Государственное регулирование экономических отношений в современной банковской системе тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.01, кандидат экономических наук Константинова, Елена Михайловна

• Константинова, Елена Михайловна
• кандидат экономических наук
• 2008

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Константинова, Елена Михайловна

Введение.

1. Теоретико-методологические основы государственного регулирования экономических отношений в банковской системе.

1.1. Сущность, функции, роль банковской системы в трансформирующейся экономике.

1.2. Тенденции институционального развития экономических отношений в банковской системе.

1.3. Особенности государственного регулирования экономических отношений в банковской системе.

2. Государственное регулирование в сфере формирования и функционирования капитала коммерческих банков.

2.1. Капитал банков как важнейший компонент государственного регулирования экономических отношений в банковской системе.

2.2. Достаточность банковского капитала в процессе регулирования экономических отношений в банковской системе.

2.3. Проблемы и перспективы повышения капитализации банков.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Государственное регулирование экономических отношений в современной банковской системе»

Актуальность темы исследования. Стабильное функционирование отечественной банковской системы является необходимым условием для успешного осуществления процесса формирования в России рыночной экономики. Развитие экономических отношений в банковской системе имеет большое значение для обеспечения экономической безопасности страны, создания условий экономического роста.

Несомненно, что данные процессы должны стать приоритетной задачей государственной экономической политики с учетом национальных интересов и основных приоритетов развития экономики. Поставленные задачи могут быть реализованы при помощи государственного регулирования экономических отношений как в экономике в целом, так и в важной ее составляющей — банковской системе.

Переход к рыночной экономике обусловил изменение подходов к регулированию экономических отношений в банковской сфере. Осуществление банковской деятельности в условиях повышенных рисков и неопределенности (асимметрии) информации об экономической среде потребовало выработки качественно нового подхода к методам и формам взаимоотношений государства с элементами банковской системы.

Функционирование коммерческих банков в нашей стране в процессе реформирования банковской системы осложнялось специфическими условиями трансформирующейся экономики, в частности, необходимостью решения вопросов приватизации государственной собственности, а также формирования института частной собственности, настоятельной необходимостью формирования второго уровня банковской системы, развитием конкурентных отношений, отсутствием у коммерческих банков необходимой ресурсной базы для осуществления деятельности.

В настоящее время создаются условия для дальнейшего развития отечественной банковской системы в целях перехода к выполнению основной функции банков - созданию условий устойчивого роста национальной экономики.

Успешное решение данной задачи должно основываться на изучении общей теории реформ и теории государственного регулирования экономики и на их применении к процессу реформирования отечественной банковской системы. Необходимо глубокое изучение теоретико-методологических основ и накопленной практики государственного регулирования в целях формирования сбалансированных, эффективных взаимоотношений органов власти с элементами банковской системы. От выбранных форм и методов взаимодействия государственных органов и банковской системы зависят, в конечном счете, динамика развития экономики в целом и денежно-кредитной сферы в частности. На современном этапе большое внимание также должно уделяться выработке механизмов взаимодействия властных структур с банковскими подсистемами на региональных уровнях, преодолению диспропорций в развитии всей банковской системы, эффективному использованию финансовых ресурсов и т.д.

Разработка проблемных вопросов государственного регулирования экономических отношений в банковской системе является в настоящее время наиболее актуальным направлением научных исследований.

Степень разработанности проблемы. Широкий спектр вопросов теории и практики государственного регулирования экономики, реформирования экономической системы и банковской системы в частности, нашел свое отражение в исследованиях отечественных и зарубежных ученых.

Большой вклад в развитие теории государственного регулирования экономики был внесен представителями различных направлений и школ экономической науки: Е. Бем-Баверком, К. Викселлем, Д. Дьюи, К. Марксом, Ф. Найтом, В. Парето, Д. Рикардо, П. Самуэльсоном, А. Смитом, И.

Фишером, М. Фридменом, Ф. фон Хайеком, Дж. Хиксом и др. В отечественной экономической литературе можно отметить труды Л.И. Абалкина, А.Г. Аганбегяна, Е.Т. Гайдара, Л.П. Куракова, Л.Я. Лившица, В.А. Мальгина, Б.А. Райзберга и др. Существенный вклад в разработку проблемных вопросов государственного регулирования в сфере банковской деятельности внесли следующие известные отечественные специалисты в области банковского дела и банковского права: А.Г. Братко, Э.Н. Василишен, Я.А. Гейвандов, С.А. Голубев, Л.Я. Маршавина, O.K. Прокофьева, А.Ю. Симановский, Г.А. Тосунян. Среди работ зарубежных авторов можно отметить труды таких ученых как: Дэвид Д. Ван-Хуз, Э.Кук, Роджер Л. Миллер, Э.Рид, Питер С. Роуз, Дж. Синки и др.

В последние годы в отечественной экономической литературе появляются публикации, посвященные реформированию экономической системы в целом и банковской системы в частности, а также взаимоотношениям органов власти и элементов банковской системы, тенденциям развития мировой и национальной банковских систем, предотвращению финансового и банковского кризисов. В ходе их изучения и анализа была выявлена необходимость выработки на современном этапе комплексного подхода к теории и методологии государственного регулирования экономических отношений в банковской системе.

Однако в целом недостаточная степень научной разработанности концептуальных и методологических подходов к системному анализу государственного регулирования в условиях трансформирующейся экономики России, а также несомненная практическая значимость повышения инвестиционной активности банков при взаимодействии с реальным сектором экономики, преодоления тенденции обособленного функционирования банковской системы, ее включенности в экономическую жизнь общества, обусловили выбор темы данного исследования.

Цель и задачи исследования. Целью настоящей работы является разработка комплексного подхода к системе взаимоотношений государственных органов и элементов банковской системы, нацеленного на создание условий для стабильного экономического роста. В современных экономических условиях необходим переход к стабильному функционированию отечественной банковской системы, оценке и прогнозированию перспектив ее развития с учетом национальных интересов и основных направлений экономической и денежно-кредитной политики.

Помимо создания условий для эффективного взаимодействия банковской системы с внешней средой для решения общегосударственных задач усилия государственных органов должны быть направлены также на формирование эффективного механизма саморазвития системы, нивелирующего внешние неблагоприятные факторы.

Особого внимания заслуживают при этом вопросы формирования капиталов коммерческих банков как элементов банковской системы, выработка рекомендаций по повышению их капитализации.

Эти проблемы нуждаются во всестороннем анализе с учетом современного уровня развития экономических отношений.

