Формирование и развитие регионального страхового рынка: На примере Республики Башкортостан тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 08.00.05, кандидат экономических наук Фатхуллина, Неля Хамидулловна

• Фатхуллина, Неля Хамидулловна
• кандидат экономических наук
• 2005

Оглавление диссертации кандидат экономических наук Фатхуллина, Неля Хамидулловна

Введение.

Глава 1. Научные основы формирования и развития регионального страхового рынка.

1.1. Понятие и сущность регионального страхового рынка.

1.2. Проблемы становления и развития региональных страховых рынков в современных условиях.

1.3. Методические подходы к оценке эффективности формирования и развития регионального страхового рынка.

Глава 2. Эффективность функционирования страховых рынков в регионах.

2.1. Особенности становления страхового рынка в Российской Федерации.

2.2. Рейтинговая оценка уровня развития страховых рынков субъектов Российской Федерации.

2.3. Эффективность формирования и развития страхового рынка в Республике Башкортостан.

Глава 3. Механизмы совершенствования управления развитием региональных страховых рынков.

3.1. Структурная перестройка региональных страховых рынков.

3.2. Повышение эффективности государственного регулирования региональных страховых рынков.

3.3. Либерализация региональных страховых рынков.

3.4. Проблемы развития регионального рынка долгосрочных накопительных) видов страхования.

3.5. Программа развития и поддержки страхового рынка Республики Башкортостан.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Формирование и развитие регионального страхового рынка: На примере Республики Башкортостан»

Актуальность темы исследования. Переход экономики к рыночным отношениям выдвигает необходимость выбора и обоснования приоритетных направлений формирования и развития национального рынка страхования и его региональных составляющих. Становление региональных страховых рынков происходит стихийно, без реальной поддержки со стороны государства и специальных программ с определением стратегических и тактических целей их развития. В настоящее время сложившийся российский национальный рынок страхования отстает в своем развитии от страховых рынков других стран.

Объективной основой формирования и развития региональных страховых рынков является необходимость обеспечения непрерывности воспроизводственного процесса путем оказания финансовой помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Современной нестабильной экономике присущи ситуации риска и неопределенности. Высокая степень риска ограничивает инвестиционную и предпринимательскую активность, снижает темпы производства, приводит к утрате позиций региона на рынке. Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывают потребность в страховании.

Формирование региональных страховых рынков - это один из важнейших механизмов обеспечения устойчивого социально-экономического развития региона и гарантия обеспечения его экономической безопасности. Страховые рынки обеспечивают высокий уровень стабильности при внешних и внутренних экономических, политических, социальных, военных, природных и техногенных дестабилизирующих воздействиях.

Проблема становления и развития региональных страховых рынков является актуальной и малоисследованной. Это обусловило выбор темы диссертационной работы, определило ее структуру и методы исследования.

Степень разработанности проблемы. Теоретические аспекты страхования, его функции и вопросы становления страхового рынка исследованы в трудах отечественных авторов И.Т. Балабанова, Ю.С. Бугаева, Н.Ф. Галагузы, Е.Ф. Дюжикова, Е.В. Коломина, Т.П. Медведевой, JI.A. Орланюк-Малицкой, А.П. Плешкова, Л.И. Райтмана, В.А. Сухова, В.В. Шахова, Р.Т. Юлдашева и др.

История возникновения страхования, его начальные формы и направления дальнейшего развития достаточно широко освещены в трудах Т.Г. Александровой, К.Г. Воблого, О.В. Мещеряковой, А.Н. Пыткина и зарубежных ученых Ад. Вагнера, В.А. Ойгезихта, Ст. Фишера, Д.Д. Хэмптона и др.

Проблемы формирования и развития рынков, в том числе и страховых, рассмотрены в трудах ученых-экономистов Республики Башкортостан Н.Г. Арасланова, М.С. Губайдуллина, У.Г. Гусманова, Е.С. Докучаева, У.Г. Зинну-рова, Л.А. Исмагиловой, М.Н. Исянбаева, В.Г. Карпова, Н.И. Климовой, А.С. Макулова, Ю.М. Малышева, А.Х. Махмутова, A.M. Мухамедьярова, Г.Г. Муфтиева, К.Н. Юсупова, P.P. Яруллина и других исследователей.

Однако остаются недостаточно изученными проблемы формирования и развития региональных страховых рынков как важнейших составляющих финансового сектора региона, методы оценки уровней развития региональных страховых рынков и механизмы совершенствования их управлением.

