Развитие кредитования в регионе: на примере Республики Калмыкия тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.10, кандидат экономических наук Балаева, Надежда Цереновна

• Балаева, Надежда Цереновна
• кандидат экономических наук
• 2008

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Балаева, Надежда Цереновна

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ.

1.1. Система базовых понятий экономической сущности кредитования.

1.2. Платежеспособность как основной фактор развития кредитования в региональной экономике.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ КРЕДИТОВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ, ОРГАНИЗАЦИЙ И НАСЕЛЕНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЛМЫКИЯ.

2.1. Оценка социально-экономических условий кредитования в депрессивном регионе.

2.2. Исследование возможностей развития кредитования небанковскими кредитными организациями.

2.3. Практика кредитования в депрессивных регионах, имеющих особые экономические зоны.

ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА МЕТОДИЧЕСКИХ ПОЛОЖЕНИЙ И ПРАКТИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО КРЕДИТОВАНИЮ В ДЕПРЕССИВНОМ РЕГИОНЕ.

3.1. Совершенствование кредитования предприятий и населения Республики Калмыкия.

3.2. Разработка методики оценки кредитоспособности заемщиков на потребительские цели.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Развитие кредитования в регионе: на примере Республики Калмыкия»

Темпы социально-экономических преобразований в России в целом во многом определяются состоянием ее экономики в регионах. При этом разнообразие их природно-климатических, экономических, социальных факторов, а также исторически сложившиеся неравные стартовые условия перехода субъектов Российской Федерации к рыночной экономике привели к значительной их дифференциации по уровню социально-экономического развития. В результате значительная часть регионов страны не имеет возможности для своего социально-экономического развития привлекать необходимые объемы кредитов и пользоваться другими современными банковскими услугами.

В 2007 году только в 26 из 85 регионов страны финансовая насыщенность банковскими услугами по объему предоставленных организациям и физическим лицам кредитов превысила среднее ее значение по России в целом. В 20 регионах финансовая насыщенность услугами по объему кредитования была ниже среднероссийского значения более чем на 25 %, а в остальных 39 регионах обеспеченность кредитами предприятий, организаций и населения составила менее среднего по стране уровня1.

Следует обратить внимание на то, что Правительство РФ и Банк России долго недооценивали роль кредитования на региональном уровне. Утвержденная ими 5 апреля 2005 года «Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года» содержит только общие положения о содействии созданию условий для ведения банковского бизнеса в различных регионах, а также намерения гибко реагировать на изменение потребности населения и предприятий в отдельных видах банковских услуг и максимально приблизить банковские услуги к потребителю.

1 Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2007 году. С. 105-107.

Однако1 в прилагаемых к данной стратегии конкретных мероприятиях по ее реализации вопросов развития региональной системы кредитования не содержится. Сложившаяся за эти годы практика кредитования- только подтвердила недооценку роли кредитования в регионах страны, особенно в депрессивных регионах.

Одной из главных проблем регионального развития кредитования являются слабость ресурсной базы экономики регионов. Финансовые средства сосредоточены в Москве и других немногих, крупных финансовых центрах страны. Более того, значительная часть финансовых ресурсов, аккумулированных в регионах, как самими кредитными организациями, так и филиалами столичных банков, действующих на их территории, «перекачивается» в центральные области, чтобы быть размещенными в доходные и высоколиквидные активы.

Слабость и неустойчивость ресурсной базы региональных банков не позволяет им кредитовать действительно перспективные и выгодные инвестиционные проекты. Как правило, они значительно (в 2-3 раза) уступают филиалам иногородних банков, действующих параллельно с ними на одних территориях, по объемам привлекаемых кредитных ресурсов. Главной причиной такого1 отставания, в свою очередь, является недостаточность собственной капитальной базы региональных банков. Во многих регионах нет ни одного местного банка, капитал которого достигал бы 5 млн. евро и, наоборот, достаточно много банков с капиталом до 30 млн. руб., которые не только по международным стандартам, но и по российским меркам относятся к мелким кредитным организациям. Такие банки не в состоянии привлечь крупных клиентов и сформировать достаточную ресурсную базу из-за недоверия к ним со стороны вкладчиков.

Еще одним следствием слабости собственной финансовой базы региональных банков является то, что даже относительно благополучные из них при наличии необходимых средств оказываются не в состоянии предоставлять кредиты крупным и надежным заемщикам, так как рискуют превысить установленный им «кредитный потолок» (норматив максимального кредитного риска на одного заемщика). В результате они вынуждены кредитовать преимущественно предприятия сферы малого и среднего бизнеса, относящиеся к недостаточно надежным заемщикам.

В то же время региональное банки вполне могут занять лидирующие позиции в кредитовании населения на потребительские цели, поскольку такое кредитование в целом соответствует специфике их деятельности и нормативным требованиям, предъявляемым со стороны органов банковского надзора. Однако на практике, с развитием в регионах потребительского кредитования, и особенно такого социально значимого вида, как ипотечное кредитование, дело обстоит тоже не вполне благополучно. Причиной этого является низкий уровень кредитоспособности населения регионов и теневой характер получения части доходов российским населением, когда граждане не могут предоставить документы о своих доходах, подтверждающие возможность возврата кредита.

Еще одним ограничителем в получении кредитов является высокий уровень ставок по кредитам на потребительские цели, а также по ипотечным кредитам.

Применяются средние ставки в целом по России, без дифференциации по регионам с учетом существенных различий в социально-экономическом развитии регионов.

В настоящее время в банковской системе России происходят следующие изменения: ожидается сокращение количества банков в стране, и прежде всего небольших региональных банков.

