Кредитная политика регионального коммерческого банка тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Габеева, Марина Геннадьевна

• Габеева, Марина Геннадьевна
• кандидат экономических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Габеева, Марина Геннадьевна

Введение.

Глава 1. Концепция кредитной политики коммерческого банка: теоретико-логический подход.

1.1. Банковская политика в системе управления коммерческим банком.

1.2. Теоретические подходы к содержанию кредитной политики коммерческого банка.

1.3. Кредитная политика в процессе управления кредитным риском.

Глава 2. Структура и особенности регионального банковского сектора (на материалах банковского сектора РСО-Алания).

2.1. Региональный банковский сектор и его место в банковской системе региона.

2.2. Ресурсный потенциал и направленность кредитной деятельности регионального банковского сектора.

2.3. Региональные особенности кредитной политики коммерческого банка.

Глава 3. Организация экспертной оценки качества кредитной деятельности регионального коммерческого.

3.1. Организация построения экспертной оценки кредитной деятельности регионального коммерческого банка.

3.2. Пути совершенствования и оптимизации кредитной политики и работы регионального коммерческого банка.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Кредитная политика регионального коммерческого банка»

Актуальность темы диссертации. В результате глубоких институциональных преобразований, произошедших за последние годы, Россия встала на путь формирования новой для себя экономики рыночного типа. Банки и банковская система в целом занимают область наиболее развитой и передовой структуры современной экономики; по этой причине они являются первопроходцами в решении многих вопросов (как в научном, так и в практическом плане). Прежде всего, кредитные организации столкнулись с проблемой формирования новой банковской политики. В большей степени одного из ее ключевых подразделений, отвечающего за кредитную деятельность коммерческого банка.

При возрастании конкурентной борьбы за потенциальных клиентов перед отечественными банками возникает объективная необходимость реализации рациональной, научно-обоснованной и адекватной экономической ситуации в стране кредитной политики, обеспечивающей кредитной организации надежное, стабильное и прибыльное функционирование и позволяющей регулировать взаимоотношения с клиентами-заемщиками. От того, насколько грамотно организована деятельность банка в отношении кредитной политики, зависит социально-экономическое положение не только отдельно взятой кредитной организации, но и региона, в котором она осуществляет свою деятельность.

Имеющиеся очевидные проблемы и недостатки в работе региональных банков обусловливают необходимость сконцентрировать внимание на разработке подходов повышения качества функционирования кредитных организации путем пересмотра их отношения к собственной кредитной политике. Эта задача осложняется индивидуальным характером и особенностями кредитной политики каждого отдельного банка, отсутствием возможности абсолютной оптимизации политики в отношении всех кредитных организаций.

Значимость темы исследования определяется потребностью в конкретизации и детализации процесса формирования кредитной политики коммерческого банка на современном этапе, а также в уточнении ее сущности, роли и структуры. Существует потребность в рассмотрении не только теоретического аспекта проблемы, т.е. в построении различных подходов к формированию кредитной политики, но и в разработке практических путей их реализации.

Уровень научной разработанности проблемы. В современной научной литературе данная проблема характеризуется в большей мере общими представлениями или фрагментарным характером исследования, отсутствием единой позиции к пониманию «кредитной политики», требующей уточнения данной дефиниции. В силу данных обстоятельств многие аспекты политики банка остаются недостаточно раскрытыми и освещенными.

Сравнительный анализ существующей по данному вопросу литературы, позволяет определить два направления исследования кредитной политики: теоретический и практический подходы. Представители отечественной научной школы акцентируют внимание на теоретических вопросах кредитной политики, тогда как зарубежные авторы сосредотачиваются скорее на прикладной стороне вопроса, сводящейся к разработке методики формирования кредитной политики и отображению новейших тенденций в части кредитных инструментов.

В целом можно говорить об отсутствии стройной, ясной и логичной концепции кредитной политики, которая отвечала бы современным потребностям отечественных региональных коммерческих банков. Это обстоятельство негативно сказывается на формировании используемых банками механизмов управления их кредитной деятельностью.

Актуальность темы, степени ее научной разработки и практическая значимость определили выбор темы, цели и задачи диссертационного исследования.

Цели и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является обоснование комплексного подхода к формулированию теоретических и методических основ формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка, функционирующего на региональном уровне.

