведении системного политологического анализа имеющихся теоретических разработок и поставленных практикой вопросов определения понятия государственной политики обеспечения финансовой

1 Гаухман Л.Д., Максимов C.B. Преступления в сфере экономической деятельности. -М., 1998. -С. 18-19

«ч

Трунцевский Ю.В., Петросян О.Ш. Экономические и финансовые преступления. -М.: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2007.- С. 54.

3 Карпович О.Г. Правила квалификации преступлений, совершаемых в кредитно-финансовой сфере: теория и практика применения. Научно-практическое пособие для судей, прокуроров, работников правоохранительных органов.- М., 2011.- С. 6.

4 Трикоз E.H. Экономические преступления в уголовном законодательстве Европейского союза//Адвокат. 2006. №10.- С. 35.

безопасности, а также особенностей ее реализации на современном этапе с учетом контекста развития как российского государства, так и всего мирового сообщества.

Объектом исследования выступают общественные отношения в сфере выработки и реализации государственной политики обеспечения финансовой безопасности Российской Федерации.

Предметом исследования являются оценка основных направлений государственной политики обеспечения финансовой безопасности Российской Федерации.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью исследования является исследование теоретических и организационных аспектов формирования и реализации государственной политики финансовой безопасности в России, а также анализ правового механизма обеспечения финансовой безопасности Российской Федерации в современных условиях. Достижение поставленной цели возможно путем решения следующих задач:

- Дано определение и раскрыто политическое и социально-экономическое содержание понятия финансовая безопасность государства;

-Обосновано влияние финансовой политики государства на состояние его финансовой безопасности;

-Раскрыты особенности правового регулирования и организационного обеспечения выработки и реализации государственной политики обеспечения финансовой безопасности Российской Федерации;

- Проведен анализ содержания и характеристики основных угроз финансовой безопасности Российской Федерации на современном этапе;

- Раскрыты особенности политики обеспечения финансовой безопасности государства в условиях глобализации экономического пространства;

- Определено влияние международных актов и зарубежной практики на развитие государственной политики обеспечения финансовой безопасности на современном этапе в России.

Методологической и теоретической основой работы являются юридические, политологические и философские научные концепции государственной власти и управления, а также оценки их эффективности. В частности, широко используется системный подход, методы сравнительного исторического анализа социальных феноменов, совокупность которых обеспечивает современную научную интерпретацию сложных политических институтов и процессов. Методологическую основу составили фундаментальные социологические, юридические и междисциплинарные разработки по проблемам государственной власти и управления, национальной безопасности, финансовой безопасности, финансовой политики и финансовой системы.

В работе использовались концепции, положения и выводы, содержащиеся в трудах российских и зарубежных социологов, политологов, философов и правоведов, исследующих проблемы финансовой безопасности, национальной безопасности, глобализации финансовых систем и политического регулирования, происходящих в мировой экономике финансово-экономических процессов.

Эмпирической базой исследования послужили положения и выводы, полученные в ходе анализа зарубежного опыта и российской практики выработки и реализации политики обеспечения финансовой безопасности, ее трансформации и реформирования, оценки эффективности ее реализации, анализа особенностей политического механизма обеспечения финансовой безопасности государства в условиях происходящих процессов глобализации, оценки политологов и юристов эффективности государственного управления в данной сфере; научные работы российских и зарубежных ученых, статьи и публикации в российских и зарубежных

средствах массовой информации; материалы семинаров, конгрессов, конференций и круглых столов. Автор подверг анализу опубликованные результаты конкретно-прикладных исследований, социологических и политологических исследований.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в теоретическом обобщении различных подходов к изучению проблем эффективности государственной политики обеспечения финансовой безопасности в России на современном этапе ее развития.

К результатам исследования, обладающими признаками научной новизны, относятся следующие:

- определены понятия и содержания финансовой безопасности государства на современном этапе развития науки и нормативно правового регулирования в Российской Федерации, как направления политической деятельности государства;

- раскрыто влияние реализации государственной финансовой политики на состояние финансовой безопасности государства;

проведен анализ особенностей правового регулирования и организационного обеспечения выработки и реализации политики финансовой безопасности в России на современном этапе ее развития;

- систематизированы угрозы финансовой безопасности Российской федерации, а также обосновано их влияние на основные направления выработки и реализации национальной политики финансовой безопасности. При этом особо отмечена важность смещения акцентов защиты финансовой системы с внутренних системных угроз на защиту от негативного влияния происходящих в мировой финансово-экономической системе процессов;

- раскрыто влияние на государственную политику обеспечения финансовой безопасности процессов глобализации всех сфер общественной жизни, в том числе финансовых систем отдельно взятых государств;

- проведен анализ перспектив влияния международных стандартов обеспечения финансовой безопасности на внутреннюю политику Российской Федерации и их имплантации в систему национального законодательства.