Количество действующих кредитных организаций в Российской Федерации за 2006 год сократилось на 64. На первое января 2007 года в стране работало 1189 организаций, из которых 1143 являлись банками и 46 небанковскими кредитными организациями2. О том, как сокращение мелких

2 Бюллетень банковской статистики ЦБ РФ. 2007 г. №1 (164). С. 85. и средних банков скажется на предоставлении кредитных услуг предприятиям и населению регионов, фундаментальных научных исследований пока не проводилось.

Между тем темпы развития регионов ускоряются, потребность в кредитных услугах растет. Это неизбежно требует научного анализа результатов проводимой реформы, разработки путей решения острых проблем кредитования на региональном уровне и рекомендаций по дальнейшему развитию кредитных систем регионов.

Сильной стороной региональных российских банков и других кредитных организаций является их близость к местной клиентуре. Как правило, местные кредитные организации в большей степени обладают гибкими схемами работы с клиентами, более глубоко знают особенности и деловую репутацию хозяйствующих субъектов, имеют наработанные связи с местными администрациями.

Эти преимущества региональных кредитных организаций обязательно должны учитываться при определении перспектив развития кредитования в регионе.

Рабочая гипотеза диссертационного исследования основана на предположении, что дальнейшее развитие кредитования в регионе может быть обеспечено за счет разработки и научного обоснования методических положений и практических рекомендаций по развитию кредитования в Республике Калмыкия, являющейся типичным депрессивным регионом, недостаточно обеспеченным услугами кредитных организаций.

Актуальность выбранной темы диссертационного исследования заключается в необходимости решения изложенных научных, методических и практических проблем, имеющих существенное значение для развития кредитования предприятий, организаций и населения депрессивных регионов.

Исследуемая в диссертации проблема недостаточно изучена. Теоретические основы кредитования предприятий, организаций и населения депрессивных регионов являются новой областью экономической науки, поскольку само понятие «депрессивные регионы» появилось сравнительно недавно (в 90-х годах) и первое определение этому понятию было дано в Программе развития депрессивных и отсталых регионов Российской Федерации в 1995 году.

В своем исследовании автор опирался на научные достижения по теории финансов и кредита таких российских ученых как Атлас М.С., Белоглазова Г.И., Жуков Е.Ф., Лаврушин О.И., Дробозина JI.A., Мамонова-И.Д., Поляк Г.Б, Романовский М.В., Тавасиев A.M., Тосунян Г.А., Усоскин В.М. и многих других.

Проблемы экономического роста депрессивных и отсталых регионов представлены в трудах российских ученых Воронцова А.П., Зубаревич Н.В., Игнатова В.Г., Бутова В.И., Кузнецовой О.В, Лексина В.Н., Швецова А.Н., Юсупова К.Н., а также зарубежных ученых Фен Тюнела И., Лаунхарда В., Вебера А., Пределя А, Гроца Р.

Результаты исследований развития кредитования на региональном уровне содержатся в работах отечественных экономистов Веретенниковой И.И, Гутмана Г.В., Игудина А.Г, Исаева Э.А., Москвина В.А., Ромаш М.В., Сергеева И.В., Шевчука В.И., Шеремета В.В., Яндиева М.И. и других.

Имеющиеся теоретические и методические разработки решения проблем развития кредитования в регионах не только не исчерпывают возможностей решения данной многоаспектной проблемы, но, напротив, предопределяют необходимость научного поиска в этом направлении, поскольку вопросы кредитования депрессивных и отсталых регионов не получили достаточной разработки в трудах отечественных ученых. Применительно к кредитной системе Республики Калмыкия подобного исследования не проводилось.

Объектом исследования выступает система кредитования предприятий, организаций и населения Республики Калмыкия.

Предметом исследования является совокупность экономических отношений, складывающихся в процессе кредитования социально-экономического развития депрессивных и отсталых регионов.

Диссертационное исследование выполнено на плановом и фактическом материале о финансовом состоянии крупных и средних предприятий Республики Калмыкия за 2005-2007 годы. В процессе анализа использованы данные территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Республике Калмыкия. Привлечены также отчетные данные отделов кредитования юридических и физических лиц Калмыцкого отделения Сбербанка России, Северо-Кавказского банка Сбербанка России, Калмыцкого коммерческого банка «Кредитбанк» и калмыцкого акционерного коммерческого банка «Хальмг тег».

Актуальность обозначенных проблем, наличие ряда нерешенных и дискуссионных вопросов кредитования юридических и физических лиц типичного депрессивного региона в современных, сложных для кредитования финансовой и хозяйственной деятельности предприятий, организаций и населения условиях, а также необходимость теоретического их исследования и обобщения сложившейся практики обусловили выбор темы диссертации и задачи исследования.

Цель диссертационного исследования заключается в разработке теоретических положений и научном обосновании методических и практических рекомендаций по развитию кредитования в депрессивных регионах страны, недостаточно обеспеченных кредитными услугами.

Для достижения поставленной цели исследования потребовалось решение следующих задач:

• уточнить теоретические основы развития кредитования в депрессивных регионах;

• исследовать платежеспособность предприятий, организаций и населения как ресурсную базу развития кредитования;

• обобщить отечественный и зарубежный опыт практики кредитования депрессивных регионов;

• исследовать возможности развития кредитования небанковскими кредитными организациями;

• разработать предложения по совершенствованию кредитования в депрессивных регионах, имеющих особые экономические зоны;

• предложить схему использования синдицированных кредитов для финансового обеспечения инвестиционных проектов предприятий и организаций в условиях депрессивного региона;

• разработать методику оценки кредитоспособности заемщиков ссуд на потребительские цели с учетом развития рынка кредитных услуг в депрессивных регионах.

Постановка и решение проблем кредитования предприятий, организаций и населения в сложных социально-экономических условиях депрессивных регионов с целью вывода их на уровень финансовой самодостаточности относится к новым, перспективным направлениям экономической науки. Научная новизна исследования состоит в том, что впервые проблемы кредитования предприятий, организаций и населения рассмотрены системно в рамках решения комплексной задачи развития экономики депрессивных регионов страны.