Реализация основной цели работы предполагает постановку и решение следующих задач:

- изучить теоретические подходы отечественных и зарубежных экономистов к определению сущности банковской системы, а также ее роли в трансформирующейся экономике;

- сформулировать основные тенденции и противоречия, оказывающие влияние на эффективное функционирование банковской системы в условиях трансформирующейся экономики;

- обобщить основные закономерности формирования и развития институциональных рамок осуществления банковской деятельности в России на современном этапе;

- исследовать сущностные характеристики, формы и методы государственного регулирования банковской сферы;

- охарактеризовать особенности государственного регулирования экономических отношений в банковской системе в современных экономических условиях; проанализировать проблемы государственного регулирования экономических отношений в банковской системе, при этом уделив особое внимание процессам формирования и функционирования капитала коммерческих банков как основных элементов системы;

- выявить главные факторы взаимодействия государственных органов и банковской системы в процессе регулирования экономических отношений на современном этапе; определить направления совершенствования государственного регулирования экономических отношений в банковской системе в трансформирующейся экономике.

Область исследования. Диссертационная работа выполнена в рамках раздела «Общая экономическая теория» Паспорта специальностей ВАК 08.00.01 - Экономическая теория: п. 1.1. - Политическая экономия (структура и закономерности развития экономических отношений), п. 1.4. -Институциональная и эволюционная экономическая теория (теория переходной экономики и трансформации социально-экономических систем).

Объектом исследования является банковская система Российской Федерации и ее структурные элементы в современной трансформирующейся экономике.

Предметом исследования выступают экономические отношения, связанные с реализацией государственного регулирования в банковской системе, рассматриваемые в контексте их влияния на состояние системы.

Теоретическая и методологическая основа исследования. Теоретической базой исследования послужили фундаментальные труды видных отечественных и зарубежных ученых в области экономической теории, институциональной экономики, по различным аспектам теории государственного регулирования банковской деятельности, положения действующего банковского законодательства.

Методологическую основу исследования составляют методы диалектического, логического, исторического анализа, использование системного подхода к изучению экономических процессов.

Информационной базой исследования являются статистические и аналитические материалы, обзоры, опубликованные в отечественной и зарубежной литературе, нормативные документы и законодательные акты, официальные материалы, опубликованные Федеральной службой государственной статистики, Центральным банком Российской Федерации (Банком России), Национальным Банком Республики Татарстан и др.

Основные положения исследования, содержащие элементы научной новизны, состоят в следующем:

- уточнено определение банковской системы, согласно которому она характеризуется как обусловленная особенностями современного состояния кредитно-денежных отношений, совокупность элементов (центрального банка, коммерческих банков и т.д.), объединенных общими целями функционирования, связанных устойчивыми социально-экономическими отношениями, а также институтов, влияющих на формирование структуры экономических отношений в банковской системе;

- доказано, что банковская система в трансформирующейся экономике сталкивается с необходимостью решения достаточно сложных проблем, препятствующих наращиванию экономического потенциала страны (необходимостью увеличения капитализации системы, привлечением долгосрочных финансовых ресурсов, повышением роли банков в инвестиционных процессах, снижением рисков банковской деятельности и т.д.). Понимание роли государства в решении данных проблем базируется на синтезе основных положений традиционной экономической теории и теории развития переходной экономики;

- выявлены тенденции развития банковской системы на современном этапе (отсутствие четко определенных структурных параметров банковской сферы; увеличение концентрации капиталов и активов в крупнейших коммерческих банках; нарастание дисбаланса между привлекаемыми ресурсами банков и их последующим размещением; сокращение числа действующих коммерческих банков и их филиалов; снижение рентабельности банковской деятельности и т.д.), препятствующие устранению диспропорций в развитии банковской системы и обеспечению сопряженности темпов развития банковской сферы и экономики в целом;

- определены основные противоречия, сформировавшиеся в процессе реформирования банковской сферы и институциональных преобразований, препятствующие ее воспроизводству, которые выражаются в: непрозрачной структуре собственности в банковской системе; нерыночном характере банковской конкуренции; отсутствии самостоятельности при осуществлении деятельности большим количеством банков; отсутствии защиты прав и экономических интересов участников экономических отношений в банковской системе; отсутствии институтов, обеспечивающих накопление информации о клиентах коммерческих банков, фактическом состоянии предприятий реального сектора экономики; объеме банковских услуг по обслуживанию теневого сектора, экономики; ориентации банков на получение спекулятивного дохода; формальном участии банков в выполнении основных направлений стратегии развития банковской системы; обоснованы особенности государственного регулирования экономических отношений в современной банковской системе. При разработке инструментов регулирующего воздействия в банковской сфере необходимо принимать во внимание не только основные положения традиционной концепции государственного регулирования экономики, но и то обстоятельство, что государство становится полноценным участником экономических отношений. Система основных инструментов регулирования должна быть основана на учете экономических интересов всех участников экономических отношений в банковской системе;

- выявлены основополагающие элементы системы государственного регулирования банковской деятельности, на развитии которых должно быть сосредоточено основное внимание в целях обеспечения устойчивого функционирования банковской системы: банковский капитал, регулирование достаточности банковского капитала; научно обоснованы направления развития государственного регулирования экономических отношений в отечественной банковской системе, а именно: формирование эффективного механизма саморегулирования; механизма предотвращения кризисных ситуаций в банковской системе; разработка теоретико-методологической и нормативной базы системы корпоративного управления в отечественных банках; совершенствование системы страхования вкладов в целях защиты экономических интересов кредиторов и вкладчиков; разработка необходимой базы интеграционных процессов в банковской системе.

- сделан вывод о том, что экономические отношения в области формирования капитала коммерческих банков являются синтезом социально-экономических отношений (в основном проявляющихся в реализации прав собственности на источники формирования капитала банков) и организационно-экономических условий.

Теоретическая и практическая значимость исследования определяется актуальностью тематики, основными выводами, полученными в ходе исследовании и содержащими в себе элементы научной новизны. Проведенное исследование способствует более глубокому изучению основных закономерностей государственного регулирования экономических отношений в банковской системе, роли банковской системы для обеспечения устойчивого экономического развития. Некоторые результаты исследования могут использоваться при выработке мер и механизмов повышения эффективности банковской системы.

Материалы диссертации используются при чтении курсов «Экономическая теория», «Банковское дело», «Банковское регулирование и надзор» и т.д. Результаты и выводы работы могут быть использованы в качестве теоретико-методологической базы исследования перспективных направлений и тенденций развития российской банковской системы.

Апробация результатов исследования. Основные выводы и результаты диссертационного исследования изложены в девяти публикациях автора общим объемом 3,6 п.л., в том числе в двух статьях, опубликованных в ведущих рецензируемых научных изданиях, рекомендованных ВАК РФ, общим объемом 1,1 п.л.

Результаты научного исследования докладывались на международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы современной экономики России» (VI Спиридоновские чтения, Казань, 2008 г.), на Поволжской научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых (г. Казань, 2007), итоговых научно-практических конференциях Казанского государственного финансово-экономического института.

Положения исследования, касающиеся международной практики осуществления банковского регулирования и банковского надзора, разрабатывались автором в ходе научной стажировки на кафедре банковского дела Университета им. Карла Эберхарда (ФРГ, г. Тюбинген) в 2001 году.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, двух глав, заключения, библиографического списка литературы, содержащего 152 наименования. Работа изложена на 146 страницах, содержит 20 таблиц и 5 рисунков.