Методология и методика исследования. Методологической основой диссертационного исследования являются положения материалистической диалектики как всеобщего метода исследования. Помимо этого, в работе использовались методы научного исследования: исторический, сравнительно-правовой, логико-юридический, системный и социологический анализ и моделирование.

Нормативную базу диссертационного исследования составили Конституция РФ, нормы международного права, Уголовный кодекс РФ, Бюджетный кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ, Указы Президента РФ.

Эмпирическую базу диссертационного исследования составили материалы конкретных социологических исследований. Использованы результаты эмпирических исследований, полученные другими авторами, данные, опубликованные в специальной литературе и периодической печати по проблемам, имеющим отношение к теме диссертации.

Основные положения, выносимые на защиту:

1. Сущность обеспечения безопасности в финансовой сфере заключается в таком состоянии финансовой системы общества, при которой обеспечивается формирование положительных государственных финансовых потоков. Существует потребность в формулировании и реализации государственной политики в сфере обеспечения финансовой безопасности. Защита финансовой безопасности является для государства одной из приоритетных задач в направлении обеспечения эффективного экономического развития, что имеет особо важное значение в эпоху глобализации, усложнения мировой социально-экономической системы.

2. Важнейшей задачей реализации государственной финансовой политики в России является совершенствования механизмов

государственного регулирования финансовыми отношениями, комплексная реализация которых нацелена на защиту финансовой системы от внешних и внутренних угроз ее стабильности и обеспечения необходимого уровня ее безопасности. Обеспечение финансовой безопасности реализуется через решение двух основных взаимосвязанных задач: совершенствование и повышение эффективности государственной финансовой политики, основным критерием эффективности которой является ее ориентация за удовлетворение потребностей общественного развития, защиту интересов всех слоев общества с учетом конкретно-исторических условий и особенностей жизни общества, а также комплексной защиты финансовых институтов путем создания системы организационных и правовых мер, направленных на противодействие противоправным посягательствам (правонарушениям) в финансовой сфере. При этом система мер государственной финансовой политики, направленные на решение указанных целей и задач, окажутся действенной лишь в том случае, если они будут с опережением отражать существующую реальность, способствуя осуществлению одних общественных отношений, предотвращению или торможению развития других.

3. Основу государственной политики по обеспечению финансовой безопасности составляет сбалансированная и непротиворечивая нормативно-правовая база ее осуществления. Значение и место правовых мер в обеспечении финансовой безопасности очень важно, поскольку от их выработки, принятия, а в дальнейшем и реализации, зависят не только легитимность различных форм и методов обеспечения финансовой безопасности, но и содержание, а также организация данной деятельности и ее результативность. Выработка и реализация государственной политики обеспечения финансовой безопасности должна базироваться на принципах законности, системности и комплексности применения федеральными органами государственной власти, органами государственной власти

субъектов Российской Федерации, другими государственными органами, органами местного самоуправления политических, организационных, социально-экономических, информационных, правовых и иных мер обеспечения финансовой безопасности. Лишь комплексный межотраслевой подход к нормативно-правовому регулированию общественных отношений, обеспечивающих финансовую безопасность, позволит создать условия для стабильности (устойчивости) и защищенности национальной финансовой системы от внутренних и внешних угроз, развития экономики и достижения жизненно важных целей личности, общества и государства.

4. Основную угрозу финансовой безопасности России представляет нестабильность развития ее экономической системы, вследствие слабой инвестиционной активности, снижения темпов иностранных инвестиций, зависимости банковского сектора от иностранного капитала, экспансии банков с иностранным капиталом, возникающими у реального сектора экономики сложностей в получении кредитных ресурсов для своего развития; наличие значительного количества административных барьеров и значительный уровень коррупции государственных служащих; недостаточный уровень финансирования высокотехнологичных отраслей экономики, а также наличие высоких рисков в сфере венчурного производства. Экономические проблемы могут серьезно препятствовать стабильности политического и социального порядка в государстве, что повышает важность обеспечения экономической и финансовой безопасности страны.

5. В условиях тесной взаимозависимости, которая характеризует мировое сообщество, мировая финансовая система зависит от стабильности и безопасности национальных финансовых систем. Основным направлением реформирования мировой финансовой системы сегодня является достижение финансовой стабильности в целях развития и способности к слаженной мобилизации средств из всех источников финансирования развития.