Новым для исследования проблем кредитования является также то, что предложения и рекомендации по системному использованию возможностей развития кредитования юридических и физических лиц учитывают значительные особенности депрессивных регионов и обоснованы на фактическом материале предприятий, организаций и населения такого типичного депрессивного региона страны, как Республика Калмыкия, ранее в таком плане не исследованного. Это дает возможность рекомендовать использование результатов исследования для всех депрессивных регионов страны.

Практическая значимость результатов диссертационной работы заключается в доведении теоретических и методических подходов к решению задач развития кредитования в условиях депрессивного региона до практического уровня их реализации путем применения рекомендуемых в диссертации предложений и методик. Основные результаты исследования, имеющие практическое значение, могут быть использованы в деятельности Министерства финансов Республики Калмыкия, Калмыцкого отделения Сбербанка России и других коммерческих банков республики.

Теоретические положения и практические выводы исследования докладывались и обсуждались на 11-ой международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы управления-2006», 12-ой международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы управления-2007», 22-ой Всероссийской научной конференции молодых ученых и студентов «Реформы в России и проблемы управления». Основные положения диссертационного исследования изложены в пяти публикациях автора по теме диссертации общим объемом 1 п.л.

Материалы исследования были использованы при проведении лекций и семинарских занятий со студентами Государственного университета управления (специальность «Финансовый менеджмент»).

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Балаева, Надежда Цереновна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Развитие кредитования в депрессивных регионах Российской Федерации сдерживается рядом выявленных в ходе исследования объективных проблем, решение которых в соответствии с целью и задачами диссертации потребовало разработки и научного обоснования следующих методических положений и практических рекомендаций по более полному обеспечению кредитными услугами предприятий, организаций и населения.

1. Решение задачи исследования по уточнению теоретических основ развития кредитования в депрессивных регионах России позволило получить следующие результаты.

• В диссертации, как результат критического анализа научной дискуссии о сущности кредита и его роли в развитии экономики, делается вывод о том, что именно базовые условия экономических отношений между кредитором и заемщиком выражают сущность кредитной услуги. Без < кредитной услуги экономические отношения между кредитором и заемщиком невозможны.

• Исследование специфических особенностей кредитной услуги и ее роли в процессе кредитования позволило сформулировать определение ее экономической сущности. Кредитная услуга - это результат перераспределения стоимости по поводу удовлетворения потребностей заемщиков в кредите, на условиях возвратности, платности и срочности.

• В теоретическом плане наименее исследованы вопросы развития кредитования, с точки зрения удовлетворения потребности заемщика кредита в кредитных услугах. Уточнение базовых понятий на сущности кредита, ссуды, кредитной услуги, банковского продукта, кредитной системы, системы кредитования позволило сделать следующий вывод об экономической сущности кредитования.

Кредитование - это система экономических отношений, складывающихся между кредитором и заемщиком в процессе предоставления кредитных услуг, на условиях срочности, платности, материальной обеспеченности и возвратности полученной ссуды.

2. Решение задачи исследования платежеспособности предприятий, организаций и населения как возможности формирования ресурсной базы развития кредитования показало, что на развитие кредитования на региональном уровне экономики действуют многочисленные факторы, воздействие которых на платежеспособность заемщиков имеет разнонаправленные тенденции.

• Для региональных кредитных систем в настоящее время характерно сокращение количества региональных банков, при одновременном увеличении числа филиалов. При этом в регионах начинают доминировать филиалы крупных коммерческих банков и широко разветвленная сеть филиалов Сбербанка России.

• Выявлена тенденция опережающего роста темпов кредитования физических лиц по сравнению с кредитованием юридических лиц. Сроки возврата предоставляемых кредитов увеличились. Последовательно укрепляется приоритет национальной валюты. Вместе с тем, задолженность по кредитам физических лиц растет быстрее, чем по кредитам, выданным юридическим лицам. Население недостаточно участвует в процессе банковского кредитования.

• Регионы крайне неравномерно насыщены кредитными услугами, что порождает проблемы доступности предприятий, организаций и населения к получению кредитов.

• Положительная тенденция роста сальдированного финансового результата российских предприятий способствует их платежеспособности. Вместе с тем, в стране продолжает оставаться значительное количество убыточных предприятий. Недостаточно быстро снижается задолженность банкам по кредитам и займам.

• Платежеспособность населения обеспечивается ростом денежных доходов, вместе с тем, растет денежная масса на руках у населения.

Социальное расслоение населения России по доходам продолжает оставаться значительным, что снижает платежеспособность основной части населения.

Региональный аспект кредитования предприятий, организаций и населения недостаточно изучен. При активном перемещении экономических интересов крупных банков в регионы, где растет платежеспособность предприятий и населения, они недостаточно заинтересованы в социально-экономическом развитии регионов.

3. Решение задачи обобщения отечественного и зарубежного опыта практики кредитования предприятий, организаций и населения депрессивных регионов проводилось на основе анализа степени их насыщенности кредитными услугами с учетом социально-экономических условий отдельных регионов. Необходимая оценка социально-экономических условий кредитования в диссертации дана на примере такого типичного депрессивного региона, как Республика Калмыкия.

• В результате исследования было уточнено понятие депрессивного региона. Депрессивный регион — это территория, имеющая достаточный производственный потенциал для своего социально-экономического развития, но временно переживающий глубокий экономический спад, выход из которого возможен только путем комплексной государственной поддержки в целях более полного использования возможностей преобразования региона из дотационного в самообеспеченный. При этом развитие кредитования предприятий, организаций и населения депрессивного региона возможно только в комплексе с другими мерами государственной поддержки.