Заключение диссертации по теме «Экономическая теория», Константинова, Елена Михайловна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Диссертационное исследование показало, что построение эффективной системы государственного регулирования экономических отношений в банковской системе должно стать одним из основных направлений социально-экономической политики. Должны быть созданы необходимые условия для дальнейшего развития отечественной банковской системы, способствующие осуществлению перехода к выполнению основной функции банков — обеспечению социально-экономического развития страны.

В работе сделан вывод о том, что тенденции развития экономических отношений в современной банковской системе базируются на тщательном изучении исторических закономерностей развития банковского дела и становления банковских систем. Динамику данного процесса определяют множество факторов, среди которых можно отметить уровень развития экономических отношений, структуру и объем спроса на банковские услуги, наличие необходимой нормативно-правовой базы для осуществления банковской деятельности, формулировки задач, стоящих перед банковской системой.

В отечественной банковской системе после кризиса 1998 года сложилась непростая ситуация. При высоких темпах роста по многим показателям деятельности в то же самое время она сталкивается с необходимостью решения достаточно сложных проблем, препятствующих наращиванию экономического потенциала страны:

- во-первых, структурные параметры банковской системы четко не определены (в плане сопряженности с уровнем экономического развития страны и ее регионов), ни с позиций территориального распределения. во-вторых, деятельность банков характеризуется наличием дисбаланса между привлекаемыми ресурсами и их последующим размещением. Банки постоянно наращивают операции по предоставлению кредитов на длительные сроки в условиях отсутствия стабильной долгосрочной базы ресурсов.

- в-третьих, возможности доступа небольших по размеру банков к источникам стабильных, долгосрочных ресурсов, как на внешнем рынке, так и на внутреннем ограничены размерами их капиталов.

- в-четвертых, реализуемые реформы (внедрение международных стандартов отчетности, изменения, вносимые в систему страхования вкладов, упорядочение оборота кредитных историй, подготовка к внедрению основных положений проекта «Базель И» при всей своей несомненной значимости для развития банков будут оказывать существенное влияние на финансовый результат деятельности банков, такт как потребуют значительных вложений в процедуры и технологии управления рисками, создание необходимых резервов и т.д.

В трансформирующейся экономике банковской системе принадлежит особая роль по созданию условий для обеспечения устойчивого экономического роста, проведения структурных реформ, осуществления инвестиционных программ, развития производственной сферы. Поскольку банковская система чрезвычайно восприимчива к изменению экономической ситуации, в том числе обусловленному влиянием глобальных экономических тенденций, ко всем изменениям, происходящим во внешней среде, то в связи с этим основная задача и центрального банка, правительства заключается в выработке определенной стратегии развития банковской системы, не противоречащей общеэкономической стратегии государства.

В работе исследованы существенные институциональные преобразования в банковской сфере и сделан вывод о том, что государственное воздействие на данный сегмент экономики при осуществлении институциональной трансформации строилось на выработке текущих мер по устранению кризисных явлений. В то время как в этот период было необходимо более деятельное участие государства в формировании новых норм экономического поведения всех участников экономических отношений, причем как на общегосударственном, так и на региональном уровнях.

Для создания конкурентоспособной и эффективной банковской системы, деятельность которой была бы ориентирована на достижение целей экономического развития и удовлетворение потребностей общества в банковских услугах, необходимо устранить сложившиеся в ее развитии противоречия.

Основными тенденциями институционального развития банковской системы на современном этапе должны стать:

- устранение диспропорций в банковской системе, накопившихся в процессе ее реформирования, обеспечение сопряженности темпов развития системы в целом и ее региональных сегментов;

- создание условий для увеличения капитализации банковской системы (также с учетом уровня развития ее региональных сегментов);

- выработка моделей эффективного корпоративного управления в банковской системе (включая выработку отечественного корпоративного законодательства, которое позволило бы эффективно регулировать отношения между участниками корпоративного управления); на проведение мероприятий по формированию института несостоятельности кредитных организаций, созданию институциональной среды для реализации процедур банкротства в банковской сфере, совершенствование необходимой правовой и теоретико-методологической базы;

- нарастание интеграционных процессов, что требует развития адекватных современным экономическим условиям инструментов и механизмов;

- создание базы для функционирования институтов развития в отечественной банковской системе должно быт направлено на активизацию инвестиционного процесса для повышения экономического потенциала страны.

В целом должны быть созданы условия не только для того, чтобы банковская система успешно преодолевала все кризисные явления, но и обладала способностью противостоять рискам и эффективно осуществлять свою деятельность. Это зависит от согласованности действий и интересов всех участников экономических отношений в банковской системе, и в значительной мере от государства. Устойчивое, бескризисное функционирование банковской системы можно назвать жизненно важным условием для нормального экономического развития в любой стране.

В процессе реформирования банковской системы проявился целый ряд отрицательных последствий, на устранение которых должны быть направлены основные усилия регулятора: нерыночный характер банковской конкуренции вследствие неравномерного доступа отдельных банков к источникам ресурсов из-за преференций и преимуществ, предоставляемых властью отдельным структурам. В практике делового оборота был выработан подход, согласно которому конкурентоспособной в полном смысле этого слова может считаться та коммерческая организация, которая «обладает ясным пониманием своих стратегических целей, видением будущего, компетентным персоналом, эффективным механизмом динамичной адаптации к условиям о п современного мира и требованиям клиентов» . Немногие отечественные кредитные организации отвечали данным критериям;

- отсутствие информационного обеспечения о структуре собственности в банковской системе, сформировавшейся по причине недостаточного развития банковского и налогового законодательства, проведения чрезвычайно либеральной политики по созданию банков, выбору и оценке учредителей банков на начальных этапах развития банковской системы, отсутствия информационной прозрачности;

- включение большого количества банков в различные финансово-промышленные группы, созданные на базе партнерства, взаимного приобретения крупных пакетов акций. В состав таких групп входили крупные промышленные и ресурсодобывающие предприятия, в распоряжении которых были сконцентрированы основные финансовые и производственные активы. В таких условиях банки были ориентированы на обслуживание исключительно своих акционеров и связанных с ними предприятий и организаций, тем самым, концентрируя в своей деятельности высокие риски;

- в условиях нестабильной экономической ситуации ориентация банковской деятельности на получение спекулятивного дохода от операций с банковскими активами (иностранной валютой, ценными бумагами и т.д.), а не на развитие сферы классических банковских услуг для юридических и физических лиц;