Цель диссертационного исследования — разработка научных основ формирования и развития региональных страховых рынков, методических подходов к оценке их эффективности и практических рекомендаций по совершенствованию управления этими рынками.

В соответствии с указанной целью в диссертационной работе поставлены следующие задачи: научное обоснование теоретических положений формирования страховых рынков на региональном уровне; разработка методических походов к оценке эффективности формирования и развития региональных страховых рынков, позволяющих установить их роль в социально-экономическом развитии регионов; исследование особенностей становления страховых рынков в регионах России, в т. ч. в Республике Башкортостан; оценка эффективности формирования и развития регионального страхового рынка в Республике Башкортостан; совершенствование механизмов управления формированием и развитием страхового рынка на региональном уровне; разработка рекомендаций по повышению эффективности управления страховым рынком в Республике Башкортостан.

Объектом исследования выступает региональный страховой рынок Республики Башкортостан.

Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе становления и развития региональных страховых рынков.

Информационной базой диссертационного исследования явились труды отечественных и зарубежных ученых, постановления и распоряжения законодательных и исполнительных органов государственной власти Российской Федерации и Республики Башкортостан по вопросам страхования, материалы научных конференций, нормативные и справочные материалы, данные Государственного комитета по статистике Российской Федерации и Республики Башкортостан, отчеты Инспекции страхового надзора за страховой деятельностью Министерства финансов по Республике Башкортостан.

В ходе исследования применялись методы системного и структурного анализа, методы сравнений и аналогий, группировок, статистического анализа.

Научная новизна. В числе результатов, полученных соискателем и характеризующих научную новизну работы, могут быть названы следующие:

1. Уточнена сущность регионального страхового рынка представляющего собой систему экономических отношений, возникающую в процессе удовлетворения потребностей региона в страховой защите и обеспечивающую его социальную и экономическую безопасность.

2. Разработана система показателей эффективности формирования и развития региональных страховых рынков, включающих обобщающий показатель эффективности и частные показатели институциональной, финансовой обеспеченности страховыми услугами в регионе, уровень страховой защиты по объему выплаченных страховых возмещений, производительность труда и др.

3. Определена эффективность становления и развития страхового рынка Республики Башкортостан. Общий анализ развития страхового рынка Башкортостана показал, что региональные страховые компании находятся в сложной ситуации, вызванной законодательными требованиями увеличения размера уставного капитала и специализации страховых операций. Доля страхового рынка, принадлежащего региональным страховщикам, сужается.

4. Разработана и использована система рейтинговой оценки уровня развития страховых рынков субъектов Российской Федерации. Результаты ранжирования показали, что значения выше средних по России имеет только г. Москва, Республика Башкортостан находится на 51 месте.

5. По результатам исследования предложена Программа развития и поддержки страхового рынка Республики Башкортостан, способствующая решению таких важнейших задач, как: совершенствование нормативной базы развития рынка страховых услуг; повышение уровня социальной защищенности граждан путем стимулирования развития личного страхования, в том числе страхования жизни; развитие рынков перестрахования, сострахования, взаимного страхования;, совершенствование инфраструктуры регионального страхового рынка и пр.

Практическая значимость проведенного исследования заключается в возможности применения изложенных в диссертационной работе теоретических и практических положений при определении основных направлений совершенствования функционирования региональных страховых рынков, позволяющих в полной мере использовать потенциал страховых компаний для устойчивого социально-экономического развития региона. Разработанные предложения и рекомендации могут оказать реальную помощь в совершенствовании системы управления страховой деятельностью на уровне региона. Методические положения по формированию и развитию регионального страхового рынка и оценке его эффективности могут быть использованы законотворческими и надзорными органами для текущего анализа и перспективного планирования развития страхового рынка в регионе.

Апробация результатов исследования. Теоретические и практические результаты диссертационного исследования докладывались и получили одобрение на различных научно-практических конференциях.

Востребованность результатов исследования диссертационной работы подтверждается справкой об их практическом внедрении.

Материалы диссертационной работы используются также в преподавательской деятельности при чтении курса «Страхование» в Сибайском институте Башкирского государственного университета.

Публикации. По теме диссертации подготовлены монография, научные статьи, тезисы докладов на научно-практических конференциях общим объемом авторского текста 4,8 п.л.

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и 7 приложений. Основное содержание работы изложено на 145 страницах машинописного текста. В работе содержится 32 таблицы и 7 рисунков. Список использованной литературы включает 151 источник.