• В депрессивном регионе Республика Калмыкия предприятия, организации и население в основном кредитуются Калмыцким отделением Северо-Кавказского Сберегательного банка. При этом в целях совершенствования порядка предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам в диссертации сформулированы следующие предложения:

В целях доступности получения сельским населением кредитов предлагается осуществлять операции кредитования граждан, ведущих J11IX, без взимания комиссий.

В случае не подтверждения заемщиком целевого использования кредита считаем необходимым отменять отсрочку погашения основного долга.

В целях снижения рисков невозврата кредитов предлагается предоставлять отсрочку по погашению кредита (без увеличения общего срока кредитования) на период:

- до 6-ти месяцев - по кредитам, выданным на срок свыше 2-х лет включительно; до 12-ти месяцев — по кредитам, выданным на срок свыше 2-х лет до 5-ти лет включительно.

Предложения о внесении изменений в нормативный документ, регламентирующий предоставление «Образовательного кредита»:

Для повышения спроса на «Образовательный кредит» предлагается осуществлять операции по указанному виду кредита без взимания комиссий.

В целях снижения рисков невозврата кредитов предлагается не предоставлять отсрочку по погашению основного долга. Предложение о внесении изменений в нормативный документ, регламентирующий предоставление «Автокредит»:

Для повышения спроса на «Автокредит» предлагается осуществлять операции по указанному виду кредита без взимания комиссий.

В целом в диссертации сделан вывод, что Республика Калмыкия, как и многие регионы страны, обладает рядом конкурентных преимуществ в производстве продукции и услуг, соответственно, и в повышении уровня жизни населения. Однако реализовать свои конкурентные преимущества в целях обеспечения стабильного экономического роста, в том числе и путем развития банковского кредитования, в настоящее время затруднительно.

Большое количество убыточных предприятий и организаций, низкая их платежеспособность, неудовлетворительные темпы социально-экономического развития, недостаточное количество республиканских банков и другие изложенные объективные причины препятствуют выходу экономики региона из депрессии. '

4. Следующая задача диссертационного исследования посвящена раскрытию возможностей развития кредитования небанковскими кредитными организациями. Термин «Небанковская кредитная организация» (НКО), введенный Законом о банках и банковской деятельности представляется неудачным, поскольку содержит противоречия.

• Предлагается в нормативных и законодательных документах оставить название «НКО» только для депозитно-кредитных небанковских кредитных организаций. Расчетным НКО, исходя из содержания работы, по нашему мнению, более соответствует название «расчетная банковская организация», а организациям инкассации - «банковская организация инкассации».

Следовательно, небанковские кредитные организации обладают всеми признаками кредитных организаций, предусмотренными банковским законодательством. Они различаются только определенным Банком России сочетанием тех банковских операций, которые они вправе осуществлять в качестве основного предмета своей деятельности.

• В диссертации делается вывод, что целесообразно предоставление НКО прав на осуществление расширения номенклатуры оказываемых услуг. При этом степень расширения номенклатуры, разрешаемых НКО, должна определяться специальными критериями, в числе которых обязательно должны быть критерии, учитывающие особенности депрессивных регионов и задачи выхода их экономики из депрессивного состояния. В сводном виде таким критерием вполне может быть доступность кредитных услуг предприятиям, организациям и населению.

• Россия стремится построить свою современную кредитную систему, для этого необходим переход от банкоориентированной к рыночно ориентированной или парабанковской системе.

В качестве первоочередной и, по мнению автора диссертации, необходимой меры должно стать принятие специального кодифицированного закона Российской Федерации о небанковских кредитных организациях.

• Большинство сельских товаропроизводителей Калмыкии еще лишены возможности получать, как банковские, так и иные финансовые услуги по причине значительной удаленности кредитных учреждений и недостаточной платежеспособности предприятий и населения. В условиях ограниченных возможностей бюджета и коммерческих банков решение проблемы кредитного обслуживания сельских территорий республики целесообразно на основе развития сети кредитных кооперативов.

• В диссертации рассмотрены возможности развития кредитования населения ломбардами в депрессивных регионах России. В целом ломбарды имеют свою небольшую, но устойчивую нишу в кредитных взаимоотношениях с населением. При этом небольшие сроки предоставления гражданам займов, их незначительные суммы, а также невысокий уровень доходов большинства населения не позволяет утверждать, что ломбарды могут играть заметную роль в кредитовании населения депрессивных регионов.

• Многочисленные предложения о создании в России Почтовых банков для отдаленных районов необходимо поддержать. В диссертации намечены следующие предложения по преодолению факторов, сдерживающих предоставление почтовых и банковских услуг на основе их взаимодействия. Введение целевого финансирования путем компенсации расходов из федерального бюджета в части недофинансирования за счет средств банков и почты.

- Создание банковских мини-офисов на базе почтовой сети с пересмотром жестких банковских требований к оснащенности и укрепленности касс вне кассового зала.

Внести соответствующие изменения в действующие банковское законодательство в части открытия счетов и идентификации физических лиц (т.е. без личного присутствия лица, открывающего счет либо его представителя).

• Анализ достоинств и недостатков использования инфраструктуры почтовой связи для оказания банковских услуг населению, фермерам и малому бизнесу показал, что в Калмыкии целесообразно создать сеть Почтового банка на изложенных принципах его деятельности и с учетом принятия сформулированных предложений о совершенствовании его работы в социально-экономических условиях депрессивного региона.

5. Решение задачи диссертационного исследования по совершенствованию кредитования в депрессивных регионах, имеющих особые экономические зоны, позволило получить следующие результаты.