Основным направлением реформирования мировой финансовой системы сегодня является достижение финансовой стабильности в целях развития и способности к слаженной мобилизации средств из всех источников финансирования развития. Большое значение для более эффективного функционирования мировой финансовой системы в целях развития имеют помимо координации финансовой политики государств мобилизация и координация государственных (публичных) и частных национальных ресурсов, поддержание достаточного уровня производственных инвестиций и человеческого капитала.

6. Важнейшей задачей в направлении профилактики криминального использования финансовой системы в мировом и национальном масштабе является активное участие государства, в том числе его финансовых институтов, в деятельности по профилактике и борьбе с различными проявлениями организованной преступности в финансовой сфере, финансирования международного терроризма и экстремизма, коррупционными проявлениями. Данные задачи могут решаться посредством организации международных структур по борьбе с финансовой преступностью, коррупцией, отмыванием денег. Соответственно, требуется и формулирование нормативно-правовой базы, обеспечивающей данную деятельность. В свою очередь аналогичные системы противодействия финансовой преступности должны создаваться и на национальном уровне. Что касается международной системы противодействия финансовой преступности, то ее задачи должны распространяться за пределы координации совместных действий национальных структур по борьбе с финансовой преступностью и включать в себя создание транснациональных подразделений, выявление преступной деятельности организаций и лиц в сфере финансов в международном масштабе.

Теоретическая значимость исследования. Содержащиеся в диссертационном исследовании теоретические положения и выводы,

направленные на совершенствование политического механизма обеспечения финансовой безопасности государства, могут использоваться для дальнейших исследований, связанных с проблемой выработки реализации государственной политики финансовой безопасности. Полученные в результате проведенного в представленной работе исследования выводы позволяют углубить имеющиеся научные представления об основах политологического анализа эффективности государственной власти и управления как в общетеоретическом плане, так и применительно к особенностям обеспечения финансовой безопасности. Практическая значимость проведенного исследования заключается в том, что полученные результаты могут использоваться в процессе разработки практических мер по совершенствованию политического механизма обеспечения финансовой безопасности Российской Федерации. Материалы проведенного исследования могут использоваться так же при чтении общих и специальных курсов по политологии.

Апробация результатов исследования. Результаты исследования докладывались на конференциях, были опубликованы в статьях и тезисах научных докладов, в том числе в журналах из списка ВАК при Минобрнауки РФ. Основные положения и выводы диссертационного исследования были обсуждены и апробированы на заседаниях кафедры политологии и этнополитики ЮРИУ РАНХиГС.

Объем и структура работы: Структура диссертационного исследования обусловлена целями, задачами и логикой исследования и состоит из введения, двух глав, шести параграфов, заключения и библиографии.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ

ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОЛИТИКИ ФИНАНСОВОЙ

БЕЗОПАСНОСТИ В РОССИИ

Динамика развития социально-экономической системы общества свидетельствует об увеличении влияния финансовой составляющей общественного развития, проникающей во все сферы как общественного производства, так и социально-экономической жизни хозяйствующих субъектов и отдельных граждан. Такая динамика обуславливает ту роль, которую играет состояние финансовой системы в развитии государства, а также его способности не только выполнять свои функции и задачи, но и обеспечивать суверенитет в международных отношениях. Отмеченные обстоятельства свидетельствуют о высокой значимости и актуальности анализа теоретических аспектов формирования государственной политики обеспечения финансовой безопасности на современном этапе. Вместе с тем решение поставленной задачи предполагает необходимость раскрытия таких вопросов, как определение понятия и содержания финансовой безопасности государства на современном этапе развития науки и нормативно правового регулирования в Российской Федерации данного направления политической деятельности государства, влияние реализации государственной финансовой политики на состояние финансовой безопасности государства, а также определение особенностей правового регулирования и организационного механизма выработки и реализации политики финансовой безопасности в России на современном этапе ее развития. Исходя из обозначенных направлений, осуществлено структурирование теоретической части настоящего исследования.

Список литературы диссертационного исследования кандидат наук Гузко, Дмитрий Сергеевич, 2014 год

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

Нормативно-правовые акты

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 №6-ФКЗ, от 30.12.2008 №7-ФКЗ) //Российская газета. 2009. 21 января.

2. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 №63-Ф3 //Собрание законодательства РФ. 1996. №25. Ст. 2954.

3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 №146-ФЗ //Российская газета. 1998. 6 августа.

4. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ // Российская газета. 1998. 8 августа.

5. Закон Российской Федерации от 5 марта 1992 г. №2446-1 «О безопасности» //Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации. 1992. № 15. Ст. 769.

6. Федеральный закон от 22.04.1996 №39-Ф3 (ред. от 07.02.2011) «О рынке ценных бумаг» //Российская газета. 1996. 25 апреля.