Заключение диссертации по теме «Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда», Фатхуллина, Неля Хамидулловна

Основные результаты работы могут быть изложены в виде следующих положений:

1. Формирование и развитие региональных страховых рынков способствует устойчивому социально-экономическому развитию регионов и их экономической безопасности, устраняет негативное влияние на экономику регионов производственных, финансовых, экологических, инновационных, политических рисков. Фонды региональных страховых компаний являются дополнительными источниками инвестиций в регион, страхование способствует повышению социальной защищенности населения и защите имущественных интересов хозяйствующих субъектов. Развитый страховой рынок является необходимым условием вступления России в ВТО.

2. Перспективы развития регионального страхового рынка зависят от множества факторов: транспортно-экономического положения, природных условий, демографического фактора, сложившейся структуры хозяйственного комплекса, развитости финансово-банковской системы и т.п. С учетом этих предпосылок в диссертационном исследовании разработана классификация страховых рынков в территориальном аспекте: 1) мировой, 2) национальный, 3) региональный, 4) местный.

3. По результатам диссертационного исследования обоснованы такие механизмы совершенствования управления формированием и развитием регионального страхового рынка, как повышение страховой культуры населения; подготовка кадрового потенциала в страховой отрасли; развитие долгосрочного накопительного страхования жизни; развитие инфраструктуры страхового рынка; совершенствование страхового надзора за страховой деятельностью; формирование систем перестрахования, сострахования и взаимного страхования;

4. Для оценки эффективности развития регионального страхового рынка в диссертации обоснованы показатели: общая эффективность регионального страхового рынка и производительность труда страховых агентов, интегральные показатели влияния страховых рынков на социально-экономическое развитие региона.

5. В диссертационной исследовании разработана рейтинговая оценка уровня развития страховых рынков субъектов Российской Федерации. По результатам исследования регионом с самым развитым рынком страхования является г. Москва, Республика Башкортостан занимает 51 место.

6.В результате диссертационного исследования проблем формирования и развития регионального страхового рынка Республики Башкортостан выявлены его позитивные и негативные стороны. К позитивным можно отнести рост объема страховых поступлений в целом, в том числе по добровольным видам страхования; увеличение количества договоров по страхованию ответственности (владельцев транспортных средств, перевозчиков, предприятий - источников повышенной опасности); повышение производительности труда страховых агентов; расширение концентрации страхового рынка республики; объединение страховщиков в ассоциации; интеграция страхового рынка и банковского сектора; лидирующие позиции регионального страхового рынка Башкортостана в Приволжском федеральном округе.

К негативным факторам формирования и развития регионального страхового рынка могут быть отнесены сокращение количества договоров страхования по личному страхованию, в том числе по страхованию жизни, имущественному страхованию (грузов, финансовых рисков); уменьшение поступлений страховых премий по страхованию от несчастных случаев; падение коэффициента выплат; неудовлетворительное финансовое положение региональных страховщиков; низкий инвестиционный потенциал страховых компаний в экономику региона; незначительная доля перестраховочных операций; отсутствие систем сострахования, взаимного страхования, страховых посредников (страховых брокеров, сюрвейеров, аджастеров); незначительная доля страховых поступлений по Республике Башкортостан в общем объеме страховых премий по Российской Федерации; сокращение доли поступлений страховых премий в валовом региональном продукте республики; низкий уровень страховых премий в расчете на одного жителя Республики Башкортостан; неплатежеспособность и низкий интерес потенциальных страхователей; ограниченный ассортимент предлагаемых страховых продуктов.

Наше исследование показывает, что региональный страховой рынок Республики Башкортостан находится в стадии своего формирования. Государственная политика, направленная на его поддержку, модернизацию и развитие, дает положительные результаты.

7. Основной задачей дальнейшего развития регионального страхового рынка республики на ближайшую перспективу является более полное удовлетворение существующих потребностей физических и юридических лиц в качественной страховой защите. При этом основными приоритетами по развитию регионального страхового рынка остаются: обеспечение прозрачности и надежности страхового рынка, повышение требований к страховым компаниям, внедрение международных стандартов страховой деятельности; создание условий для успешного интегрирования страхового рынка республики в международные схемы страхования и перестрахования; повышение емкости регионального страхового рынка с учетом потребностей экономики, спроса населения и хозяйствующих субъектов; стимулирование инвестиционной активности и направление финансовых ресурсов на развитие региона.