На основе теоретического исследования и изучения современной банковской практики реализация поставленной цели обусловливает необходимость решения следующих взаимосвязанных задач:

• уточнить трактовки ряда ключевых банковских понятий («банковская политика», «кредитная политика», «региональная банковская система», «банковская система региона») и дать им сущностное наполнение;

• определить цели, функции, структуру и основные элементы банковской и кредитной политик коммерческого банка;

• изучить основные подходы определения уровня кредитного риска, формирующегося в ходе реализации кредитной политики;

• рассмотреть региональные особенности формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка в рамках региональной банковской системы;

• дать оценку современного состояния банковского сектора Республики Северная Осетия - Алания;

• предложить способ оценки кредитной политики и возможные варианты улучшения кредитной работы регионального коммерческого банка.

Предметом исследования являются экономические отношения, складывающиеся при разработке и реализации кредитной политики коммерческого банка в процессе осуществления кредитной деятельности.

Объектом исследования является кредитная деятельность региональных коммерческих банков Республики Северная Осетия - Алания.

Теоретической и методологической основой исследования послужили законодательные акты и нормативные документы по затронутой проблематике, труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов в области банковской кредитной деятельности и политики коммерческого банка. Различные аспекты тематики настоящего исследования отражены в работах таких ученых, как Б. Альсрэнд, Г.Н. Белоглазова, В.В. Иванов, А.В. Канаев, Л.П. Кроливецкая, О.И. Лаврушин, Н.П. Макаркин, М. Мескон, Г. Минцберг, Э.М. Морсман-мл., О.В. Мотовилов, И.А. Никонова, А.И. Олыианый, Г.С. Панова, И.В. Пещарская, Ж. Ривуар, В.В. Рудько-Селеванов, П.С. Роуз, Дж. Ф. Синки мл, A.M. Смулов, Б.И. Соколов, A.M. Тавасиев, К.Р. Тагирбеков, М.Х. Халилова, М. Хиггинс, P.M. Царев, Р.Н. Шамгунов и ряда других авторов.

Методологической основой исследовательской работы послужили общенаучные методы сравнительного и логического анализа, структурного, функционального и системного подходов к процессу формирования и реализации кредитной политики в российских региональных коммерческих банках. Использование методов формальной логики позволило обобщить теоретические вопросы формирования кредитной политики, изучить особенности банковской инфраструктуры региональной экономики, а также обеспечить достоверность анализа и обоснованность выводов. Системный подход в работе проявился в определении места кредитной политики в банковской и регионального банковского сектора в банковской системе региона соответственно. В ходе исследования использовались общенаучные приемы и методы: экономико-статистические, сравнительного анализа, метод классификаций.

Информационной основой послужили внутрибанковские документы кредитных организаций Республики Северная Осетия - Алания, аналитические материалы Национального банка Республики Северная Осетия - Алания, материалы Банка России и Госкомстата России, а также информационные материалы, содержащиеся в научных публикациях и периодической печати.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке нового подхода к определению категории «кредитная политика», ее функциональному и сущностному наполнению, включая систему экспертной оценки качества кредитной деятельности регионального коммерческого банка.

На защиту выносятся следующие результаты, полученные в ходе исследования:

• представлена авторская трактовка и уточнены дефиниции таких понятий, как «банковская политика», «кредитная политика»; определена их роль, структура и механизм функционирования;

• идентифицированы функции кредитной политики коммерческого банка и выполнена их классификация в контексте отношений взаимосвязи, взаимоподчиненности и доминирования отдельных функций, возникающих в процессе формирования и реализации конкретной политики банка;

• предложена авторская классификация видов кредитной политики, дана их характеристика в зависимости от следующих показателей: (а) степень индивидуальности кредитной политики, (б) степень внедрения и использования нововведений в кредитной политике, (в) форма реализации кредитной политики, (г) форма поведения коммерческого банка на кредитном рынке;

• обоснованна необходимость четкого разграничения двух дефиниций «банковская система региона» и «регионального банковского сектора», что позволило структурировать эти системы и выявить слабые места в их функционировании; последнее послужило основой для формирования предложений по оптимизации структуры регионального банковского сектора;

• выявлены основные отличительные характеристики кредитной политики регионального коммерческого банка, функционирующего в банковском секторе России, в контексте региональной банковской системы;

• разработана система экспертной оценки и предложены пути совершенствования кредитной политики регионального коммерческого банка.

Практическая значимость работы. Практическая значимость проведенного исследования заключается в возможности применения коммерческими банками полученных автором выводов, разработок и рекомендаций в процессе формирования и реализации собственной кредитной политики, а регулирующими банковскую деятельность органами -при разработке новых или дальнейшем совершенствовании действующих нормативных документов, регламентирующих кредитную деятельность банков.

