Трансформация системы государственного валютного регулирования при переходе к рыночной экономике в России тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.01, кандидат экономических наук Коптурова, Юлия Владимировна

• Коптурова, Юлия Владимировна
• кандидат экономических наук
• 2000

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Коптурова, Юлия Владимировна

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА I. Валютная политика государства в период 1917-1986 гг.

1.1. Становление государственной валютной монополии (исторический обзор)

1.2. Сущность и функции государственной валютной монополии

ГЛАВА II. Система государственного валютного регулирования в период либерализации экономики.

2.1. Реформы второй половины 80-х г.

2.2. Предпосылки становления валютного рынка

2.3. Концепция государственного валютного регулирования периода либерализации:

2.3.1. Принципы осуществления валютных операций

2.3.2. Порядок обязятельной продажи части валютной выручки

2.3.3. Органы валютного регулирования и их функции

2.4. Валютный контроль:

2.4.1. Органы и агенты валютного контроля

2.4.2. Основные направления валютного контроля

ГЛАВА III. Государственное валютное регулирование в условиях системного кризиса.

3.1. Нарастание валютно-финансовой напряженности в экономике России

3.2. Совершенствование существующей системы валютного регулирования и контроля

3.3. Новые ориентиры эффективности валютного регулирования

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Трансформация системы государственного валютного регулирования при переходе к рыночной экономике в России»

Для характеристики экономической модели, существовавшей весь советский период, применим термин "административно-командная экономика". Ей свойственно преобладание госсектора, жесткая централизация управления, директивные методы (внеэкономическое принуждение). Основные регулирующие функции - у Госплана, а товарно-денежные отношения играют при нем вспомогательную роль, обслуживая материальные и финансовые потоки в качестве счетного аппарата. На различных исторических этапах предпринимались попытки уравновесить крайности административно-командной экономики через расширение прав низовых хозяйственных звеньев и допущения в ограниченных объемах товарно-денежных отношений. Но трактовка товарно-денежных отношений в качестве неизбежного зла для социалистической экономики делала задачу адаптации плана к условиям рынка и достижение большей хозяйственной самостоятельности предприятий неразрешимой. В условиях отсутствия эффективной связи между мерой труда и потребления экономика стагнировала. Из-за бумажноденежной эмиссии, в том числе и кредитной, не имевшей соответствующего товарного покрытия, развивалась скрытая инфляция в виде товарных дефицитов. Импорт не спасал положение, так как валюта тратилась не на модернизацию экономики, что в долгосрочном плане могло бы поправить ситуацию на потребительском рынке, а на поддержание нежизнеспособной модели экономики, вливание в которую миллиардов долларов от продажи нефти, золота и газа не способно было обеспечить наличие условий для экономического прогресса. Падение экономического роста в начале 80-х годов до нулевого уровня поставило страну перед необходимостью начать глубокое реформирование всех сфер экономической жизни страны, перевести ее на рыночные рельсы.

В рамках пересмотра общей экономической политики особое внимание было уделено валютной политике. Перед ней встала новая задача - своими методами и механизмами способствовать построению рыночной экономики в России. Неудачи рыночных преобразований, проводившихся в стране в течение последних 10 с лишним лет, кульминацией которых стал системный финансовый кризис, разразившийся в августе 1998 г., доказали, что валютная политика периода либерализации экономики не справилась с этой задачей. Таким образом актуальной остается проблема поиска новой концепции регулирования валютного рынка, которая окажет позитивное влияние на экономику страны. В то же время в современной экономической литературе из-за новизны ситуации практически отсутствуют теоретические наработки по этой важной и актуальной теме. Этот факт обусловил выбор автором данной темы для проведения научного исследования.

Настоящая работа - одна из первых попыток систематизации и комплексного анализа материалов, характеризующих рыночную трансформацию механизма валютного регулирования, который проведен в контексте финансового кризиса 1998 г. Этим определена научная новизна исследования, по результатам которого автором сделаны обобщающие выводы и сформулированы практические рекомендации, представленные в заключении. Исследование проводилось на основе диалектического метода, предопределившего выбор в пользу комплексного анализа вопросов темы в единстве исторического и логического аспектов. Диалектический подход к анализу сущности явлений экономической жизни общества предполагает исследование основных закономерностей их проявления, переход от одних внешних форм существования к другим и анализ основного содержания объекта. Используя данный подход в настоящем исследовании, автор считает необходимым изложить основные вопросы ретроспективного развития государственной валютной деятельности, поскольку без исторического анализа трудно, а порой и невозможно объективно оценить реалии современной системы валютного регулирования и затрудняется поиск путей дальнейшего движения вперед.