8. Резервами развития регионального страхового рынка Республики Башкортостан могут стать: страхование экологических рисков, т.к. наличие в республике предприятий - источников загрязнения окружающей среды ведет к напряженной экологической обстановке; развитие сельскохозяйственного страхования с охватом всех категорий сельхозтоваропроизводителей независимо от форм собственности; в целях активизации внешнеэкономической деятельности республики необходимо развитие страхования ответственности грузов, перевозчиков, невыполнения условий хозяйственных договоров, страхование валютных, кредитных, финансовых рисков; для повышения качества медицинских, юридических, финансовых и пр. видов услуг необходимо развитие страхования ответственности врачей, нотариусов, адвокатов, риэлторов, конкурсных управляющих, менеджеров, аудиторов, производителей товаров; расширение предложения страховых услуг в результате союзов страховых компаний и банков; повышение заинтересованности в страховании собственности путем расчета возмещения ущерба по имущественным видам страхования в размере рыночной стоимости имущества с учетом инфляции; внедрение страховых продуктов долгосрочного накопительного страхования жизни и страхования от несчастных случаев с учетом демографической ситуации республики, индексация страховых выплат по страхованию жизни, предоставление права страхователям участвовать в доходах страховой компании от инвестиционной деятельности; развитие страхования научно-технических разработок в силу большого инновационного потенциала республики.

9. По результатам исследования регионального страхового рынка предложена Программа развития и поддержки страхового рынка Республики Башкортостан на 2006-2008 гг., разработанная совместно с Ассоциацией страховщиков Башкортостана.

Страхование является точным индикатором, показывающим состояние экономики региона. Это объясняется тем, что страхование, в первую очередь, -защита имущественных интересов собственников. С другой стороны, страхование - это платная услуга. Страхователь должен быть в состоянии оплатить страховую услугу. Поэтому по состоянию страхового рынка можно судить о состоянии экономики в целом.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

За период существования административно-командной экономики деятельность страховой системы была подчинена интересам государственного бюджета, преобладали фискальные начала в ущерб развитию страхового дела. Государством допускались безвозмездные и принудительные изъятия из страховых фондов огромных средств для покрытия бюджетного дефицита. Страхование превратилось в подсобную отрасль финансов. Был уничтожен рыночный механизм страховых отношений, потеряны традиции и накопленный опыт отечественных страховщиков.

Демонополизация экономики, в том числе страховой отрасли, способствуют возрождению рыночных отношений в страховании. Появляются страховые компании, которые накапливают собственный опыт, сталкиваясь на своем пути с определенными трудностями: финансовыми - недостаточность денежных средств для выполнения обязательств перед страхователями, поддержания платежеспособности и ликвидности страховой компании; кадровыми — отсутствие квалифицированного персонала (страховых агентов, менеджеров, актуариев, аварийных комиссаров),ограничение возможностей его обучения, переподготовки кадров в России и за рубежом; информационными — отсутствие единой базы данных страховой статистики для актуарных расчетов размеров страховых тарифов и страховых резервов, оценки вероятности наступления страхуемых рисков и максимального размера вреда, причиняемого ими.

В настоящий период происходят качественные преобразования, направленные на формирование страхового рынка в России и ее регионах. Национальный страховой рынок переживает один из самых сложных этапов своего развития: передел собственности (слияния и поглощения), необходимость увеличения капитала, ужесточение страхового законодательства, снятие ряда ограничений для иностранных страховщиков, начало масштабного проведения обязательного страхования автогражданской ответственности. Все это привело к ужесточению конкурентной борьбы.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Фатхуллина, Неля Хамидулловна, 2005 год

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. М.: Проспект, 2001. - 416 стр.

2. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в редакции Федеральных законов от 31.12.1997 № 157-ФЗ, от20.11.1999 № 20-ФЗ.

3. Концепция развития страхования в Российской Федерации. №1361р от2509.2002 г.

4. План мероприятий по реализации в Республике Башкортостан положений Концепции развития страхования в Российской Федерации. № 1267-р от2512.2003 г.

5. Положение о Федеральной службе страхового надзора. №330 от 30.06.2004г.

6. Послание Президента Республики Башкортостан народу и Государственному Собранию «Сильное социальное государство в интересах человека и общества», №1267р от 25.12.2003 г.

7. Правила размещения страховщиками страховых резервов. №16н от 22.02.1999 г.8. 100 крупнейших страховых компаний России // Экономика и жизнь. 2004- № 16.-С35.

8. Авдашева С.Б., Руденский П.О. Основные тенденции развития российского страхового рынка после кризиса 1998 года //Финансы. 2001. №11.- С.35.

9. Авдиенко Д.А. Нас выбирают, мы выбираем//Экономика и жизнь, 2004.-№52.- С.5.