Отдельные разработки и рекомендации автора по оптимизации кредитной политики использовались в работе регионального коммерческого банка «Жилкоммунбанк».

Практическую значимость имеют рекомендации по основным направлениям совершенствования региональной банковской системы, направленные на создание благоприятной внешней среды для эффективного осуществления кредитной политики региональными кредитными организациями.

Основные результаты диссертационной работы могут быть использованы в дальнейшем при более глубоком изучении проблематики, возникающей при формировании и реализации кредитной политики региональным коммерческим банком, а так же в учебном процессе.

Публикации. По теме диссертации автором опубликовано семь работ в общем объеме 1.3 п.л.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Габеева, Марина Геннадьевна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На современном этапе в условиях формирования новых экономических отношений между центром и субъектами Российской Федерации, значение регионального банковского сектора существенно возрастает по причине того, что сектор обладает финансовым потенциалом, информацией о финансовых потоках как внутри региона, так и между регионом и центром. Важным является и тот факт, что региональные коммерческие банки обслуживают преимущественно предприятия местного уровня и оказывают влияние на социально-экономическое развитие региона.

В условиях реформирования всех направлений народного хозяйства, включая банковскую систему, региональные кредитные организации серьезно столкнулись с проблемами формирования и реализации кредитной политики. Условия функционирования региональных коммерческих банков определили необходимость реализации рациональной, научно-обоснованной, адекватной кредитной политики, обеспечивающее банку надежное, стабильное и прибыльное функционирование.

Выносимые на защиту результаты исследования, представляющиеся автору наиболее существенными, а также соответствующие выводы и предложения систематизированы по разделам, отражающим теоретико-логические и практико-аналитические аспекты кредитной политики регионального банка.

Теоретико-логические аспекты кредитной политики Предложена авторская трактовка дефиниции «банковская политика», определяемой как основной этап проведения собственного всестороннего управления работой кредитной организацией, в действительности представляет собой, с одной стороны, синтез выработанной и реализуемой стратегии и тактики, направленных на достижение основной миссии банка; а с другой - систему взаимосвязанных и структурированных элементов, к которым относятся: (а) политика управления финансово-экономической деятельностью, (б) политика управления организационной деятельностью, (в) политика управления персонала, (г) политика управления информационной деятельностью; банковская политика является одним из основных этапов проведения собственного всестороннего управления работой кредитной организацией.

Среди всех банковских политик все же главное и первостепенное место нами отводится политикам, отвечающим за формирование, сохранение и приумножение банковского капитала банка, а именно кредитной политики кредитной организации. Существующие в науке теоретические взгляды не позволяют однозначно определить сущность кредитной политики коммерческого банка на сегодняшний день. Нами предлагается решение данной проблемы в рамках системного подхода, в соответствии с которым кредитная политика представляет комплекс мероприятий по организации банковской кредитования, рассматриваемых на определенную перспективу, обеспечивающих достижение намеченных целей, в соответствии с единой миссией коммерческого банка и позволяющих решать задачу оптимального распределения ресурсов с учетом реально имеющихся ограничений (обязательные нормативы Банка России и др.) и дающих возможность безболезненно корректировать кредитную работу банка в условиях вероятных изменений - политических, экономических и правовых. Кредитная политика должна выражаться практически - в виде документов на планируемый период, по окончанию которого формулируется новая кредитная политика с учетом всех плюсов и минусов прошлой, создавая этим цикличность механизма функционирования кредитной политики банка.

В ходе проведенного исследования кредитной политики коммерческого банка как сложной структурированной системы, были определены а) основные элементы, составляющие кредитную политику: нормативная составляющая; организационная составляющая; сущностная составляющая; техническая составляющая; материальная составляющая; б) ее принципы; в) классификация видов кредитной политики. Так же в ходе этого исследования были систематизированы функции, присущие этому системному объекту.

А. В контексте теоретико-логической части исследуемого вопроса произведено разграничение двух дефиниций «банковская система региона» и «региональный банковский сектор». Это позволяет структурировать банковскую систему региона и выявить слабые места функционирования системы в целом и ее составных компонентов, включая региональный банковский сектор. В плане оптимизации структуры последнего представляется целесообразным обособление в составе местных региональных банков: (а) «губернского банка» (название условное) и (б) регионального кредитного бюро

Оценочно-аналитические аспекты кредитной политики

А. Анализ основных показателей позволяет определить основные тенденции в развитии региональной банковской системы на примере ЮФО и в большей степени на одной из республик входящих в ее состав - РСО-Алании. Асимметрия в развитии банковского сектора регионов России, наблюдается даже в рамках одного федерального округа. Отмечена опасная тенденция структурных изменений банковской системы регионов: активный рост количества филиалов инорегиональных банков и соответственно уменьшения доли местных кредитных организаций.