Предметом исследования таким образом выступает система государственного валютного регулирования России.

Цель настоящего исследования - проследить особенности рыночной трансформации системы валютного регулирования в России, сформулировать макроэкономические задачи валютного регулирования в условиях финансового кризиса и наметить соответствующую этим задачам новую концепцию валютного регулирования.

Данная цель определила следующие задачи исследования:

• дать характеристику валютной политики государства в предреформенный период, сосредоточившись на анализе сущности государственной валютной монополии; выделить основные факторы, обусловившие существование валютной монополии в качестве основного принципа валютной политики;

• определить причины неудач реформ, развернувшихся во внешнеэкономической сфере в конце 80-х годов и обусловивших переход к либерализации внешнеэкономической деятельности;

• выделить экономические, организационные и правовые предпосылки становления валютного рынка в стране;

• проанализировать государственную концепцию валютного регулирования периода либерализации экономики, определив содержание механизма валютного регулирования и валютного контроля;

• определить приоритетные направления для валютного регулирования и валютного контроля и выявить основные недостатки существующей системы на данных направлениях;

• выяснить влияние существующей концепции валютного регулирования на развертывание системного финансового кризиса.

Сформулированные задачи исследования определили структуру и содержание работы. Данная работа состоит из введения, трех глав, последовательно раскрывающих вопросы темы и решающих поставленные перед исследованием задачи и заключения, в котором содержатся выносимые на защиту личные разработки автора по результатам исследования, определяющие его научную новизну.

Методологической и теоретической основой исследования являются труды отечественных экономистов: Л.И. Абалкина, С.А. Булатова, С.Н. Захарова, Д.И. Лоевецкого, Д.В.Смыслова, И.П. Фаминского, Б.Г. Федорова, JI.H. Юровского, A.B. Зверева, И.П. Айзенберга, AM. Смирнова, Э.А Баринова, И.С. Шухова. Использовались также нормативные акты ЦБ РФ, Указы Президента РФ и Постановления Правительства РФ, Законы РФ, Законы СССР, Постановления ЦК КПСС и Постановления Совета Министров СССР, затрагивающие проблемы валютного регулирования и внешнеэкономической деятельности. Особое внимание было уделено анализу фактических материалов, включающих соответствующие данные Госкомстата, а также данные таможенной статистики, которыми автор стремился подтвердить положения диссертационной работы и содержащиеся в ней выводы.

Апробация результатов исследования - по теме диссертационной работы опубликованы две научные статьи общим объемом 0.5 пл.

Практическая и теоретическая значимость исследования состоит в том, что полученные практические рекомендации могут быть учтены органами валютного регулирования в процессе совершенствования существующей системы валютного контроля, а полученные научные выводы и подходы представляют собой основу для дальнейших исследований в области государственного регулирования валютного рынка и могут быть использованы в учебном процессе.

Заключение диссертации по теме «Экономическая теория», Коптурова, Юлия Владимировна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

Научная новизна работы, нашедшая свое отражение в основных положениях, выносимых диссертантом на защиту, состоит в следующем:

1. Обосновано предположение, что либерализация валютного рынка в экономических условиях конца 80-х г. не способствовала построению рыночной экономики. Свобода валютного рынка и внутренняя конвертируемость рубля не явились инструментами для построения реальной рыночной экономики с устойчивым экономическим ростом. Резкая либерализация внешнеэкономических связей, обусловившая свободное осуществление валютных операций, не обеспечила структурную перестройку внешнеэкономической сферы и не способствовала росту эффективности внешнеэкономической деятельности; она явилась ошибочной и оказала на экономику страны отрицательное воздействие.

2. Рекомендовано в качестве одного из основных принципов новой концепции валютного регулирования воссоздать принцип единого валютного расчетного центра страны, предполагающего концентрацию в федеральных банках всех валютных операций, связанных с переводом валютных средств за рубеж. Обосновано, что воссоздание этого принципа, являющегося основополагающим принципом государственной валютной монополии, не будет противоречить рыночным преобразованиям, поскольку оно вызвано к жизни именно экономическими интересами страны, заключающимися в I преодолении переходного состояния и стабилизации ситуации в экономике.