- ввиду большой потребности в банковском обслуживании, отсутствии каналов легального экономического оборота средств экономических субъектов и населения большая часть банковских операций стала осуществляться в теневой экономике. В особенности это касалось расчетных операций и платежей из-за отсутствия ответственности за нарушения условий работы с денежной наличностью и порядка ведения и документального оформления кассовых операций в коммерческих банках. Предприятия и организации имели возможность открывать множество счетов в банках, что создавало дополнительную возможность нарушения очередности платежей и существенно затрудняло контроль выплат в бюджеты. Отсутствовала правовая база для функционирования эффективных механизмов залога земли и объектов недвижимости, принимаемых в обеспечение банковских кредитов. В рассматриваемый период большое распространение получили мошеннические операции, связанные с незаконным предоставлением банковских кредитов и гарантий, куплей-продажей иностранной валюты, а также прямыми хищениями денежных средств и т.д.; обслуживание денежного оборота наличными денежными средствами, которое нарушало его сбалансированность и возможность установления контроля за соотношением движением денег в экономике;

- отсутствие необходимой базы для юридической, организационно — экономической защиты прав и экономических интересов всех участников экономических отношений в банковской системе — как банков, так и потребителей банковских продуктов и услуг. В действительности Центральный банк сделал объектом своего пристального внимания лишь обеспечение защиты прав кредиторов и вкладчиков коммерческих банков в рамках осуществления им банковского регулирования и надзора. За рамками государственного регулирования остался контроль за качеством основных банковских продуктов и услуг. Фактически не был сформирован комплексный подход со стороны антимонопольных органов, органов исполнительной власти, органов местного самоуправления, а также различных общественных союзов и объединений к обеспечению защиты прав потребителей банковских услуг;

- отсутствовал институты, обеспечивающие накопление информации о клиентах коммерческих банков, публичной информации о финансовом состояния экономических субъектов, а также самих банков;

- в сложившихся условиях со стороны банков сложился формальный подход к выполнению экономических нормативов и требований, устанавливаемых Центральным банком, включающим требования к порядку формирования и величине капитала. При этом капитал, ресурсная база большинства банков находятся на чрезвычайно низком уровне, не позволяющем повысить роль банковской системы в стимулировании инвестиций в экономику; в условиях глобализации финансовых рынков, процессов межгосударственной интеграции ставится вопрос адаптации к национальным условиям и экономическим интересам государства требований международных актов в области регулирования банковской деятельности. Подчас вопрос подобного изменения национального законодательства ставится в качестве основного критерия приема государства в различные международные организации, политические и экономические союзы и объединения и т.д.

Автором были исследованы институциональные преобразования, осуществленные в сфере экономических отношений в банковской системе. Отличительной чертой этого этапа реформирования экономики было отсутствие государственной политики в отношении банковской системы, что не могло негативно не сказаться на ее финансовой устойчивости. В процессе реформ в отечественную экономику были перенесены основные институты, присущие рыночной экономике, такие как частная собственность; конкуренция; свободный обмен между экономическими субъектами; свободное ценообразование и прибыль как результат и основной критерий эффективности деятельности.

Основными направлениями развития государственного регулирования экономических отношений отечественной банковской системы являются:

- формирование эффективного механизма саморегулирования, которое предполагает своевременное реагирование на внешние по отношению к банковской системе воздействия, нарушающие ее нормальное функционирование и выполнение стоящих перед ней задач;

- оптимизация системы экономических нормативов деятельности банков с учетом уровня развития как банковской системы в целом, региональных подсистем и конкретных банков;

- создание условий по привлечению в банковскую систему средств инвесторов, нацеленных на эффективное ведение бизнеса и получение доходов от вложенных средств;

- разработка необходимой теоретико-методологической, нормативной базы построения эффективной системы корпоративного управления в отечественных банков;

- развитие эффективной системы страхования вкладов (в целях защиты экономических интересов кредиторов и вкладчиков), страхования основных рисков банковской деятельности;

- формирование института банкротства и механизмов его реализации (как по отношению к коммерческим банкам, так и по отношению к иным субъектам - участникам экономических отношений в банковской системе);

- разработка необходимой теоретико-методологической, нормативной базы интеграционных процессов в банковской системе (для реорганизации банков в форме слияний, поглощений и др.).

Автором исследована регулирующая деятельность Банка России с позиций жизненного цикла коммерческого банка: на этапе создания, в период осуществления текущей деятельности, на этапе осуществления реорганизации и ликвидации банков.

Выявлены основополагающие элементы системы государственного регулирования банковской деятельности, на развитии которых должно быть сосредоточено основное внимание государства в целях обеспечения эффективности и устойчивости функционирования банковской системы. Ими являются собственный капитал коммерческих банков, порядок его определения, источники формирования, а также регулирование достаточности банковского капитала.

В современной банковской деятельности сущность собственного капитала коммерческого банка заключается в способности нейтрализовать риски, поглощать возможные убытки в деятельности банка. Капитал банка наряду с привлеченными средствами включает в себя собственный капитал, который формируется в момент образования банка и может изменяться в процесс его деятельности.

Диссертант разделяет мнение экономистов о том, что к процессу формирования и функционирования капитала коммерческих банков должны предъявляться жесткие регулятивные требования. Экономические отношения в области формирования капитала банков являются синтезом социально-экономических отношений (в основном проявляющихся в реализации прав собственности на источники формирования капитала банков) и организационно-экономических условий. Важнейшие регулятивные требования включают в себя требования: к минимальному размеру капитала, к порядку формирования капитала (по срокам, установленным процедурам), к возможным источникам средств для формирования капитала банка, к финансовому состоянию учредителей банков (как к организациям, так и к физическим лицам), по поддержанию определенной величины, адекватности капитала объемам текущей деятельности банка.

Сделан вывод о том, что основными аспектами, которым Банк России должен уделять особое внимание при формировании капитала банка и последующем его изменении, является определение степени взаимного участия экономических субъектов - учредителей банка, выявление аффилированности участников, анализ информации о подлинных владельцах банка. Данные мероприятия представляются необходимыми в целях повышения инвестиционной привлекательности банковской системы. Собственный капитал коммерческого банка оценивается с позиций его достаточности.

Успешное решение поставленной задачи должно основываться на: - формировании эффективной системы банковского регулирования и надзора, базирующейся на практике использования профессиональных суждений, внедрении в банковскую деятельность института банковских кураторов, ориентации надзорных процедур Центрального банка на предотвращение возникновения основных рисков банковской деятельности, основанном на тесном взаимодействии двух уровней банковской системы. Формальные формы и методы осуществления банковского надзора должны быть заменены на содержательные, способствующие снижению трансакционных издержек;

- теоретической и практической разработке комплекса мер по предотвращению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, по повышению ответственности собственников и руководства кредитных организаций за ведение банковского бизнеса, стимулирование собственников и руководства банков к созданию эффективной системы корпоративного управления и внутреннего контроля;

- создании условий по развитию и увеличению темпов роста банковских операций не только и не столько в потребительском сегменте, но и в сегментах крупного, среднего и малого бизнеса, расширение спектра банковских услуг, и, как следствие, рост обеспеченности юридических и физических лиц банковскими услугами; совершенствовании условий для развития добросовестной конкуренции на рынке банковских услуг.