А. Как показывает практика отечественных региональных банков, существуют отличительные особенности их кредитной политики. Проведенная систематизация основных характеристик кредитной политики местных банков, позволила выявить и раскрыть: основные особенности кредитной политики современного регионального банка. К специфическим чертам можно отнести следующие: а) частично, но все же условная форма кредитной политики, что естественно отрицательно сказывается на работе банка и вызвано единичным, разовым характером ее разработки и отсутствием цикличного и комплексного подхода к данному вопросу; б) консервативность свойственна кредитной политике среднего регионального коммерческого банка и как следствие ориентированность на использование в большей мере традиционного ограниченного кредитного инструментария; в) краткосрочный характер кредитной политики, приводит к превалированию в кредитном портфеле региональных банков кредитов направленных в большей степени на поддержание текущей деятельности и в области, требующие краткосрочных кредитных вливаний. Последнее объясняется тем, что значительная часть средств, которыми сегодня оперирует региональный банковский сектор, все еще носит краткосрочный характер. В ходе организации и реализации собственной кредитной политики региональные коммерческие банки сталкиваются с рядом проблем, которые наиболее ярко проявились при проведении разработанной нами исследования кредитной работы и проводимой политики на материалах региональных банков Республики Северная Осетия - Алания. В качестве основных определим: а) отсутствие достаточного количества ресурсы, находящиеся в распоряжении местных банков необходимых для удовлетворения большей доли потребностей в кредитных ресурсах в регионе; б) развитие банковской системы регионов только по средствам доминирование и роста на кредитном рынке филиалов инорегиональных банков; в) отсутствие достоверной информации о заемщике, которая в развитых государствах поставляется вспомогательными организациями, будь то кредитное бюро, объединение банков в ассоциации, рейтинговые агентства; г) высокие кредитные риски.

А Подводя итог, следует отметить и тот факт, что кредитная политика коммерческого банка определяется им самостоятельно и в большей степени субъективно, то и проблемы с которыми банк сталкивается в ходе своей деятельности — достаточно разнообразными и требуют кроме всего соответствующих индивидуальных мер, на разработку которых и должна быть направлена кредитная политика банка. В ходе проделанной работы нами была предложен способ оценки кредитной политики и работы на материалах регионального коммерческого банка. Данная операция позволила выявить слабые стороны в работе кредитной организации, часть из которых является регионального уровня. Для улучшения ситуации и решение ряда проблем видится в необходимости активизирования и совершенствования мер государственного регулирования и воздействия, как общероссийского руководства, так и соответствующих органов региона.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Габеева, Марина Геннадьевна, 2005 год

1. Федеральный закон РФ № 86 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 2.12.1990 г.

2. Федеральный закон РФ №395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2.09.1991г.

3. Инструкция ЦБРФ от 30.06.97 №1 «О порядке регулирования деятельности банка»

4. Положение ЦБРФ № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

5. Указания Банка России от 05.07.02. №1176-4 «О бизнес-планах кредитных организаций»

6. Письмо ЦБ РФ от 23.06. 2004 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках».

7. Письмо Банка России от 10.07.01. №87-т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору».

8. The New Basel Capital Accord Issued for comment by 31 July 2003/ http://www.bis.org/bcbs/bcbscp3 .htm

9. Алпатова Э. С. Банковское кредитование предпринимательской деятельности в трансформационной экономике. Казань: Изд-во «Таглимат» Института экономики управления и права, 2001.

10. Алтунян А.Г. Процентная политика коммерческих банков. Автореферат диссертации на соискание ученой степени к.э.н. СПб:СПбГУ, 1997.

11. Андреева Г. Скоринг как метод оценки кредитного риска, http: // www.cfin.ru Ансофф И. Новая корпоративная стратегия. СПб: Питер. 1999.

12. Арсеньев Ю.Н., Шелобаев С.М. Оптимизация банковского процесса и принятия решений: монография.- М.: Высшая школа , 1999.

13. Ахмадиев Р.Я. Банковский менеджмент: проблемы и пути решения Казань: Унипресс, 2002.

14. Бабаев A.M. Кредитная политика коммерческого банка и роль маркетинга в его организации Автореферат диссертации на соискание ученой степени к.э.н. (08.00.01)-СПб,1994.