3. Сформулированы новые макроэкономические ориентиры эффективности валютного регулирования. Доказано, что прежние ориентиры - свобода осуществления валютных операций и внутренняя конвертируемость рубля -принципиально не соответствовали макроэкономическим задачам, стоящим перед Россией в периорд реформ, главная из которых - достижение стабильного экономического роста. Валютное регулирование в послекризисный период в краткосрочном плане должно быть усилено административными мерами и ориентироваться на удержание накопленных валютных резервов в стране, долгосрочными ориентирами эффективности должно стать увеличение притока валюты в страну и вовлечение накопленных валютных средств в реальный сектор экономики.

4. Предложен механизм вовлечения валютных накоплений в реальный сектор экономики, который состоит в привлечении западных банков и финансовых компаний в качестве гарантов выпуска свободно конвертируемых ценных бумаг. Валютные средства, аккумулируемые посредством размещения этих ценных бумаг, должны вкладываться в целевые экономические программы. В качестве государственной гарантии эмиссии выступят экспортные товары, а в качестве страхового обеспечения - стабильные ценные бумаги западного фондового рынка.

5. Предложен не существовавший ранее инструмент для усовершенствования механизма экспортно-импортного контроля в рамках существующей концепции валютного регулирования, направленный на борьбу с системой "двойных цен" при заключении внешнеторговых контрактов. Этот инструмент состоит в запрете осуществления сделки как ущемляющей государственные интересы, если цена товара, указанная в условиях контракта, отклоняется от цены на этот товар на мировом рынке на величину, превышающую определенный норматив. Нормативы должны быть установлены по каждой товарной группе, входящей в номенклатуру внешней торговли. Необходимо разработать методику учета величины отклонений и определения нормативов предельно допустимых отклонений контрактных цен от мировых.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Коптурова, Юлия Владимировна, 2000 год

1. Монографии и учебные пособия.

2. Абалкин Л.И. "Зачем нам нужен рынок, что такое рынок и каков оптимальный путь перехода к рыночным отношениям". М., Всесоюзный центр юридического всеобуча, 1990 г.

3. Абалкин Л.И. "От административно-командной к регулируемой рыночной экономике -исторический поворот в развитии социализма". М., Всесоюзный центр юридического всеобуча, 1990 г.

4. Абалкин Л.И. "Этот трудный пуп»".-М., 1989 г.

5. Айзенберг И.П. "Валютная система СССР".-М.,Соцэкгиз, 1962 г.

6. Айзенберг И.П. "Развитие валютной системы СССР".Автореферат.-М., 1960 г.

7. Александров С.А. "Валютно-финансовые условия внешнеторговых контрактов". М., 1991 г.

8. Алехин Б. И. "Рынок ценных бумаг. Введение в фондовые операции." М., Финансы и статистика, 1991 г.

9. Альтшулер А Б. "Международное валютное право".-М., Международные отношения, 1984 г.

10. Андреев Е.П. "Правовое регулирование валютных отношений". Учебное пособие.- М., МИФИ, 1988 г.

11. Ю.Ачкасов А. И. "Международные валютно-кредитные отношения: два пути развития". М.,Финансы и Статистика, 1988 г.

12. П.Балабанов И.Т. "Валютные операции". М., Финансы и Статистика, 1993 г.

13. Балабанов И.Т. "Валютный рынок и валютное регулирование в России". М. Финансы и Статистика, 1994 г.

14. Баринов Э.А. "Валютные рынки и валютные операции".-М., Издательский центр Анкил, 1996 г.

15. М.Бочков П.А. и др. "Валютный рынок. Факторы, определяющие курс рубля: эффективность внешнеторговых операций и валютный баланс".- М., Высшая экономическая школа, 1994 г.

16. Бузгалин А.В. "Переходная экономика".-М.,Таурус-Проспериус, 1994 г.

17. Булатов С.А. "Вывоз капитала: своя компания за рубежом". Пособие для предпринимателей. М., Бек, 1996 г. ,

18. Буренин ВА, Покровский А.И. "Перестройка управления внешнеэкономическими связями в СССР". Учебное пособие.-М, 1988 г.

19. Бурцев ГА. "Государственное регулирование экономики и корпоративные стратегии".-Тюмень, Издательство ТГУ, 1998 г.

20. Дерябин A.A. "Взаимосвязь планового ценообразования, финансово-кредитной системы и денежного обращения" ". М., Политиздат, 1988 г.

21. Дерябин A.A. "Проблемы взаимосвязи внутренних и внешнеторговых цен". -М., Издательство института экономики АН СССР, 1988 г.

22. Дерябин A.A. "Система ценообразования и финансов: пути совершенствования". М., Политиздат, 1989 г.