Успешное решение поставленной задачи во многом должно основываться на: создании эффективной системы банковского регулирования и надзора, базирующейся на практике использования профессиональных суждений, внедрении в банковскую деятельность института банковских кураторов, ориентации надзорных процедур Центрального банка на предотвращение возникновения основных рисков банковской деятельности, основанном на тесном взаимодействии двух уровней банковской системы. Формальные формы и методы осуществления банковского надзора должны быть заменены на содержательные, способствующие снижению трансакционных издержек; теоретической и практической разработке комплекса мер по предотвращению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, по повышению ответственности собственников и руководства кредитных организаций за ведение банковского бизнеса, стимулирование собственников и руководства банков к созданию эффективной системы корпоративного управления и внутреннего контроля; создании условий по развитию и увеличению темпов роста банковского операций, не только и не столько в потребительском сегменте, но и в сегментах крупного, среднего и малого бизнеса, расширение спектра банковских услуг, и, как следствие, рост обеспеченности юридических и физических лиц банковскими услугами; создании условий для развития добросовестной конкуренции на рынке банковских услуг.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Константинова, Елена Михайловна, 2008 год

1. Андреев, В.Г. Регулирование банковской деятельности в России: Дис. . канд. экон. наук: 08.00.01 / Андреев, Владислав Геннадьевич М., 1998. -140 с.

2. Андреев, С.И. Макроэкономика: Учеб. практ. пособие / С.И. Андреев. — Казань: Изд-во КФЭИ, 1999. - 67 с.

3. Антология экономической классики: В 2 т. / Предисловие, составление И.А. Столяров. -М.: «ЭКОНОВ», 1991.

4. Артопеус, В. Деятельность международных банков требует новой системы надзора / В. Артопеус // Бизнес и банки. 2000. — № 8. — с. 6-7

5. Ахмедов, С.К. Понятие «банковская система»: современные подходы к определению и системный анализ / С.К. Ахмедов, Р.Г. Шихахмедов // Финансы и кредит. 2004. - № 26. - с. 40-47

6. Бабашкина, A.M. Государственное регулирование национальной экономики: Учеб. пособие / A.M. Бабашкина. -М.: Финансы и статистика, 2007.-480 с.

7. Байбулатов, Р.Ж. К обоснованию методических положений эффективности банковского надзора / Р.Ж. Байбулатов // Информационно-аналитический журнал «Дайджест финансы». - 2001. - № 5. - с. 17-19

8. Банковское дело / Белоглазова Г.Н. и др.; Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. СПб.: Питер, 2002. - 384 е.: ил. - (Серия «Учебники для вузов»).

9. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / Тавасиев A.M. и др.; Под ред. проф. A.M. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.-863 с.

10. Барковский, Н.Д. Мемуары банкира (1930-1990 годы) / Н.Д. Барковский. -М.: Финансы и статистика, 1998. 208 с.

11. Бартенева, А. В один прыжок не получилось / А. Бартенева // Эксперт.1997.-№32.-с. 48-49

12. Бахрах, Д.Н. Административное право России. Учебник для вузов / Д.Н. Бахрах М.: Издательство НОРМА 2000. - 640 с.

13. Беляев, М.К., Ермаков, C.JI. Банковское регулирование в России: от прошлого к будущему / М.К. Беляев, C.JI. Ермаков. — М.: Анкил, 2008. -312с.

14. Беляков, А. О взаимосвязи органов денежной политики и банковского надзора / А. Беляков // Вопросы экономики. 2001. - № 10. - с. 131-137

15. Бикмуллин, A.JL, Протасова, JT.E. Государственное регулирование и государственная экономическая политика: Учеб. пособие / A.JI. Бикмуллин, JI.E. Протасова. Казань: Изд-во КГФЭИ, 2000. - 261 с.

16. Бимман, А.Б. История банков: Ист. развитие банков в России и за границей с древнейших времен до наших дней / А.Б. Бимман; Под ред. Мих. Птуха. Санкт-Петербург, Изд. кн-ва "Круг самообразования", 1914 (тип Г.А. Шумахера и Б.Д. Брукера). - 117 с.

17. Блауберг, И.В. Проблема целостности и системный подход / И.В. Блауберг М.: Эдиториал УРСС, 1997.

18. Бовкун, Н.В. Закономерности развития банковского регулирования и особенности его организации в России: Дис. . экон. наук: 08.00.10 / Бовкун, Наталья Владимировна СПб., 2000. - 162 с.

19. Богданова, О.М. Коммерческие банки России: формирование условий устойчивого развития / О. М. Богданова М.: ЗАО "Финстатинформ",1998.- 196 с.

20. Бор, М.З., Пятенко, В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью: Практ. рекомендации. Междунар. опыт. Адаптация к условиям России. / М. 3. Бор, В. В. Пятенко М.: Приор: Изд. группа «Приор-Стрикс», 1995. - 158 с.

21. Борисов, Ю.Ф. Формирование механизма современной денежно-кредитной политики Российской Федерации / Ю.Ф. Борисов // Вестник ВГУ. Серия: Экономика и управление. - 2005. - № 2. - с. 105-118

22. Братко, А.Г. Банковское право (теория и практика) / А.Г. Братко М.: «Издательство ПРИОР», 2000. - 320 с.

23. Братко, А.Г. Центральный банк в банковской системе России / А.Г. Братко -М.: Спарк, 2001.-335 с.

24. Бренделева, Е.А. Неоинституциональная теория. Учебное пособие / Е.А. Бренделева; Под ред. проф. М.Н. Чепурина. М.: ТЕИС, 2003. - 253 с.

25. Бузгалин, А. «Капитал» в XXI веке: pro et contra / А. Бузгалин, А. Колганов // Вопросы экономики. 2007. - № 9. - с. 104-119

26. Букато, В.И., Головин, Ю.В., Львов, Ю.И. Банки и банковские операции в России / Букато В.И. и др.; Под ред. М.Х. Лапидуса. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 368 с.

27. Василишен, Э.Н. Денежно-кредитное регулирование деятельности коммерческих банков: Дис. . канд. экон. наук: 08.00.10 / Василишен, Эдуард Николаевич М., 1994. - 204 с.

28. Василишен, Э.Н., Маршавина, Л.Я. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков в России на макро- и микроуровне / Василишен Э.Н., Маршавина Л.Я. М.: ОАО «Издательство «Экономика», 1999.-271 с.

29. Верников, А.В. К вопросу о банковской системе в России / А.В. Верников // Деньги и кредит. 2003. - № 10. - с. 19-23.

30. Викулин, А.Ю. Антимонопольное регулирование рынка банковских услуг: Учеб. практ. пособие / А.Ю. Викулин; Отв. ред. - Г.А. Тосунян; Ин-т государства и права РАН и др.. - М.: Изд-во БЕК, 2001.-261 с.

31. Вишневский, А.А. Банковское право Европейского союза: Учебное пособие / А.А. Вишневский. М.: «Статут», 2000. - 388 с.

32. Воеводская Н.П. Состояние финансового рынка России / Н.П. Воеводская. // Деньги и кредит. 1993. - № 12. - с. 57.