15. Банки запаздывают с кредитованием граждан // Банковское обозрение, 2004№2.

16. Банковский менеджмент: управление персоналом / Одегов Ю.Г., Никонова Т.В., Безделов Д.А. М.: Изд-во «Экзамен», 2004.

17. Банковский механизм управления экономикой/ Под ред. Г.Г. Коробовой, B.C. Лаховой. Саратов: Изд-во Саратовского университета, 1990.

18. Банковское дело: Справ, пособие./ Под ред. Ю.А. Бабичевой. -М.:Экономика, 1994.

19. Банковское дело: стратегическое руководство. М.: Консалтбанкир, 1998.

20. Банковское дело: учебник 4-е изд./ Под ред. проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, -М.-. Финансы и статистика, 2000.

21. Банковское дело и финансирование инвестиций./ Под ред. Н. Брука. Т.2.-Ч.1. Всемирный банк реконструкции развития, 1995.

22. Банковское дело. Под ред. Г.Н. Белаглазовой, Л.П. Кроливецкой. СПб.: Питер, 2004.

23. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / под ред. проф. A.M. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.

24. Баринов В.А. Экономика фирмы: стратегическое планирование: Учебное пособие. М.:КНОРУС, 2005.

25. Басовский Л.Е. Прогнозирование и планирование в условиях рынка. Учеб.пособие. М.: ИНФРА-М, 2004.

26. Бизнес-планирование в коммерческом банке/Н.Н Куницына, Л.И. Ушвицкий, А.В.Малеева. М.: Финансы и статистика, 2002.

27. Благодатин А.А., Лазовский Л.Ш., Райзберг Б.А. Финансовый словарь. М.: ИНФРА-М., 2001.

28. Большой экономический словарь/ Под ред. А.И. Азиляна. 2-е изд. доп. и перераб. М.: Институт новой экономики, 1997.

29. Брагин А.Ю.К вопросу создания бюро кредитных историй в России// Деньги и кредит, 2004, №3.

30. Будако В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. М.Х.Лапидуса. — М.: Финансы и статистика, 1996.

31. Бухалков М.И. Планирование на предприятии: учебник. — М.: ИНФРА-М, 2005.

32. Быкова Н.И. Региональный аспект развития банковской системы СПб, 1999

33. Быстрое В.Ф. Основы маркетинга: учебное пособие для экономических вузов. СПб. Изд-во СПбГИЭА, 1996.

34. Варьяш И.Ю. Мотивация кредитной политики (на примере банковской системы США)// Банковское дело. 2002 №7.

35. Васшишен Э.Н. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков России на макро- и микроуровне. М. .'Экономика, 1999.

36. Васильв В.Н. Кредитная политика банков в сфере малого бизнеса. Автореферат диссертации на соискание ученой степени к.э.н. (08.00.10.) — СПб: СпбГЭиФ, 2000.

37. Введение в рыночную экономику: Учебное пособие/ Под ред. А .Я. Лившица, И.Н. Никулиной. -М.: Высш.школа, 1995.

38. Виханский О. С. Стратегическое управление. М: Гардарика, 1998.

39. Воробьева Л.И. Сравнительный менеджмент в банковской сфере// http://www.gaap.ru/biblio/manageшent/cuф/013/htm

40. Гайдунъко Д. Банковский маркетинг в современных российских условиях //http://www.bizcom.ru/,bankbisiness/2001-l l/05.htm

41. Герасимов Б.И., Самохвалава И.Г. Герасимова Е.Г. Управление кредитным риском коммерческого банка / под ред. проф. Б.И.Герасимова.- Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2001.

42. Гомбоев А.Ц., Сахаровский С.Н. Банковские инвестиционные ресурсы региона. СПб: Изд-во Инфо-да, 2001

43. Горелик С. Миссия основополагающий регламент компании, http:// vmw.big.spb.ru/publication/bigspb/missioncompanyreglament.shtm

44. Гранберг А.Г. Основы региональной экономики. — М.: ГУВШЭ,2000.

45. Гросиан Р. К. Как вести дела с банками. Кредиты, денежные вклады, платежный оборот: пер. с нем. -М.: 1996.

46. Данилова Т. Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками// Финансы и кредит, 2004, № 2

47. Данилова Т. Банковский менеджмент Н.Новгород, 2001

48. Денежное обращение и банки: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. М.: Финансы и статистика, 2000.

49. Деньги, кредит, банки: Учеб./ Г.И. Кравцова, Н. К. Василенко и др.; под общ ред. Г.И. Кравцовой. Мн.: ООО «Минсанта», 1996.

50. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1998.

51. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. -М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003.

52. Друкер Питер Ф. Эффективное управление/ http://www.iteam.ru/publications/strategy/section17/article143/

53. Егоров С.Е., Лаврушин О.И. Российская банковская энциклопедия. М.: ЭТА, 1995.

54. Егорова Н.Е., Смулов A.M. Предприятия и банки: взаимодействие, экономический анализ, моделирование. -М.: Дело, 2002.

55. Ермаков С.А. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков: Методические рекомендации.-М.: компания «Алее», 1995.

56. Завьялова С. С. Современный этап развития банковского сектора Курганской области// Деньги и Кредит, 2004 г. №12.

57. Инвестиции: Учебник/ Под ред. В.В. Ковалева, В.В. Иванова, В.А. Лялина. — М.: ТК. Велби, Изд-во Проспект, 2003.

58. Иода Е.В.,Унанянц И.Р. Банковский менеджмент: Учебное пособие/ Под общей ред. Е.В. Иода Тамбов: Изд-вр ТГТУ, 2001.

59. Иптышева Г.Б. Автореферат диссертации на соискание ученой степени к.э.н «Банковская политика и перспективы ее совершенствования на региональном уровне», Новосибирск, 2001

60. Кедров В.И., О стратегических ориентирах кредитной деятельности коммерческих банков// Деньги и Кредит 2004 г. №11.

61. Киселев В.В. Коммерческие банки в России: настоящее и будущее (Банковская политика. Регулирование и управление). М.: Финанстатитинформ, 1998.

62. Клименко Н.А. Банковский сектор Кабардино-Балкарской Республики: тенденции развития// Деньги и кредит, 2004 №10.

63. Ковалев В.В., Ковалев Вит.В. Финансовая отчетность. Анализ финансовой отчетности (основы балансоведения): учеб. пособие. 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ТК. Велби, Изд-во Проспект, 2005.

64. Когогина М.И., Халилова М.Х. Банковский кредит: Что необходимо знать финансовым менеджерам компании и банкирам. Казань: Изд-во Казанского ун-та, 2001.

65. Коложвалин Э.С. Кредитная политика крупного коммерческого банка в регионе Автореферат диссертации на соискание ученой степени к.э.н (08.00.10) Иркутск, 2000 .

66. Коммерческие банки: пер. с англ. Э.Рид, Р.Коттер, Э.Гилл, Р.Смит; Общ. ред. В.М. Усоскина. М.: Прогресс, 1983.

67. Конкуренция в банковском секторе России: Учеб. пособие для вузов./Под ред. A.M. Тавасиева. М: ЮНИТИ-ДАНА,2001.

68. Коркин В.М. Ссудный рынок России. М.: Экзамен, 2001.

69. Костюнина С. Б. Кредитная политика банков стран с развитой рыночной экономикой и применение их опыта в России. Автореферат диссертации на соискание ученой степени к.э.н (08.00.10).- М.: Финансовая академия при Правительстве РФ, 1997.

70. Котлер Ф. Маркетинг менеджмент/ пер. с англ. СПб: Питер, 2003.

71. Коттон Диана Мак, Карлсон Доналд Дж., Дитц Клайтон Таусенд и др. Банки на развивающихся рынках. Т1. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам. -М.: Финансы и статистика, 1994.

72. Кравцова Т.Н., Грицюк Т.В. Банковский менеджмент: учебное пособие для вузов. М.: «Эстлан», 2001.

73. Кредитная политика коммерческого банка: региональный аспект. Под общ. ред. проф. Н.П.Макаркина. Саранск: Изд-во Мордов. ун -та, 2003.

74. Куницына Н. Н., Ушвицкий Л.И., Малеева А.В. Бизнес-планирование в коммерческом банке. — М.: Финансы и статистика, 2002.

75. Куц А. В каком виде быть кредитной политики // Финансист. 1997.№10 .

76. Лялъков М.И. Проблемы разработки стратегии и оценки эффективности деятельности коммерческого банка. М.: Российская эконом, акад. им Плеханова, 1998.

77. Лялъков М.И. Стратегия и политика коммерческого банка в переходной экономике: проблемы разработки и оценка эффективности. Автореферат дисс. на соиск. учен. степ. к. э. н. (08.0010)- М.: РЭА им. Плеханова, 1999.

78. Маккарти М.П., Флин Т.П. Риск: управление риском на уровне топ-менеджеров и советов директоров/ Пер.с анг. М.: Альпина Бизнес Букс, 2005.