23. Евстигнеев В. А. "Валютно-финансовые отношения в постсоветском экономическом пространстве: особенности и пути формирования".- М., ИМЭМО, 1994 г.

24. Елфимова И.Ф. "Валютная политика и правовое регулирование внешнеэкономической деятельности".- Воронеж, Издательство ВГТУ, 1996 г.

25. Ершов М.В. "Валюты в мировой торговле".-М., Наука, 1992 г.

26. Казакова М.А. Круглов A.B. "Валютный контроль товарных операций в российских коммерческих банках".- С-Пб., Санкт-Петербургский университет экономики и финансов, 1996 г.

27. Казьмин А.И. "Опыт НЭПа". Сборник.-М., Московский рабочий, 1990 г.

28. Князиков A.C. "Развитие внешнеэкономических связей России как составной части рыночных отношений". Автореферат. М., Российская Академия Управления, 1993 г.

29. Козырин А.Н. "Валютный контроль внешнеторговой деягельности".-М., Новый юрист, 1998г.56."Комментарии законов РФ".-М., Фонд "Правовая культура", 1998 г.

30. Комиссаров В.П. "Международные валютные и кредитные отношения СССР и других социалистических стран на современном этапе" Учебное пособие.-М., Издательство МГИМО, 1987 г.

31. Константинов Ю. А "Новый валютно-финансовый механизм. К перестройке управления внешнеэкономическими связями СССР".-М., Финансы и статистика, 1987 г.

32. Корлюгов Ю.Ю. "Совершенствование управления внешнеэкономическими связями в СССР".- М., Государственный Комитет СССР по науке и технике. 1990 г.

33. Кузовков Д.В. "Процесс натурализации народного хозяйства (1916-20 гг.)".В цитатах, сборник.-М., 1996 г.

34. Кувшинов Е.С. "Государственное регулирование внешнеторговой деятельности в Российской Федерации. Правовые Аспекты". М., Прометей, 1998 г.

35. Леонтьева Е.В. "Экспорт и импорт услуг валютный контроль. Бухгалтерский учет и налогообложение. Проводки и примеры". - М., Информационно -издательский дом "Филинъ", 1997 г.

36. Леонтьева Ж.Г. "Экономический контроль внешнеэкономической деятельности предприятия в новых условиях хозяйствования". С-Пб., Издательство С-ПбУ экономики и финансов, 1996 г.

37. Лоевецкий Д.Н. "Валютная политика СССР". М, Финансовое издательство НКФ СССР, 1926 г.

38. П.Сакс Дж. "Рыночная экономика в России".-М., Экономика, 1994 г.78."Сборник нормативных документов по валютному регулированию". Составитель Балашова Ю.В. Выпуск 2.-М., 1994 г.

39. Семенов К.А. "Государственное регулирование внешнеэкономических связей России". М., Ассоциация "Гуманитарное знание", 1995 г.

40. Смирнов АМ. "Международные валютные и кредитные отношения СССР".-М., Внепггоргиздат, 1960 г.

41. Сокольников Г. Я. "Новая финансовая политика: на пути к твердой валюте".-М., Наука, 1995 г.

42. Сорокин А.А. "Экономческая политика государства".-М., Советский спорт, 1998 г.85."Таможенная статистика ВТ ВФ". Сборник материалов. М, 1997 г.86."Таможенная статистика ВТ ВФ". Сборник материалов. М, 1998 г.

43. Постоленко М.Л. "Внешнеэкономическая деятельность в РФ. Управление, организация, регулирование и контроль".-М., Издательство "Проблемы автономного института международного сотрудничества", 1994 г.

44. Постоленко М.Л. "Научные основы управления ВЭС СССР". М., МГИМО, 1982 г.89."Управление внешнеэкономической деятельностью хозяйственных субъектов в России". М., ИНФРА, 1998 г.

45. Фаминский И.П. "Россия: внешнеэкономические связи в условиях перехода к рынку".- М., Международные отношения, 1993 г.

46. Федоров Б.Г. "Валютная политика СССР взгляд в будущее". - М., Финансы и статистика, 1990 г.I

47. Хатунцев В.М. "Экономическое регулирование: формы и методы".-С-Пб, Издательство С-ПбУ, 1992 г.96. "Хозяйственный механизм внешнеэкономической деятельности: проблемы переходного периода". Под редакцией Аникеева А. А.- М., Институт экономики РАН, 1992 г.

48. Хурсевич С.Н. "Изменение роли государства в экономике: догмы рынка и российские реалии".-M., УРСС, 1998 г.