33. Всемирная история экономической мысли: В 6 т. / Гл. редкол.: В.Н. Черковец (гл. ред.) и др.; МГУ им. М.В. Ломоносова. М.: Мысль, 1988.

34. Гейвандов, Я.А. Государственное регулирование банковской деятельности в Российской Федерации: Теоретический и организационно-правовой анализ: Дис. . д-ра юрид. наук: 12.00.02 / Гейвандов, Ян Альбертович -СПб., 1997.-355 с.

35. Гейвандов, Я.А. Центральный банк Российской Федерации: юридический статус, организация, функции, полномочия / Я.А. Гейвандов- М.: Изд-во Московского независимого института международного права, 1997 208с.

36. Гильдерфинг, Рудольф. Финансовый капитал. Исследование новейшей фазы в развитии капитализма / Рудольф Гильдерфинг; Перевод с нем. И.И. Степанова-Скворцова. (Проверен и испр. Г.Б. Ардаевым). М.: Соцэкгиз, 1959.

37. Гиляровская, JI.T. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов / JI.T. Гиляровская, С.Н. Паневина — СПб.: Питер, 2003.-240 с.

38. Гиндин, И.Ф. Русские коммерческие банки. Из истории финансового капитала в России / Иосиф Фролович Гиндин; Под ред. акад. С.Г. Струмилина. М.: Госфиниздат, 1948 г. - 453 с.

39. Государственное регулирование рыночной экономики: Учебник / Архангельский В. Н., Бобков В. Н., Буланов В. С. и др.; Под общ. ред. В.

40. И. Кушлина и Н. А. Волгина; Рос. акад. гос. службы при Президенте Рос. Федерации. М.: Экономика, 2000. - 734 с.

41. Государственное регулирование рыночной экономики: Учебник / Архангельский В.Н., Бударина А.В., Буланов B.C. и др.; Под общ. ред. В.И. Кушлина; Издание 2-е, перераб. и доп. М.: Изд-во РАГС, 2003. -832с.

42. Данилов, Е.Е. Пределы регулирования деятельности коммерческих банков / Е.Е. Данилов // Бизнес и банки. 2002. - № 24. — с.5

43. Дворецкая, А. Ресурсы рынка капитала как источник финансирования реального сектора экономики / А. Дворецкая // Вопросы экономики. -2007. — № 11. с. 92-103

44. Добрынин, А.И. Экономическая теория. Учебник для вузов / Под ред. А.И. Добрынина, J1.C. Тарасевича. СПб: Изд. СПбГУЭФ, Изд. «Питер Паблишинг», 1997. - 480 с.

45. Ерицян, А.В. Государственное регулирование банковской системы: Дис. . канд. юрид. наук: 12.00.14 / Ерицян, Альберт Володяевич М., 2002. -137 с.

46. Тамбовцев и др.; Под общей ред. д-ра экон. наук, проф. А.А. Аузана. -М.: ИНФРА-М, 2005. 416 с.

47. Кащеева, Е.А. Традиционная теория банков и современные тенденции в банковском деле / Е.А. Кащеева // Вестник Санкт-Петербургского университета. 2006. - Сер. 5. - Вып. 3-е. 101-112

48. Кириченко, Н. Банковские сверхдержавы: Крупнейшие холдинги, группы и альянсы российских банков / Н. Кириченко, А. Ивантер // Эксперт. -1997 г. № 32 (25 августа). - с. 46-47

49. Кириченко, Н. Общая ситуация: На пороге кредитного бума / Н. Кириченко, А. Ивантер // Эксперт. 1997. - № 32 (25 августа). - с. 33 -35

50. Киселев, В.В. Управление банковским капиталом (теория и практика) / В.В. Киселев. М.: ОАО «Изд-во «Экономика», 1997. - 256 с.

51. Классика экономической мысли / Вильям Пети, Адам Смит, Давид Риккардо и др. М.: Изд-во «ЭКСМО-Пресс», 2000. - 896 с.

52. Клейнер, Г.Б. Новая институциональная экономика: на пути к «сверхновой» / Г.Б. Клейнер // Российский журнал менеджмента. 2006. -№ 1.-е. 113-122

53. Ковалев, В.В. Финансовая отчетность. Анализ финансовой отчетности (основы балансоведения): Учебное пособие / В.В. Ковалев, Вит. В. Ковалев- М.: ТК Велби; Изд-во Проспект, 2004. 432 с.

54. Козлов, А.А. Сага о саморегуляторе / А.А. Козлов // Национальный банковский журнал. 2005. - № 9. - с. 58

55. Козлов, Ю.М. Административное право: Учебник / Козлов Ю.М. и др.; Под ред. Ю.М. Козлова, JI.JI. Попова. М.: Юристъ, 1999. - 728 с.

56. Конюховский, П.В. Микроэкономическое моделирование банковской деятельности / П.В. Конюховский. СПб: Питер, 2001. — 224 с.

57. Королев, В.Д. Создание системы банковского надзора в СССР / В.Д. Королев // Деньги и кредит. 1990. - № 2. - с. 9-14

58. Кох, И.А. Государственное регулирование банковской системы: Дис. . канд. экон. наук: 08.00.01 / Кох, Игорь Анатольевич Казань, 1999.- 167с.

59. Кошелева, Е.А. Методы определения капитала банка. Дис. . канд. экон. наук: 08.00.10 /Кошелева, Елена Анатольевна- СПб, 2001. 187 с.

60. Кошель, Н.В. Адаптация международных стандартов формирования собственных средств (капитала) российскими коммерческими банками. Дис. . канд. экон. наук: 08.00.10 / Кошель, Наталья Викторовна. -Ростов-на-Дону, 2006. 212 с.

61. Курц, Х.Д. Капитал, распределение, эффективный спрос / Х.Д. Курц; Пер. с англ. под ред. член-корр. РАН И.И. Елисеевой. М.: Аудит, ЮНИТИ,1998.-294 с.

62. Лачинов, Ю.Н. Капитал: Междисциплинарное учебное пособие для студентов/ Ю.Н. Лачинов М.: «Компания Спутник+», 2003. - 95 с.

63. Летунов, Г.И., Проскурин, A.M. О кураторстве и других элементах банковского надзора / Г.И. Летунов, A.M. Проскурин // Бизнес и банки. — 2008.-№ 11.-с. 3-5

64. Макаревич, Л.Н. В банковском секторе будет нарастать нестабильность / Л.Н. Макаревич // Банковское дело. 2008. - № 1.-е. 19-25

65. Макконнелл, Кэмпбелл Р. Экономикс. Принципы, проблемы и политика: Учебник: Пер. с англ. / Кэмпбелл Р. Макконнелл, Стэнли Л. Брю. М.: Инфра-М, 2003.-928 с.

66. Макроэкономика: Учеб. пособие / Ин-т экономики, упр. и права; Мальгин В. А. и др. Казань: Экополис, 1998. - 160 с.