79. Маркова В.Д., Кузнецова С.В. Стратегический менеджмент: Курс лекций. М.: ИНФРА-М. 2000.

80. Матук Ж. Финансовая система Франции и других стран. В 2-х т.: пер. с франц. Т.1. в 2 кн./кнЛ. М.:АО «Финстатинформ», 1994.

81. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента. М.: Дело, 1998.

82. Минцберг Г., Алъсрэнд Б., ЛемпелДж. Школы стратегий СПб: Питер,2000. Миронов С.Н., Зиничев Ю.А. Выбор миссии фирмы - первый шаг на пути к процветанию или банкротству./http://www.iteam.ru/publications/strategy/section 15/article 128/

83. Мисюлин Д.В. О ведущей роли стратегического планирования в деятельности и развитии коммерческого 6aHKa://www. bankclub.ru/seminar-article.htm?seminarid=2&artikle= 15

84. Митрохина КБ. Кредитная политика региональных коммерческих банков. Автореферат диссертации на соискание ученой степени к.э.н. (08.00.10) — Саранск, 2003.

85. Морозова JI. Е. Кредитная политика средних и малых банков в условиях спада производства: на примере Краснодарского края. Автореферат диссертации на соискание ученой степени к.э.н (08.00.10). Краснодар: КГУД998.

86. Морсман. Эд. М. Кредитный департамент банка: организация эффективной работы/Пер. с англ. М.: Альпина Бизнес Букс, 2004.

87. Морсман Эд.М. Управление кредитным портфелем/ Пер. с англ. М.: Альпина Бизнес Букс, 2004.

88. Нешатаев И.Г. Банковский менеджмент и маркетинг: Учеб. пособие. -Мурманск: Издв-во МГТУ, 2000.

89. Никитина ТВ. Банковский менеджмент. СПб: Питер, 2001.

90. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. М.: «Альпина Бизнес Букс», 2004.

91. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов/ под ред.проф. Е.В.Жукова, 2-е изд., перераб. и допол. - М.: Банки и бтржи, ЮНИТИ, 1998.

92. Оленичева М.Р. Банковский менеджмент: учебник Владивосток, Изд-во ДВГАЭУ, 2001.

93. Олъшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. / Под ред. Е.Г. Ишенко, В.И. Алексеева. — М.: Русская Деловая Литература, 1997.

94. Осипенко Т.В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками//Деньги кредит, 2004, № 3.

95. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. К.Р. Тагирбекова. М.: ИНФРА-М, Изд. «Весь мир», 2001.

96. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКИ «ДИС», 1997.

97. Пещарская ИВ. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. М.: ИНФРА-М, 2001.

98. Полферман Д., Форд Ф. Основы банковского дела. М.: ИНФРА-М, 1996

99. Поляков В.П. Основы денежного обращения и кредита: Учеб. пос./ В.П. Поляков, Л.А. Москвина -М.:ИНФРА-М, 1997.

100. Полянцев A.M. Организация деятельности региональной банковской системы./ Автореферат дисс. на соиск. учен. степ. к. э. н. Саратов, 2001.

101. Помазанов М.В. Кредитный риск-менеджмент и моделирование нового актива в портфеле//Финансы и кредит, 2004, №6.

102. Радъковская Экономическа эффективность деятельности российских коммерческих банков СПб, 2003.

103. Разработка стратегии развития/ Под редакцией Синявиной М.П., Бурмистрова А.Н.http://www.iteam.ru/publications/strategy/section 15/article 876/

104. Ривуар Ж. Техника банковского дела. Пер. с франц./ Общ. ред. Широких И.В. М.: АО «Прогресс», «Универс», 1993.

105. Родэ Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма/ Пер. с нем.; Под ред. В.Н. Шенаева. -М.: Финансы и статистика, 1986.

106. Романюк Д.В. Моде ль формирования кредитно-депозитной политики банка /Предпринт М.: ЦЭМИ РАН, 1997.

107. Российская банковская энциклопедия./ Под ред. О.И. Лаврушина М.: Энциклопедическая творческая ассоциация, 1995.

108. Рудый К.В. Финансовые, денежные и кредитные системы зарубежных стран: 2-е изд., испр. и доп. М.: Новое знание, 2004.

109. Рудъко-Силиванов В.В. Региональная банковская система: тенденции и концептуальные осногвы развития/ М.: Изд-во научн. образов, лит-ры РЭА; Владивосток: Изд-во ДВГАЭУ, 2001.