• Уточнена формулировка сущности особой экономической зоны за счет включения в нее понятия особого режима предпринимательской деятельности. Под особой экономической зоной предлагается понимать часть национальной территории, имеющей расширенную самостоятельность в решении хозяйственных вопросов, особый режим управления и преференциальные условия экономической деятельности иностранных и национальных предпринимателей. Кредитование российских предприятий, организаций и населения депрессивных регионов страны нуждается в государственной поддержке. Эта поддержка, помимо различных механизмов государственно-частного партнерства, налоговых, таможенных льгот и преференций, обязательно должна осуществляться в форме дотаций местным банкам на снижение банковских ставок за кредит, выдаче государственных гарантий по предоставленным кредитам, организации синдицированного кредитования крупных инвестиционных проектов и другое.

• Впечатляющие темпы развития производства в экономически сильных регионах пока недоступны для депрессивных регионов. Но, их вывод из депрессивного состояния уже сейчас возможен для сравнительно небольших производств малых и средних предприятий. При этом в условиях большого дефицита региональных бюджетов и неудовлетворительного финансового состояния своих предприятий долгосрочный кредит становится основным источников финансирования инвестиционных проектов ОЭЗ в депрессивных регионах. Государственная поддержка развития кредитования при этом необходима за счет федерального бюджета, прежде всего, за счет выдачи гарантий и поручительств иностранным и отечественным инвесторам.

• Анализ особенностей создания портовых экономических ОЭЗ позволил сделать вывод, что длительные сроки ведения инвестиционной деятельности, большие объемы инвестиций и сложности в привлечении долгосрочного кредита делают весьма затруднительным использование преимуществ портовых особых экономических зон для развития кредитования коммерческих организаций в депрессивных регионах страны.

• Территорией особой экономической зоны вполне может быть весь депрессивный регион. Но статусом резидента (включая льготы и преференции) могут воспользоваться только те предприятия и организации, которые на конкурсных условиях и в установленном законом порядке получили право на реализацию проектов своей производственной деятельности.

• Предложения по срокам функционирования ОЭЗ промышленно-производственного типа, расположенных на территории депрессивных регионов сводятся к следующему.

- В соглашениях между инвесторами и администрацией ОЭЗ предусмотреть условия мониторинга, с обязательной отчетностью и контрольными проверками резидентов каждые 3 года, на предмет соответствия их производственной деятельности целям социально-экономического развития депрессивного региона.

В случаях выявления финансово-хозяйственной деятельности резидентов не соответствующей целям создания ОЭЗ и развития региона, приостанавливать на время исправления сложившейся ситуации предоставление таким резидентам налоговых льгот и преференций при кредитовании.

Предоставить право региональной администрации ОЭЗ, в случаях отказа резидентов выполнить условия соглашения, выступать инициатором лишения их в судебном порядке статуса резидента.

Досрочное, закрытие ОЭЗ возможно только при полном отсутствии резидентов в зоне, или если в течение 3 лет подряд в ней не осуществлялась промышленно-производственная деятельность и не заключены договоры по финансированию и кредитованию инвестиционной деятельности.

• Установленный законом минимум капитальных вложений в 10 млн. евро является единой нормой для промышленно-производственных ОЭЗ всех регионов России. Но социально-экономические условия, платежеспособность предприятий и населения по регионам различаются в несколько раз. Поэтому, предлагается резидентам ОЭЗ депрессивных регионов страны разрешить привлекать средства для финансирования и кредитования инвестиционных проектов в объеме не менее 5 млн. евро с предельными сроками строительства не более 5 лет.

6. Следующая задача диссертационного исследования заключается в разработке схемы использования синдицированных кредитов для финансового обеспечения инвестиционных проектов предприятий и организаций в условиях депрессивного региона.

• В диссертации разработана схема организации синдицированного кредитования инвестиционных проектов для депрессивных регионов на примере Республики Калмыкия.

Привлечение крупных синдицированных кредитов возможно только путем объединения кредитных ресурсов банков под государственную гарантию их возврата. Следовательно, особенностью применения схем синдицированного кредитования в депрессивных регионах является обязательное участие в них государства в лице правительства регионов.

Между Правительством Республики Калмыкия и Уполномоченным банком по условиям синдицированного кредита заключается договор. Далее основным организатором синдицированного кредитования выступает уполномоченный Банк, который в свою очередь заключает соответствующий договор с участниками синдицированного кредитования. Участниками могут быть коммерческие банки, инвестиционные фонды, финансовые компании и другие инвесторы, желающие получить доходы от вложения средств в данный инвестиционный проект.

С целью стимулирования банков на предоставление синдицированных кредитов предприятиям депрессивного региона для реализации наиболее эффективных инвестиционных проектов, имеющих для региона приоритетное социально-экономическое значение, предлагается предпочтение при выборе инвестиционных проектов отдавать тем проектам, по которым в источниках финансирования предусмотрена наибольшая доля синдицированного кредита.

• Правительство Республики Калмыкия вполне могло бы уже сейчас использовать имеющиеся соглашения сторон о намерениях относительно строительства ветряных электростанций и опыт первой очереди их возведения для организации синдицированного кредитования по предлагаемой в диссертации схеме. Привлекая для этого средства местных коммерческих банков, инвестиционного фонда, финансовых компаний и прочих инвесторов из числа филиалов иногородних банков, реализующих свои инвестиционные программы на территории республики.

• Несмотря на слабое представительство в кредитной системе России небанковских кредитных организаций и небольшие масштабы деятельности мировой опыт показал эффективность реализации программ микрофинансирования.

В диссертации делается вывод, что микрофинансирование - это во многом социальная миссия. С такой постановкой проблемы трудно не согласится. Особенно это относится к депрессивным регионам, где развитие кредитования это не только рост прибыли банков, но и решение задач выхода региона из депрессии. Крупные банки вполне могут участвовать в таких программах микрокредитования. Так же как они работают по благотворительным проектам. К микрокредитованию можно подключить средства созданного недавно Банка развития.