67. Марданов, Р.Х. Совершенствование корпоративного управления и банковского надзора на основе процессного подхода / Р.Х. Марданов // Вестник АРБ. 2005. - № 5. - с. 24

68. Маричев, С.А. Роль управления капиталом в обеспечении финансовой стабильности банка. Дис. . канд. экон. наук: 08.00.10 / Маричев, Сергей Анастасьевич Москва, 2005. - 190 с.

69. Маркс К. Капитал. Критика политической экономии. Пер. с нем. / Карл Маркс; Под ред. Ф. Энгельса. -М.: Политиздат, 1978.

70. Маршалл, А. Принципы политической науки. В 3-х т. / Альфред Маршалл -М.: Прогресс, 1993.

71. Масленников, А.А. Экономическая безопасность России / А.А. Масленников, д.Е. Плисецкий // Банковское дело. 2007. - № 12. - с. 1115.

72. Масленников, В.В., Соколов, Ю.А. Национальная банковская система: Научное издание. / В.В. Масленников, Ю.А. Соколов Москва, ТД «Элит-2000», 2002.-256 с.

73. Меликьян, Г.Г. Актуальные вопросы капитализации, устойчивости и конкурентоспособности российского банковского сектора / Г.Г. Меликьян // Деньги и кредит. 2007. - № 7. - с. 10-14

74. Мехряков, В.Д. Об изменении концепции развития банковского сектора России / В.Д. Мехряков // Банковское дело. 2006. - № 10. - с. 12-14

75. Мехряков, В.Д. О проблемах государственного регулирования банковской сферой / В.Д. Мехряков // Банки и технологии. 2003. - № 3. - с. 72-76

76. Миллер, Роджер Лерой. Современные деньги и банковское дело; Учеб. для вузов; Пер. с англ. / Роджер Л. Миллер, Дэвид Д. Ван-Хуз М.: Инфра-М, 2000. - 856 с.

77. Могилевский, В.Д. Методология систем: вербальный подход / В.Д. Могилевский; Отд-ние экон. РАН; науч.- ред. совет изд-ва "Экономика". — М.: ОАО "Издательство "Экономика", 1999. 250 с.

78. Моисеев, С.Р. Проблема достаточности банковского капитала / С.Р. Моисеев // Банковское дело. 2005. - № 11. — с. 12-13

79. Мокичев, С.В. Трансформационная экономика / С.В. Мокичев. Казань: Изд-во КГУ, 2002. - 327 с.

80. Моргунов, В.И. О прозрачности структуры собственности / В.И. Моргунов // Деньги и кредит. 2003. - № 8. - с. 22-26.

81. Нестеренко, В.Ф., Воронин, Д.В. Экономический кризис или кризис мирового экономического порядка / В.Ф. Нестеренко, Д.В. Воронин // Банковское дело. 2008. - № 4. - с. 44-56

82. Никонова, И.А., Шамгунов, Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка / И.А. Никонова, Р.Н. Шамгунов М.: «Альпина Бизнес Букс», 2004. - 304 с.

83. Новая философская энциклопедия: В 4 т. / Ин-т философии Рос. акад. наук, Нац. обществ.- науч. фонд; Науч.- ред. совет: B.C. Степин, и др.. -М.: Мысль, 2000.

84. Норт Д. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики / Д. Норт —М.: Фонд экономической книги «Начала», 1997.

85. Организация деятельности Центрального банка: Учеб. пособие для студентов вузов / Г.Н. Белоглазова [и др.; Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Н.А. Савинской. СПб.: Изд-во С-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов, 2000. - 280 с.

86. Основы государственного регулирования финансового рынка: Учеб. пособие для юрид. и экон. вузов / Алан Рот, Александр Захаров, Яков Миркин и др. М.: Юстицинформ, 2002. - 512 с.

87. Пашковский, B.C., Терновская, Е.П. Государственные институты развития как средство модернизации российской экономики / B.C. Пашковский, Е.П. Терновская // Бизнес и банки. 2008. - № 10. - с. 1-4

88. Полтерович, В. М. Институциональные ловушки и экономические реформы / Виктор Меерович Полтерович // Экономика и математические методы. 1999. - Т. 35. - № 2. - с. 3-40

89. Полтерович, В. М. Стратегии модернизации, институты и коалиции / Виктор Меерович Полтерович // Вопросы экономики. 2008.-№4.-с. 4-24

90. Робинсон, Дж. В. Экономическая теория несовершенной конкуренции; Пер. с англ. / Дж. В. Робинсон; Вступ. ст. и общ. ред. И.М. Осадчей. — М.: Прогресс, 1986.-471с.

91. Роуз, Питер С. Банковский менеджмент / Питер С. Роуз; Пер. с англ. со 2-го изд. М.: «Дело Лтд», 1995. - 768 с.

92. Романовский, М.В. Финансы и кредит: Учебник / Под ред. проф. М.В. Романовского, проф. Г.Н. Белоглазовой. М.: Юрайт-Издат, 2003. - 575 с.

93. Русанов, Ю.Ю. Особенности построения национальных банковских систем / Ю.Ю. Русанов // Бизнес и банки. 2008. - № 8. - с. 1-2

94. Самуэльсон, Пол А., Нордхаус, Уильям Д. Экономика / Пол А. Самуэльсон, Уильям Д. Нордхаус; Пер. с англ. М.: «Издательство БИНОМ», 1997.-800с.

95. Саркисянц, А. Базель II и банки: единство и противоречия / А. Саркисянц // Бухгалтерия и банки. 2008. - № 3. - с. 27-34

96. Саркисянц, А. Европейская банковская система: состояние и перспективы развития / А. Саркисянц // Бухгалтерия и банки. 2008. - № З.-с. 56-64

97. Симановский, А.Ю. Достаточность капитала: еще раз к концепции / А.Ю. Симановский // Деньги и кредит. 2008. - № 4. - с. 28-36

98. Симановский, А.Ю. Об отдельных аспектах регулирования банковской деятельности / А.Ю. Симановский //Деньги и кредит. 1997. - № 5.

99. Симановский, А.Ю. Принципы и правила регулирования банковской деятельности: отдельные аспекты методики и практики / А.Ю. Симановский // Деньги и кредит. 2005. - № 2. - с. 20-36

100. Смит, А. Исследования о природе и причинах богатства народов; В 2 т. / Адам Смит; Отв. ред. Л.И. Абалкин; [Пер. с англ., ввод, ст.; с. 11-106 коммент. Е.М. Майбурда]; Рос. АН, Институт экономики. М.: Наука, 1993.-569 с.

101. Смит, В. Происхождение центральных банков: Перевод. / Вера Смит; [Предисл. JI. Игера] М. : Ин-т нац. модели экономики, 1996. - 283 с.

102. Смыслов, Д.В. Инфляция и антиинфляционная политика: валютный аспект / Д.В. Смыслов // Деньги и кредит. 1997. - № 8. - с.23

103. Современная рыночная экономика. Государственное регулирование экономических процессов: энцикл. слов. / Рос. акад. гос. службы при президенте Рос. Федерации; под общ. ред. В. И. Кушлина, В. П. Чичканова. М.: Изд-во РАГС, 2004. - 743 с.