7. Федеральный закон «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации» от 13.10.2000 г. №173-Ф3 //Собрание законодательства РФ. 2008. №42. Ст. 4698

8. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» //Российская газета. 2001. 9 августа.

9. Федеральный закон от 10.12.2003 №173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле» //Собрание законодательства РФ. 2003. №50. Ст. 4859.

10. Указ Президента РФ «О мерах по подготовке кадров обеспечения деятельности финансово-банковской системы» от 07.10.1992 № 1184 // Ведомости СНД и ВС РФ. 1992. №41. Ст. 23100.

11. Указ Президента РФ «О некоторых мерах по сдерживанию инфляции» от 03.06.93 №842 // Российская газета. 1993. 8 июня.

12. Государственная стратегия экономической безопасности Российской Федерации (Основные положения). Одобрена Указом Президента РФ от 29 апреля 1996 г. №608. Раздел I «Цель и объекты Государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. 1996. № 18. Ст. 2117.

13. Указ Президента РФ «О некоторых мерах по стабилизации финансовой системы Российской Федерации» от 25.08.1998 №988 //СЗ РФ. 1998. №35. Ст. 4383.

14. Указ Президента РФ «О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года» от 12.05.2009 №537 //Российская газета. 2009.- 19 мая

15. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности. Страсбург, 8 ноября 1990 г. Преамбула.

16. Конвенция Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности // СЗ РФ. 2004. № 40. Ст. 3882.

17. Модельный уголовный кодекс для государств - участников СНГ, принятый Постановлением Межпарламентской Ассамблеи государств -участников СНГ 17 февраля 1996 г. //Информационный бюллетень. 1996. № 10 (приложение).

Научные публикации

1. Bakker A. International Financial Institutions. London, N.Y.: Longman, 1996.

2. Financing Development: the G8 and UN Contribution. Ed. by P. Savona. Aldershot: Ashgate, 2007.

3. Global Governance Reform: Breaking the Stalemate. Ed. by C. Bradford and Jr. Linn. Washington: Brooking Institution Press, 2007.

4. Lendley P. The Everyday Life of Global Finance: Saving and Borrowing in Anglo-America. Oxford: Oxford University Press, 2008.

5. Orderly Change International Monetary Relations Since Bretton Woods. Ed. by D. Andrews. Ithaca; London: Cornell University Press, 2008.

6. Singer D. Regulatory Capital: Setting Standards for the International System. Ithaca: Cornell University Press, 2007.

7. Studie von Goldman Sachs. URL: http://www.focus.de.

8. Taylor J.B. Global Financial Warriors: the Untold Story of International Finance in the Post-9/11 World. N.Y., 2007.

9. Алиев B.M. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем // Российский следователь. 2001. № 1.

10. Алиев В.М., Аминов Д.И., Федотов П.В. Методологические основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. -М., 2007.

11. Алиев В.М., Соловых Н.Н. Теоретические основы изучения проблемы легализации (отмывания) доходов, полученных незаконным путем.- Домодедово, 2002.

12. Арсеньев М. Финансовая безопасность России. М., 2000.

13. Артемов Н.М. Валютные рынки. -М.: Профобразование, 2001.

14. Аснис А.Я. Об уголовной ответственности за нецелевое расходование и использование бюджетных средств //Адвокат. 2009. №4.

15. Ашмарина Е.М. Взаимообусловленность системы финансового права и финансовой системы в Российской Федерации // Финансовое право. 2008. №7.

16. Баранникова Н.П. Финансы: Учебное пособие / Под ред. A.M. Ковалевой. -М.: Финансы и статистика, 2002.

17. Барихин А.Б. Большой юридический энциклопедический словарь.- М., 2000.

18. Бекряшев А.К., Белозеров И.П., Бекряшева Н.С. Теневая экономика и экономическая преступность. - Омск, 2000.

19. Белов С. Мы готовы. Дмитрий Медведев написал письмо в «Вашингтон пост» // Российская газета. 2009. 1 апреля

20. Биндюков Н. Мир. Политическая составляющая эпохи глобализации и Россия // Диалог. 2003. N 12.

21. Блищенко В.И. Глобализация и международное право // Глобализация, государство, право, XXI век. Московский юридический форум: По материалам выступлений. М., 2004.

22. Болгова В.В. Глобализация и публичное право // Право и государство: теория и практика. 2008. N 4.

23. Букарев В.Б., Трунцевский Ю.В., Шулепов H.A. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем.- М., 2007.

24. Бурцев В. В. Организация системы государственного финансового контроля в России. М., 2002.