110. Саранцев В.Н. Региональная банковская система и ее участие в инвестиционном процессе региона./ Автореферат дисс. на сооиск. учен. степ, к. э. н. Саратов, 2003.

111. Седин А.И. Кредитная политика и кредитная культура: отражение во внутренних инструкциях западного банкаhttp://www.bizcom.ru/,bankbisiness/2000-06/01 .html

112. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ. Учебное пособие.- М.: «Контур», 1998.

113. Симановский А.Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы методологии// Деньги и кредит 2004, №1.

114. Синки Дж. Ф. мл. Управление финансами коммерческих банков. — М.: Cata Ilaxy, 1994.

115. Скляренко В.В. Банковский менеджмент: Учебное пособие СПб: Изд-во СПбГУЭиФ, 2001.

116. Смулов A.M. Моделирование кредитной политики крупного сберегательного банка в переходный период. Автореферат диссертации на соискание ученой степени к.э.н. (08.00.13)- М.: ЦЭМИ РАН, 1997.

117. Советский энциклопедический словарь./ Гл. ред. A.M. Прохоров. М.: Советская энциклопедия, 1989.

118. Степанов А. Метод разработки миссии предприятия. / РЦБ, 1999 №22-С.23 http://www.iteam.ru/publications/strategy/section15/article 118/

119. Ступанов B.C., Токаренко Г.С. Риск-менеджмент — М.: «Финасы и статистика», 2005.

120. Тавасиев A.M. и Ребельский //.МКонкуренция в банковском секторе России: учеб. пособие / под ред. A.M. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.

121. Токаев Н.Х., Назарова Л.Б. Банковский кредит: его законы и моделирование -Владикавказ: РИПП им. Гассиева, 1999.

122. Токарева А.Б., Павлова Л.В. Развитие банковского сектора Омской области//Деньги и кредит, 2004 №1.

123. Толковый словарь русского языка./ Под ред. С. И. Ожегова, Н.Ю. Шведовой. -М.:"АЗЪ"1ЛТ>, 1992.

124. Томпсон А.А., Стрикленд А. Дж. Стратегический менеджмент. Искусство разработки и реализации стратегии: Учебник для ВУЗов. М.: Банки и биржи. 1998.

125. Тютюнин А.В. Ренжиринг в кредитных организациях. М.:БДЦ-пресс, 2001. Уайтинг Д.П. Осваиваем банковское дело: пер. с англ. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996.

126. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент). Под ред. Лаврушина О.И. М., Юристъ, 2002.

127. Управление региональной банковской системой: методология, методика и практика: научно-методическое пособие / под ред. М.Ш. Сагитдитова: в 5 частях. 4.1. — Уфа, Национальный банк Республики Башкортастан, 2000.

128. Управление региональной банковской системой: методология, методика и практика: научно-методическое пособие / под ред. М.Ш. Сагитдитова: в 5 частях. 4.5. Уфа, Национальный банк Республики Башкортастан, 2000.

129. Усатова Кредитные операции коммерческого банка Белгород, 1999.

130. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. -М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1994.

131. Фетисов Т.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговая система оценки. -М.: Финансы и статистика, 1999.

132. Финансово-кредитный словарь: В 3 т. Т.2 / Гл. ред. В.Ф. Гарбузов М.: Финансы и статистика, 1986.

133. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник./ Под ред. В.К. Сенчагова,

134. A.И. Архипова. -М.: «Проспект», 1999.

135. Цапиева O.K. Роль банковской системы в развитии экономики Республики Дагестан/ Финансы и Кредит, 2004 № 20.

136. Царев В.В. Внутрифирменное планирование. СПб: Питер, 2002.

137. Царев P.M. Кредитная политика коммерческого банка: Учебное пособие. -М.: МНИТ, 1997.

138. Цветкова И.Ю. Современные методы стратегического управления в банке // http://www. bankclub.ru/seminar- article.htm?seminarid=2&artikleid=12

139. Шабунина И.М., Ломовцева О.А., Трубина М.Ю. Теория и практика региональной экономики. М. 1998.

140. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке М.: Инфра-М 2001.

141. Экономическая стабилизация и развитие региональной экономики/ Под ред.

142. B.C. Золотарева, В.Ю. Наливайского. Ростов-на-Дону: Изд-во РГЭА, 1999.

143. Юрин И.Л. Макроэкономические проблемы кредитной политики в условиях рыночной трансформации экономики России. Автореферат диссертации на соискание ученой степени к.э.н. (08.00.01) Ростов\н Д, 2000.