49. Черкасов В.Е. "Валютные расчеты: задачи и решения".-М., Финансы и статистика, 1998 г.

50. Шагалов Г.Л. "Внешнеэкономичесое сотрудничество СССР в условиях перестройки: механизм, прогнозирование, эффективность".- М., Экономика, 1990 г.

51. ЮО.Шагалов Г.Л. "Регулирование внешнеэкономических связей". М., ИНФРА, 1997 г.

52. Шалашов В.П. "Расчетные и кредитные отношения во внешней торговле СССР".-М., Международные отношения, 1987 г.

53. Ю2.Шалашов В.П. "Валютное регулирование и валютные рассчеты в РФ".-М., Журнал "Внешнеэкономический бюллетень", 1996 г.

54. ЮЗ.Шенаев В.Н. "Деньги, валюта и платежный баланс в России". М., 1996 г.

55. Ю4.Шухов Н.С. "Политическая экономика социализма в 20-е гг."-М., Наука, 1991г.

56. Ю5."Экономика переходного периода". Под редакцией Радаева В.В.-М., Издательство МГУ, 1995 г.

57. Юровский JI.H. "Денежная политика Советской Власти 1917-27 гг." М, Финансовое издательство, 1928г.

58. Ю7.Юровский JI.H. "Наше денежное обращение. Сборник материалов 1914-25 гг.".- М., 1926 г.

59. Ш.Законодательные и нормативные акты.147. "Валютное законодательство". Серия "Российское законодательство". Выпуск III. М., 1998 г.148. "Гражданский кодекс РСФСР от 11.06.64 г. С постатейными материалами."-М., Юридическая литература, 1992 г.

60. Закон РСФСР от 26.06.91 г. "Об инвестиционной деятельности в РСФСР."I150.3акон СССР "О валютном регулировании" от 16.03.91 г.

61. Письмо ЦБ РФ N 28 от 20.01.93 г.

62. Положение ЦБ РФ N 57-П от 28.09.98 г. "О порядке и условиях проведения торгов по доллару США за российские рубли на специальной торговой сессии межбанковских валютных бирж."

63. Положение ЦБ РФ N77-n от 16.06.99 г. "О порядке и условиях проведения торгов по доллару США за российские рубли на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж."

64. Положение ЦБ РФ N 82-П от 20.07.99 г. "О порядке выдачи банком России разрешений на проведение отдельных видов валютных операций: связанных с движением капитала."

65. Постановление Совета Министров СССР N 1072 от 04.09.86 г. "О размерах валютных отчислений предприятий-экспортеров на период 1987-1990 гг.", с дополнениями N 1535, 1537 от 25.12.86 г.

66. Постановление Совета Министров СССР N 1074 от 17.09.87 г. "О мерах по совершенствованию внешнеэкономической деятельности в новых условиях хозяйствования."

67. Постановление Совета Министров СССР N 1405 от 02.12.88 г» "О дальнейшем развитии внешнеэкономической деятельности государственных, кооперативных и общественных предприятий, организаций и объединений."

68. Постановление Совета Министров СССР N 412 от 18.05.89 г. "О развитии хозяйственной деятельности советских организаций за рубежом."

69. Постановление Совета Министров СССР N 712 от 20.07.90 г. "О совершенствовании розничной торговли и оказании услуг за иностранную валюту на территории СССР."

70. Постановление Совета Министров СССР N 776 ОТ 04.09.90 г. "О мерах по формированию общесоюзного валютного рынка."

71. Постановление ЦК КПСС и Совета Министров СССР N 991 от 19.08.86 г. "О мерах по совершенствованию внешнеэкономической деятельности."

72. Приказ ГТК РФ N 467 от 24.07.95 г.164. "Уголовный кодекс РСФСР от 27.10.60 г. С постатейными материалами. "М., Юридическая литература, 1979 г.

73. Указ Президента РФ N 213 от 15.11.91 г. "О либерализации внешнеэкономической деятельности на территории РСФСР."

74. Указ Президента РФ N 335 от 30.12.91 г. "О формировании республиканского валютного резерва РСФСР в 1992 г."

75. Указ ЦБ РФ от 22.03.99 г. "О порядке покупки юридическими лицами-резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке РФ для целей осуществления платежей по договорам об импорте товаров в РФ".

76. Указ ЦБ РФ N 606-У от 13.07.99 г. "О формировании резерва под операции кредитных организаций РФ с резидентами оффшорных зон".

77. Федеральный закон N 128-ФЗ от 05.07.99 г. "О внесении дополнений в федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле"."