25. Бурцев В.В. Как государство должно обеспечивать свою финансовую безопасность //Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет. 2009. № 6.

26. Бурцев В.В. Факторы финансовой безопасности России // Менеджмент в России и за рубежом. 2001. № 1.

27. Виприцкий H.H. Внешние функции Российского государства в условиях глобализации // Общество и право. 2011. N 4.

28. Волженкин Б.В. Некоторые проблемы уголовно-правового обеспечения Федерального закона «О противодействии легализации» // Налоговые и иные экономические преступления. Вып. 5. Ярославль, 2002.

29. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). СПб., 2002.

30. Волова Л.И. Роль международного финансового права в регулировании международных финансовых отношений // Финансовое право. 2010. N4.

31. Вопросы экономической безопасности в зарубежной литературе. Т. 1. Реферативный сборник. -М., 1988 / Отв. ред. Ю.А. Борко.

32. Вопросы экономической безопасности в зарубежной литературе. Т. 1. Реферативный сборник. -М., 1988 / Отв. ред. Ю.А. Борко.

33. Выступление директора Росфинмониторинга Ю.А. Чиханчина // Финансовая безопасность. № 4 (март) 2014.

34. Гаухман Л. Д., Максимов C.B. Преступления в сфере экономической деятельности.- М., 1998.

35. Гаухман Л. Д., Максимов C.B. Уголовно-правовая охрана финансовой сферы: новые виды преступлений и их квалификация: Научно-практическое пособие. -М.: ЮрИнфоР. 1995 .

36. Годме П.-М. Финансовое право. -М., 1978.

37. Горбань С.И. Безопасность экономической интеграции России в мировое хозяйство. -М., 2008.

38. Громова A.C. Финансовая устойчивость и безопасность бюджетной системы как ключевой фактор развития национальной экономики // Вестник Томского государственного университета. 2012, № 1 (17).

39. Гуриев С. Мифы экономики: заблуждения и стереотипы, которые распространяют СМИ и политики. М.: ООО "Юнайтед Пресс", 2009.

40. Данилов Ю., Седнев В., Шипова Е. Финансовая архитектура посткризисного мира: эффективность и/или справедливость // Вопросы экономики. 2009. N11.

41. Достов B.JI. Консультации ФАТФ с частным сектором: диалог продолжается // Финансовая безопасность. № 5 (июнь), 2014. С. 48-49.

42. Достов B.JI. Новые финансовые инструменты в фокусе внимания ФАТФ // Финансовая безопасность. № 5 (июнь), 2014.

43. Достов B.JI., Шуст П.М. Виртуальные валюты и криптовалюты: новые возможности или новые риски? // Финансовая безопасность. № 3 (декабрь) 2013.

44. Егоров A.B. Международная финансовая инфраструктура. М., 2009.

45. Емельянов A.C. Юридическая квалификация и реализация охранительной функции финансового права: Монография. -Тюмень, 2002.

46. Ефременко И.Н. Институциональные аспекты современной парадигмы мировой финансовой архитектуры // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2009. N 10.

47. Завидов Б.Д., Андреев Н.М. Уголовно-правовой анализ легализации (отмывания) денежных средств // Адвокат. 2003. №3.

48. Запольский C.B. Дискуссионные вопросы теории финансового права: Монография. М.: РАП; Эксмо, 2008.

49. Запольский C.B. Финансы и право: Проблемы соотношения. Ежегодник МАФП, 2004; Сборник научных работ / Под общей ред. C.B. Запольского. М., 2005.

50. Иванов Н. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем // Российская юстиция. 2002. №3.

51. Иванова Е.Е. Международное финансовое право // Международное публичное и частное право. 2004. N 1.

52. Иванова Е.Е. Международное финансовое право // Международное публичное и частное право. 2004. N 1.

53. Иванова И.В. Госзакупки - сфера, наиболее подверженная коррупции // Финансовая безопасность. № 4(март) 2014

54. Камынин И.Н. Новое законодательство в борьбе с легализацией (отмыванием) преступных доходов // Законность. 2001. №11.

55. Карасева М.В. Финансовое право: Учебник. -М.: Юристъ, 2000.

56. Карасева М.В., Крохина Ю.А. Финансовое право. М., 2002.

57. Караханов А.Н. Российское уголовное законодательство и правоприменительная практика о противодействии отмыванию криминальных доходов (тенденции развития) // Российский следователь. 2010. №4.

58. Карпович О.Г. Правила квалификации преступлений, совершаемых в кредитно-финансовой сфере: теория и практика применения. Научно-практическое пособие для судей, прокуроров, работников правоохранительных органов.- М., 2011.

59. Карпович О.Г. Понятие, признаки и виды финансового мошенничества//Юридический мир. 2010. № 8.