7. Одной из задач диссертационного исследования является разработка методики оценки кредитоспособности заемщиков ссуд на потребительские цели с учетом развития рынка кредитных услуг в депрессивных регионах. Такая методика была разработана применительно к такому депрессивному региону, как Республика Калмыкия.

• Методика оценки кредитоспособности заемщиков ссуд на потребительские цели разработана на основе скоринговой модели. Такие модели достаточно эффективны. В зарубежных банках они получили всеобщее признание и потому широкое распространение скоринг-систем в нашей стране вполне предсказуемо.

• Общим для большинства моделей скоринга остается их высокая стоимость по внедрению собственной системы оценки платежеспособности заемщиков. Использование систем с программным обеспечением сторонних (как правило, иностранных) разработчиков также пока дорого. Кроме того, большие сроки (6-18 месяцев) и строгие требования к обучению специалистов сопровождения системы делают недоступным использование современных скоринговых систем для небольших и средних банков депрессивных регионов.

• Методика оценки кредитоспособности калмыцких заемщиков потребительских кредитов последовательно учитывает факторы, характеризующие заемщика по четырем направлениям: личные данные заемщика, служебное его положение, имущественное положение и состояние его кредитных отношений. Каждому фактору оценки присваиваются соответствующие баллы. Набранные баллы суммируются, а результаты сопоставляются со значениями, принятыми для установления рейтинга заемщика. Перечень факторов оценки типичен для населения депрессивного региона. Он включает 38 таких факторов имеющих от 2 до 10 градаций.

• К особенностям разработанной методики кредитоспособности калмыцких заемщиков потребительских кредитов следует отнести следующие: предлагаемая скоринговая модель имеет сравнительно небольшую стоимость разработки и внедрения; методика учитывает специфику социально-экономических условий населения депрессивного региона; методика позволяет оперативно корректировать текущие изменения условий кредитования и изменения в платежеспособности заемщиков; методика оперативно учитывает все виды социальной поддержки заемщика оказываемой за счет бюджетных средств; перечень показателей оценки платежеспособности заемщика небольшой, что позволяет значительно сократить время на ее внедрение в практику кредитования и легко автоматизировать обработку первичных данных.

• Тенденция увеличения денежных доходов населения сопровождается тенденцией расширения объема потребительского кредитования за счет менее обеспеченных граждан, преимущественно в депрессивных регионах страны. В этой связи, предлагаемая методика оценки кредитоспособности клиентов по потребительскому кредитованию имеет перспективы для своего широкого использования банками и небанковскими кредитными организациями.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Балаева, Надежда Цереновна, 2008 год

1. Законодательно-нормативные акты

2. Конституция Российской Федерации — М.: Норма, 2006.

3. Гражданский кодекс Российской Федерации: (Федер. Закон: принят Гос. Думой 21 октября 1994 г.: по состоянию на 29 января 2006 г.). Москва: ИПС Консультант плюс. - 2007. - 101 с.

4. Налоговый кодекс Российской Федерации часть вторая: (Федер. Закон: принят Гос. Думой 19 июля 2000 г.: по состоянию на 29 декабря 2007 г.). Москва: ИПС Консультант плюс. — 2008. - 319 с.

5. Федеральный закон Российской Федерации от 22.07.2005 № 116-ФЗ «Об особых экономических зонах в Российской Федерации».

6. Федеральный закон Российской Федерации от 03.10.2007 № 240 -ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об особых экономических зонах в Российской Федерации» и отдельные законодательные акты Российской Федерации.

7. Федеральный Закон Российской Федерации от 17 мая 2007 года № 83-Ф3 «О банке развития».

8. Федеральный закон Российской Федерации от 24 июля 2007 года № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации».

9. Федеральный закон Российской Федерации от 30 октября 2007 года №240-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об особых экономических зонах в Российской Федерации» и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

10. Федеральный закон Российской Федерации от 3 мая 2006 года № 60-ФЗ «О банках и банковской деятельности».

11. Федеральный закон Российской Федерации от 10 июля 2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

12. Федеральный закон Российской Федерации от 19 июля 2007 года № 196-ФЗ «О ломбардах».

13. Федеральный закон Российской Федерации от 8 апреля 2008 года № 46-ФЗ «О внесении изменений в статью 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

14. Федеральный закон Российской Федерации от 13 мая 2008 года № 67-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей».

15. Постановление Правительства Российской Федерации от 29 марта 2008 г. № 227 «О порядке размещения средств Федерального бюджета на банковские депозиты».

16. Приказ Министерства сельского хозяйства Российской Федерации (Минсельхоз России) от 1 февраля 2008 г. №25 «О реализации постановления Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2007 г. №999.1. Специальная литература

17. Агапцов С. Государственный финансовый контроль и бюджетная политика Российского государства — М.: д. «Феникс», 2004, 264 с.

18. А. Армстронг, К. Барнетт, К. Бромилоу, Р. Варданян и др. «Перемены мышления: корпоративное управление и перспективы инвестиций в России и США» НЕКУ, 2007, 96 с.

19. Балабанов И.Ф. Основы финансового менеджмента — М.: «Финансы и статистика», 2008, 360 с.

20. Балтина С.М. и др. Финансовые системы зарубежных стран» — М.: «Финансы», 2007, 304 с.

21. Беляков А. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования-М.: «БДЦ-Пресс», 2004, 256 с.

22. Боркер А. Алхимия инноваций М.: «Вершина», 2004, 244 с.

23. Буров М.П. Система регулирования экономического взаимодействия регионов. Дашков и К, 2007 - 320 с.

24. Бытюцких Е. Мифы финансового анализа и управления стоимостью капитала —М.: «Олимп-бизнес», 2004, 256 с.