104. Соловов, В.И. Проблемы развития банковской системы Российской Федерации в современных условиях / В.И. Соловов // Деньги и кредит. -1996. № 5. - с.50

105. Сорокин, Д. Воспроизводственный вектор российской экономики: 1999-2007 годы / Д. Сорокин // Вопросы экономики. 2008. - № 4. - с. 94109

106. Стишковский, А.В. Достаточность капитала коммерческого банка и ее оценка органами надзора. Дис. . канд. экон. наук: 08.00.10 / Стишковский, Алексей Владимирович Москва, 2003. - 193 с.

107. Судейкин, В.Т. Операции Государственного банка / Соч. Власия Судейкина тип. "Сев. телеграф, агентства", 1888. — 126 с.

108. Тавасиев, A.M. Конкуренция в банковском секторе России; Учеб. пособие для студентов вузов / A.M. Тавасиев, Н.М. Ребельский; Под ред. A.M. Тавасиева. М.: ЮНИТИ, 2001. - 303 с.

109. Тавасиев, A.M. Современное состояние банковского комплекса России и его участие в общем экономическом процессе / A.M. Тавасиев // Банковские услуги. 2003. - № 3.

110. Тинберген, Я. Пересмотр международного порядка: Пер с англ. / Ян Тинберген; Предисл. Д.М. Гвишиани. М.: Прогресс, 1980. - 416 с.

111. Тосунян, Г.А. Деньги и власть: Теория разделения властей и современность / Г. А. Тосунян, А. Ю. Викулин; Ин-т государства и права РАН. Сектор «Банк. Право». М.: Акад. нар. хоз-ва при Правительстве РФ.: Дело, 1998.-87 с.

112. Улюкаев, А., Данилова, Е. Российский банковский сектор в условиях нестабильности на мировом финансовом рынке: проблемы и перспективы / А. Улюкаев, Е. Данилова // Вопросы экономики. 2008. - № 3. - с. 4-19

113. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент). /О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.; Под ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. М.: Юристъ, 2002. -688 с.

114. Усоскин, В.М. Базельские стандарты адекватности банковского капитала: эволюция подходов / В.М. Усоскин // Деньги и кредит. 2000. - № 3. - с. 39-42

115. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 394-1 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Текст.: офиц. текст: посостоянию на 10.07.2002 г. // Собрание законодательства Российской Федерации. 2002. - 15 июля. - № 28. - ст. 2790.

116. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» Текст.: офиц. текст: по состоянию на 03.03.2008 г. // Собрание законодательства Российской Федерации. — 2008. 10 марта. -N 10 (часть 1) — ст. 895.

117. Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» Текст.: офиц. текст: по состоянию на 24.07.2007 г. // Собрание законодательства Российской Федерации. 2007. - 30 июля. - N 31. - ст. 4011.

118. Философия: Энциклопедический словарь / Под ред. А.А. Ивина. М.: Гардарики, 2004. - 1072 с.

119. Философский словарь / Под ред. И.Т. Фролова М.: Политиздат, 1981. -445с.

120. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под общ. ред. А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002. - 1165 с.

121. Фотиади, Н.В. Эффективный надзор и контроль как элемент системы поддержания финансовой устойчивости банков / Н.В. Фотиади // Финансы и кредит.-2006.-№ 19.-е. 12-18

122. Фрейнкман, JI. Россия в 2007 году: риски замедления экономического роста на фоне сохраняющейся институциональной стагнации / Л. Фрейнкман, В. Дашкеев // Вопросы экономики. 2008. - № 4. - с. 75-93

123. Фридмен, М. Капитализм и свобода / Милтон Фридмен; пер. с англ. Владимир Козловский. М.: Фонд Либер. миссия; Новое изд-во, 2005. -236с

124. Харитонов, В.Ю. Роль собственных средств в поддержании устойчивости коммерческого банка. Дис. . канд. экон. наук: 08.00.10 / Харитонов, Виктор Юрьевич Москва, 2000. - 177 с.

125. Хейнсворт, Р. Переход от банковского сектора к банковской системе: достаточные и условия необходимые / Р. Хейнсворт // Деньги и кредит. — 2003.- № 6.-с. 19-24

126. Ходжсон, Дж. Что такое институты? / Дж. Ходжсон // Вопросы экономики. 2007. - № 8. - с. 28-47.

127. Ходов, Л.Г. Государственное регулирование национальной экономики: Учебник / Л.Г. Ходов. М.: Экономиста, 2005. - 620с.

128. Дурова, Л.А. К вопросу о совершенствовании методики расчета достаточности капитала банка / Л.А. Дурова // Финансы и кредит. 2003. - № 1. - с. 26-30

129. Цыренов, Л.Л. Совершенствование банковского регулирования и надзора в Российской Федерации: Дис. . канд. экон. наук: 08.00.10 / Цыренов, Лев Леонидович М., 2001. - 158 с.

130. Чекмарева, Е.Н. Институциональный аспект развития банковской системы России / Е.Н. Чекмарева // Деньги и кредит. — 1996. № 9. - с. 4653

131. Черкашенко, В. Экономика, кредитный бум и устойчивость банковской системы / В. Черкашенко, В. Федотов // Банковское дело. 2006. - № 2. -с. 50-57

132. Шемятенков, В.Г. Теории капитала / В.Г. Шемятенков. — М., «Мысль», 1977 .-224 с.

133. Шенаев, В.Н. Денежная и кредитная системы России / В.Н. Шенаев. -М.: Наука, 1998.-224 с.

134. Шумпетер, Й.А. История экономического анализа: В 3-х т. / Й.А Шумпетер; Пер. с англ. Под ред. B.C. Автономова. СПб.: Экономическая школа, 2001 г.

135. Шумпетер, И.А. Теория экономического развития / И.А. Шумпетер. -М., 1982.

136. Щербакова, Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам) / Галина Щербакова. — М.: Вершина, 2006. — 464 с.

137. Экономическая безопасность: Производство Финансы - Банки / Под ред. В.К. Сенчагова. — М.: ЗАО «Финстатинформ», 1998. - 621 с.

138. BankR Bankrecht. Mit EZB-Satzung, 6. KWG - Novelle, 3. Finanzmarkt-forderangsG, Stuckaktien u.a. Textausgabe. / Miinchen: Deutscher Taschenbuch Verlag GmbH & Co, 2000.

139. Burghof, Hans-Peter. Bankenaufsich: Theorie und Praxis der Regulierung / Hans-Peter Burghof, Berndt Rudolph. Wiesbaden: Gabler, 1996. - 235 s.

140. Hartman -Wendels, Thomas: Bankbetriebslehre: mit 113 Tabellen / Thomas Hartman —Wendels; Andreas Pfingsten; Martin Weber; 2. Aufl. Berlin: Springer, 2000.