60. Квартальная статистика международной инвестиционной позиции. - Международный валютный фонд, 2013.

61. Квашис В.Е. Преступность как глобальная угроза // Юридический мир. 2005. № 10.

62. Келина С.Г. Некоторые направления совершенствования уголовного законодательства // Сов. гос-во и право. 1987. № 5.

63. Кистерский Л. Л. и др. Международная экономическая безопасность: внешнеторговый, валютно-финансовый и энергетический аспекты / Л.Л. Кистерский, И.Г. Гайдучок, Ю.В. Полунеев; Отв. ред. Г.Н. Клименко.- Киев: Наук, думка, 1991.

64. Клепицкий И.А. «Отмывание денег» в современном уголовном праве // Государство и право. 2002. № 8.

65. Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. -М., 2005.

66. Козырин А.Н. Публичные финансы: взаимодействие государства и общества,- М., 2002.

67. Койстинен Я. Основные принципы криминализации и охраны личных прав и свобод человека по уголовному праву России и Финляндии // Российский юридический журнал. 2009. №5.

68. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный) (2-е издание, переработанное и дополненное) / Отв. ред. В.И. Радченко, науч. ред. A.C. Михлин, В.А. Казакова. -М.: Проспект, 2008.

69. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный) (под ред. A.B. Бриллиантова). - М.: «Проспект», 2010.

70. Кондрат E.H. Международная финансовая безопасность: современное состояние и роль финансового контроля в ее обеспечении // Юридический мир. 2011. N 12.

71. Кондрат E.H. Неэффективность законов и пробелы в законодательстве как угроза финансовой безопасности государства // Административное и муниципальное право. 2011. N 6

72. Кондрат E.H. Финансовая преступность как объект финансового контроля // Российская юстиция. 2011. N 11.

73. Конюхова Т.В. Об ответственности за нарушение бюджетного законодательства// Журнал российского права. 2010. №4.

74. Конюхова Т.В. Ответственность за нарушение бюджетного законодательства // Право и финансовый контроль. -М., 2009.

75. Конюхова Т.В. Проблемы совершенствования законодательства о финансовом контроле // Журнал российского права. 2008. № 2.

76. Корчагин А.Г., Иванов A.M., Щербаков A.B. Экономические преступления (политико-правовые аспекты). -Владивосток, 1999.

77. Котелкин C.B. Международная финансовая система. М.: Экономистъ, 2004.

78. Крохина Ю.А. Государственный кредит и государственный долг: политические причины и правовые последствия // Финансовое право. 2003. №2.

79. Крохина Ю.А. Юридический конфликт в финансовой сфере: причины, сущность и процедуры преодоления // Журнал российского права. 2003. №9.

80. Кудрявцев В.Н. Правовое поведение: норма и патология. -М., 1982.

81. Кузнецов Д.А. Некоторые вопросы совершенствования уголовно-правовой защиты прав кредиторов (сравнительно-правовой анализ) // Закон и право. 2003.

82. Куликов Е.М. Незаконная банковская деятельность: уголовно-правовые и криминологические проблемы. Саратов, 2001.

83. Кучеров И.И. Бюджетное право России: Курс лекций. М., 2002.

84. Кучеров И.И. Налоги и криминал. Историко-правовой анализ. -М., 2000.

85. Лапшин В.Ф. Соотношение финансовых преступлений и деяний, предусмотренных ст. ст. 285.1, 285.2 УК РФ //Российский следователь. 2008. №23.

86. Ларичев В.Д. Злоупотребления в сфере банковского кредитования.-М., 1997.

87. Леонидов И. Мир получит кредит // Российская газета. 2008. 20 ноября

88. Линдси Б. Глобализация: повторение пройденного. Неопределенное будущее глобального капитализма / Пер. с англ. М.: ИРИСЭН, 2006.

89. Лопашенко H.A. Вопросы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности. -Саратов, 1997.

90. Лопашенко H.A. Преступления в сфере экономики: Авторский комментарий к уголовному закону.- М.: Волтерс Клувер, 2007.

91. Лопашенко H.A. Преступления в сфере экономики. -М., 2006.

92. Лукашук И.И. Глобализация, государство, право, XXI век. М., 2000. С. 44.

93. Лукьянова Е.Г. Глобализация и правовая система России (основные направления развития). М., 2006.

94. Любимцев Ю. На пути инновационной эволюции финансовой системы России // Экономист. 2008. N 12.

95. Мазуренко А.П. Российская правотворческая политика: концепция и реальность. М.: Юрист, 2010.

96. Мальцев Г.В. Социальные основания права. М., 2007.