25. Бланк И.А. Управление активами М.: «Ника-цент», 2004, 720 с.

26. Бланк И.А. Управление денежными потоками М.: «Ника-цент», 2004, 736 с.

27. Бобылева А. Финансовые управленческие технологии М.: «Инфра-М», 2004, 492 с.

28. Бригхем Ю. Финансовый менеджмент М.:«Финансы», 2005, 960 с.

29. Валдайцев С. Оценка бизнеса М.: «Финансы», 2006, 360 с.

30. Вдовин А.И. Полезное и интересное об управлении производством -М.: «Бизнес-пресса», 2004, 496 с.

31. Волкова Е. Налоговое планирование СПб.: «Питер», 2004, 634

32. Воронцов А.П. Региональная экономика Российской Федерации -М.: Юркнига, 2007 288 с.

33. Виктор Дж. Кук. Маркетинг и финансы.Ю пер. с англ. М.: «Вершина», 2007,344 с.

34. Галенко В., Самарина Г. Бизнес-планирование СПб.: «Питер», 2004, 384 с.

35. Глазьев С.Ю. Обучение рынку М.: «Экономика», 2004, 639 с.

36. Зубаревич Н.В. Социальное развитие регионов России: проблемы и тенденции переходного периода М.: ЛКИ, 2007. - 264 с.

37. Грязнова А.Г. М.: «Финансы», 2007, 504 с.

38. Грязнова А. Оценка бизнеса М.: «Финансы и статистика», 2005,736 с.

39. Дамодарян А. Инвестиционные байки. Пер. с англ. — СПб.: «Питер», 2007, 480 с.

40. Джекел П. Применение методов Монте-Карло в финансах + СД — М.: Интернет-Трейдинг, 2004 256 с.

41. Джозеф Макерн, Эрик Вермулен «Исследование внекорпоративных форм ведения бизнеса» Изд. «Советник эмитента», 2007, 184 с.

42. Добровольский Е., Карабанов Б., Боровков П., Глухов Е., Бреслав Е. Бюджетирование: шаг за шагом. — СПб.: Питер, 2008. — 448 с.

43. Дряхлов Н., Куприянов Е. Системы мотивации персонала в Западной Европе и США. Пер. с англ. СПб.: «Экономическая школа», 2005, 98 с.

44. Дугельский А.П. Бюджетное управление предприятием М.: «Дело», 2004, 432 с.

45. Евстигнеев Е.Н. Налоги и налогообложение СПб.: «Питер», 2007,288 с.

46. Ендовицкий Д.А. Диагностический анализ финансовой несостоятельности М.: «Экономист», 2007, 289 с.

47. Жилкина А.Н. Финансовое планирование на предприятии — М.: «Благовест В», 2004, 248 с.

48. Захарьина А. Договор финансовой аренды (лизинга) М.: «Дело и сервис», 2004, 187 с.

49. Зимин Н. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия -М.: «Колосс», 2004, 320 с.

50. Игнатьев В.Г., Бутов В.И. Южная Россия и ее регионы М.: ИКЦ «Март», 2007, - 320 с.50. 48. Иванов А. Финансовые инвестиции на рынке ценных бумаг -М.: «Дашков и К», 2004, 256 с.

51. Исаев Э.А. Финансовый потенциал крупного экономического региона. -М.: ЗАО «Экономика», 2007,206 с.

52. Кандалинцев В.Г. Сбалансированное управление предприятием -М.: КНОРУС, 2006, 224 с.

53. Каплан А.В. Решение экономических задач на компьютере М.: ФиС, 2004, 600 с.

54. Караванова Б.П. Разработка стратегии управления финансами организации —М.: «Финансы», 2006, 128 с.

55. Караванова Б.П. Мониторинг финансового состояния организации -М.: «Финансы», 2007, 128 с.

56. Карпберг, Копард, Вильяме Бизнес-анализ с помощью MS Excel — М.: «Вильянс», 2004, 448 с.

57. Карп М.В. Специальные налоговые режимы на предприятиях — М.: «Благовест-В», 2004, 256 с.

58. Ковалев В. Финансы предприятий (организаций) М.: «Финансы и статистика», 2005, 352 с.

59. Кожухар В.М. Практикум по экономической основе инвестиций — М.: «Дашков и К», 2005, 148 с.

60. Корелин B.C. Финансы корпораций. — М.:»Дашков и К», 2007, 620с.

61. Ковалев В.В. Основы теории финансового менеджмента М.: «Велби», 2008, 544 с.

62. Коллинг Дж. Построенные навечно. Успех компаний, обладающих видением -М.: Стокгольмская школа», 2004, 714 с.

63. Коротков Э. Концепция российского менеджмента М.: ИКР ДЕКА, 2004, 896 с.

64. Корина Энгельхарт. Система сбалансированных показателей в снабжении. Пер. с немецкого -М.: КИА центр, 2007, 128 с.

65. Коцпленд Т. Стоимость компаний: оценка и управление — М.: ДиС, 2005, 576 с.

66. Корпоративное управление. Классика — М.: Альпина Бизнес Букс, 2007, 222 с.

67. Кузнецов Б. Управление инвестициями М.: «Благовест-В», 2004,20 с.

68. Кузнецова О.В. Экономическое развитие регионов М.: ЛКН, 2007,304 с.

69. Курилец И.В. Финансовый лизинг как инструмент санации предприятий М.: «Маркет Д.С. Корпорейшн», 2004, 138 с.

70. Круглова Н.Ю., Круглов М.И. Стратегический менеджмент М.: «Высшее образование», 2008, 492 с.

71. Лафт Дж. К. Менеджмент — М.: Центр экономики и маркетинга», 2004, 304 с.

72. Лафт Дж. К. Менеджмент М.: ТК Велби, 2004, 592 с.