97. Мельников В.Н., Мовсесян А.Г. Противодействие легализации незаконных доходов. -М., 2007.

98. Минин Б.В., Тараканова Л.Г. Деятельность "Группы 20" по преодолению мирового финансового кризиса // Деньги и кредит. 2009. N 5.

99. Мирошник C.B. Финансовая политика и финансовая система страны // Финансовое право. 2008. N 4.

100. Михайлов В.И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности: Правовое регулирование, уголовная ответственность, оперативно-розыскные мероприятия и международное сотрудничество. - СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2002.

101. Моисеев A.A. Международные финансовые организации (правовые основы деятельности). 2-е изд. М.: Омега-Л, 2006.

102. На вызовы века отвечает прежде всего государство // Парламентская газета. 2009. 30 января.

103. Назаров H.H., Канкулова М.И. Понятия «финансовая система» и «бюджетная система» в теории финансов // Финансы и кредит. 2004. № 19(157).

104. Национальный доклад «Риски финансового кризиса в России: факторы, сценарии и политика противодействия». М.: Финакадемия, 2008.

105. Нудель C.JI. Финансовая безопасность и основные направления ее обеспечения // Финансовое право. 2011. N 8. С. 14 - 16.

106. Огнев А.П. Международная экономическая безопасность: проблемы и пути решения,- М.: О-во «Знание» РСФСР, 1989.

107. Ответственность за государственные преступления. Часть вторая. Иные государственные преступления / Под общ. ред. В.И. Курлянского, М.П. Карпушина.- М., 1965.

108. Пансков В.Г. О некоторых вопросах государственного финансового контроля в стране // Финансы. 2002. № 5.

109. Парыгина В.А., Тедеев A.A. Комментарий к Бюджетному кодексу Российской Федерации. -М., 2006.

110. Пауль А.Г. Финансово-правовое регулирование отношений собственности // Журнал российского права. 2004. №1.

111. Петрова Г.В. Международное финансовое право. М., 2009. С. 125.

112. Петрова Г.В. Международное финансовое право. М.: Юрайт,

2009.

113. Петрова Г.В. Предотвращение финансирования терроризма в международном финансово-правовом регулировании // Международное уголовное право и международная юстиция. 2010. N 3.

114. Петросян О.Ш. Понятие и состояние преступности в сфере обеспечения финансовой безопасности государства // Финансовое право.

2010. № 10.

115. Петросян О.Ш. Условия и факторы преступности в сфере обеспечения финансовой безопасности государства // Государственная власть и местное самоуправление. 2010. N 11.

116. Путин В.В. Интервью ОРТ, японской телекомпании "ЭН-ЭЙЧ-КЕЙ" и информационному агентству "Рейтер" // Российская газета. 2000. 14 июля.

117. Расследование преступлений в сфере экономики: Сборник методических рекомендаций.- М.: ВНИИ МВД России, 2005.

118. Ротбард М. Экономические депрессии: их причины и методы лечения. URL: www.mirkrizis.ru.

119. Ротбард М. Экономические депрессии: их причины и методы лечения. URL: http://www.mirkrizis.ru.

120. Рукавишникова И.В. Финансовая политика государства как категория финансового права //Финансовое право. 2008. №4.

121. Русанов Г.А. Преступления в сфере экономической деятельности: учебное пособие. - М.: Проспект, 2011.

122. Сапожков A.A. Кредитные преступления. Незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности. -СПб., 2002.

123. Сафина O.A. Признак наднациональности в деятельности универсальных кредитно-финансовых организаций // Московский журнал международного права. 2004. N 1.

124. Сидибе П. Шоковой терапии не будет // Российская газета. 2009. 2 июня.

125. Ситникова А.И. Преступления в сфере экономической деятельности. -М., 2005.

126. Соколова Э.Д. Современные проблемы науки финансового права: Сб. научных статей / Под ред. Е.В. Покачаловой. -Саратов, 2003.

127. Соколова Э.Д. Теоретические и правовые основы финансовой деятельности государства и муниципальных образований. -М.: Юриспруденция, 2007.

128. Соколова Э.Д., Ульянова В.Н. Финансовое право: Учебник / Под ред. Е.Ю. Грачевой. -М.: Изд. «Право и закон», «КолосС», 2003.

129. Спирин И.Н. Легализация преступных доходов: некоторые теоретические проблемы состава // http://www.law-net/modules.php?name=CoNteNt&pa=showpage&pid=231.

130. Степашин C.B. Конституционный аудит. М.: Наука, 2006.

131. Суэтин A.A. Международные валютно-финансовые и кредитные отношения. Ростов н/Д: Феникс, 2010.