73. Лапуста М.Г, Мазурина Т.Ю., Скамай Л.Г Финансы организаций (предприятий) М.: ИНФРА - М, 2007, 525 с.

74. Леонтьев Б. Цена интеллекта. Интеллектуальный капитал в российском бизнесе М.: Приор, 2003, 216 с.

75. Ледеский А.И., Гребенщиков П.И., Тарасевич Л.С. Теория корпоративных финансов -М.: «Высшее образование», 2008, 237 с.

76. Лексин В.Н., Швецов А.Н. Государство и регионы. М.: ЛКС, 2007, -368 с.

77. Литвах Б. Разработка управленческого решения М.: «Дело», 2004,416 с.

78. Лукичева Л. Внутрифирменное управление интеллектуальными активами М.: «Омега», 2004, 192 с.

79. Майкл Поршер Конкуренция. Пер. с англ. М.: «Вильяме», 2005,608 с.

80. Макиавели А. Маркетинг и менеджмент СПб.: «Питер», 2004,272 с.

81. Маренков Н., Касьянов В. Антикризисное управление — М.: «Феникс», 2004, 512 с.

82. Марк Майп В. Ценовые преимущества М.: Альпина-Бизнес, 2004,317 с.

83. Мильнер Б. Теория организации М.: ИНФРА-М, 2007, 792 с.

84. Мильнер Б.З., Румянцев З.П., Смирнова В.Г., Блинникова А.В. Управление знаниями в корпорациях М.: «Дело», 2006,304 с.

85. Мишурова И. Технологии корпоративного менеджмента М.: «Март», 2004, 544 с.

86. Могилевский С.Д., Самойлов И.А. Корпорации в России: правовой статус и основы деятельности М.: «Дело», 2006, 480 с.

87. Морсиан Эдгар Кредитный департамент банка. Организация эффективной работы. — М.: Альпина-Бизнес, 2004, 257 с.

88. Молотников А.Е. Исследование внекорпоративных форм бизнеса: международный аспект. ЦКУ ГУ ВШЭ Амстердамский центр по корпоративным финансам, 2006, 254 с.

89. Молотников А.Е. Ответственность в акционерных обществах — М.: «Вольтере Клувер», 2006, 240 с.

90. Москвин В.А. Управление рисками при реализации инвестиционных проектов. М.: «Финансы и статистика», 2004, 352 с.

91. Москвин В.А. Управление качеством в бизнесе: рекомендации для руководителей предприятий, банков, риск-менеджеров М.: «Финансы и статистика», 2006, 384 с.

92. Мурычев А. Банки и банковская система России: состояние и пути развития эффективного корпоративного управления — М.: ИСКУ книги и статьи, 2007, 183 с.

93. Обособленные структурные подразделения организаций М.: Библиотечка российской газеты, выпуск 11, 2007 , 158 с.

94. Опционы, фьючерсы и другие производные финансовые инструменты. Джон К. Халл М.: ООО «И & Вильяме», 2007, 1056 с.

95. Павлова Л.И. Финансы предприятий М.: «Финансы», 2004, 672 с.

96. Патинкин А. Деньги, процент и цены. Соединение теории денег и теории стоимости-М.: «Экономика», 2004, 375 с.

97. Попов В.М. Финансовый бизнес-план М.: ФиС, 2004, 480 с.

98. Песчанская И. Финансовый менеджмент, краткосрочная финансовая политика М.: Финансы, 2005, 256 с.

99. Пузыня Н.А. Оценка интеллектуальной собственности нематериальных активов — М.: «Финансы», 2005, 352 с.

100. Пушкаревская В.М. История финансовой мысли и политики налогов М.: «Финансы», 2007, 256 с.

101. Ричерд Лебланк, Джеймс Гиплис. Совет Директоров взгляд изнутри - М.: Альпина Бизнес Букс, 2006, 274 с.

102. Роберт Дж. Хегстром Инвестирование — М.: «Олимп-Бизнес», 2005, 288 с.

103. Ромашева И.Б. Финансовый менеджмент М.: КНОРУС, 2006,336 с.

104. Руководство по корпоративным финансам. Глен Арнольд — Днепропетровск: «Баланс Бизнес Букс», 2007, 752 с.

105. Рэм Чаран. Совет директоров. Технология эффективной работы. Коллегиальное управление в современном бизнесе — М.: «Добрая книга», 2006,312 с.

106. Савчук В.К. Управление прибылью и бюджетирование М.: «Бином», 2005, 432 с.

107. Сенчагов В.К. Формирование национальной финансовой стратегии России М.: «Дело», 2004, 416 с.

108. Сергиенко Я. Финансы и реальный сектор М.: ФиС, 2004, 384 с.

109. Слепов Е.И., Громов И.Т., Керн Н.Т. Финансовая политика компании М.: «Экономика», 2005, 283 с.

110. Современная практика корпоративного управления в российских компаниях. Под ред. А. А. Филатов М.: Альпина Бизнес Букс, 2007, 245 с.

111. Ш.Хервис Р., Шмидт Вальтер Сбалансированная система показателей. Пер. с нем. — М.: «Финансы и статистика», 2007, 160 с.

112. Хруцкий В.Е., Гамаюнов В.В. Внутрифирменное бюджетирование: настольная книга по постановке финансового планирования М.: «Финансы», 2007, 464 с.

113. Хруцкий В.Е. Система бюджетирования: семь шагов по эффективной постановке бюджетирования-М.: «Финансы», 2007, 176 с.

114. Энциклопедия финансового риск-менеджмента. Под ред. А.А. Лобанова, А.В. Чугунова М.: Альпина Бизнес Букс, 2007, 878 с.

115. Юсупов К.Н., Тайманов А.Р. М.: КНОРУС, 2006. - 232 с.