132. Тихомиров Ю.А. Интернационализация национального права // Глобализация, государство, право, XXI век. М., 2004.

133. Тихомиров Ю.А. Интернационализация национального права // Глобализация, государство, право, XXI век. М., 2004.

134. Тосунян Г. Деньги, разделение властей и проблемы банковской системы. М.: ДЕЛО, 2000.

135. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе: Опыт, проблемы, перспективы: Учеб.-практ. пособие. -М.: Дело, 2001.

136. Требков A.A. Приветствие к участникам форума // Глобализация, государство, право, XXI век. Московский юридический форум: По материалам выступлений. М., 2004.

137. Трикоз E.H. Экономические преступления в уголовном законодательстве Европейского союза //Адвокат. 2006. № 10.

138. Тропин С. А. Экономическая безопасность России // Законодательство и экономика. 2004. № 5.

139. Трунцевский Ю.В., Петросян О.Ш. Экономические и финансовые преступления. -М.: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2007.

140. Финансовое право / Отв. ред. Н.И. Химичева. М., 2001

141. Фролова Е.Е., Ермаков C.JI. К вопросу о государственной политике в области государственного финансового контроля и банковского надзора // Финансовое право. 2011. N 4.

142. Харук A.JI. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем // Российский следователь. 2010. №23.

143. Хурсевич С. Оптимизация финансовой поддержки как основа совершенствования бюджетной системы // Бюджетное устройство в РФ.- М., 1997.

144. Цыбулевская О. Взаимодействие права и морали в условиях глобализации // Глобализация: проблемы международного сотрудничества и решение общечеловеческих задач. Саратов, 2005.

145. Что такое ФАТФ? // Финансовая безопасность. № 5 (июнь), 2014.

146. Шамраев А.В. Правовое регулирование международных банковских сделок и сделок на международных финансовых рынках: Научное издание. 2-е изд., стер. М.: КРОНУС, 2010.

147. Шаповалов М.А. Международное финансовое право: предмет, система, источники // Финансовое право. 2010. N 3.

148. Шугуров М.В. Мировая финансовая система и перспективы глобального инновационно-технологического развития: международно-правовой аспект // Административное и муниципальное право. 2012. N 4. С. 71-90.

149. Щегунина А. Понятие должностного преступления в бюджетной сфере // Юридический мир. 2005. №9.

150. Экономическая безопасность: Производство - Финансы - Банки" / Под ред. В.К. Сенчагова. М.: ЗАО "Финстатинформ", 1998.

151. Экономическая безопасность: энциклопедия. -М.: Издат. дом «Правовое просвещение», 2001.

152. Якимов О.Ю. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: уголовно-правовые и уголовно-политические проблемы.-Саратов, 2004.

153. Янжул И.И. Основные начала финансовой науки. Учение о государственных доходах. Серия "Золотые страницы российского финансового права". М.: Статут, 2002. С.44.

154. Яни П.С. Уголовная ответственность за легализацию имущества, приобретенного незаконным путем //Право и экономика. 1998. №1.

Авторефераты диссертаций

1. Величкина М.В. Европейско-правовое регулирование сотрудничества государств и роль полиции в противодействии экономическим преступлениям: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. М., 2005.-С. 17.

2. Горбунова О.Н. Проблемы совершенствования основных финансово-правовых институтов в условиях перехода России к рынку: Автореф. дис.... д-ра юрид. наук. М., 1996.

3. Демидов Ю.Н. Основы борьбы с преступлениями в социально-бюджетной сфере: криминологические и уголовно-правовые аспекты: Автореф. дис.... д-ра юрид. наук. М.: ВНИИ МВД России, 2002.

4. Емельянов A.C. Юридическая квалификация и реализация охранительной функции финансового права: Монография. -Тюмень, 2002.- С. 35-36.

5. Макаров A.B. Преступность в бюджетной сфере: понятие, тенденции, предупреждение: Дис.... докт. юрид. наук. М., 2005.

основы обеспечения финансовой безопасности государства. Автореферат на соискание уч. степ, к.ю.н.- М., 2011.

7. ?Сосов, М. А. Преступления, посягающие на финансовые (фискальные) интересы государства: автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук. Специальность 12.00.08 -уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право /М. А. Сосов; Науч. рук. М. Н. Голоднюк. -М., 2011;

8. Цыцугин A.B. Современные виды объединения государств: Автореф. дис.... канд. юрид. наук. М., 2001.

9. Шохин С.О. Правовое обеспечение деятельности контрольно-счетных органов субъектов РФ (проблемы и перспективы): Автореф. дис. ... д-ра юрид. наук. -М., 1999.

/