10. Агеев Ш.Р., Васильев Н.М. Страхование: теория, практика и зарубежный опыт.- М.: Экспертное бюро-М, 1998.- 373 С.

11. Адамчук Н.Г. Конвергенция финансовых рынков на примере банкострахо-вания Азии // Страховое дело. 2004. № 8.- С. 36.

12. Адгалов О.Р. Комплексный подход к совершенствованию страховой дея-тельности//Страховоедело.2003 .№ 1 .-С.9.

13. Айзенпггейн А.Х. Сравнение и критика полисных условий по страхованию жизни. М.: Анкил, 1993. - 64 С.

14. Айнетдинов М. Значение рисковой составляющей в программах долгосрочного страхования жизни //Страховое ревю. 2001. №6. С. 11.

15. Алаев Э.Б., Грачева Т.С., Качалова Е.Ш. Энциклопедия СНГ / выпуск регионы России.- М.: ИД «Финансы и страхование», 2001.- С. 9.

16. Аленичев В., Шахов В. Страховое дело России в XX веке //Страховое ревю. 2000. №№ 3,7.

17. Алпаров С. Некоторые аспекты законодательства, связанные с негосударственными пенсионными фондами // Рынок ценных бумаг. 2001. №16. С. 21.

18. Ахвледиани Ю.Т. Перспективы развития жилищного страхования в России // Страховое дело. 2002. № 1. С. 19.

19. Ахунов P.P. Регион как функциональная подсистема национальной экономики: Автореф. дис.канд. экон. наук. -Уфа, 2003.-20 с.

20. Балабанов И.Т. Риск—менеджмент.- М.'.Финансы и статистика, 1996.-192 с.

21. Баскаков В., Коннор П. Продолжительность жизни в России: уроки XX века //Страховое ревю. 2001. №1. С.8.

22. Бережное Г.В. Парадигма творческого менеджмента в условиях неопределенности и риска. Управление риском.2004.-№ 3.-С.53.

23. Берн Р. Основы индивидуального страхования //Бизнес и банки. 2001. №11.-С. 14.

24. Бесфамильная Л.В. Методология стандартизации в области страхования // Финансы. 2003. № 5. -С.45.

25. Блохина Т. Рынок институциональных инвестиций: состояние и преспективы //Вопросы экономики. 2000. №1.- С.21.

26. Бойко Л. Реформирование пенсионной системы: проблемы и преспективы //Налоги. 2001. №43.- С.4.

27. Брюкнер Ю. Российский рынок акций остается одним из самых привлекательных в мире //Финансист. 2002. №2. -С. 16.

28. Бурроу К. Основы страховой статистики.-М.;Анкил, 1996.- 96.с.

29. Бусарова А. Регулирование страховой деятельности в экономической политике государства//Страховое дело. 2001. №7. С. 25.

30. Васильев Н.М. Российский страховой бизнес и нормативы Всемирной торговой организации // Финансы. 2003. № 9. -С.41.

31. Воблый К.Г. Основы экономики страхования.-М.:Анкил,1995.-228 с.

32. Гадмиев Г.А. Защита основных экономических прав и свобод предпринимателей за рубежом и в Российской Федерации.-М., 1995.- С. 130.

33. Гвозденко А.А. Основы страхования.- М.:Финансы и статистика, 2000.-104 С.

34. Гилман М. Хотят ли русские быть бедными //Известия. 2001. №120,- С.5.

35. Глейзер Р. Финансовый анализ в системе управления страховой организации // Страховое ревю. 2004. № 6. -С. 15.

36. Голикова Я Вторая молодость пенсионных фоцдов //Деньги. 2001. №7. с. 32.

37. Гомелля В.Б. Основы страхового дела: Учебное пособие. М.: «СИМИН-ТЭК», 1998.-185 с.39. Госстрах. 2002. №№ 7, 8.

38. Гохман B.C. Страхование жизни. 2-ое исправленное и дополненное издание. -Москва, 1926.-140 С.

39. Гранатуров В .М. Экономический риск. М.: «Дело и сервис»., 1999, - С24.

40. Гребенщиков Э.С. Законодательные новации и новая конфигурация рынка // Финансы. 2004. № 9.- С.46.

41. Дорофеев В. Стратегическое партнерство страховщика и сюрвейера // Страховое ревю. 2003. № 5. С. 20.

42. Дробозина JI.A. Финансы: Юнити-ДАНА, 2003. -С. 54.

43. Дубров A.M., Лагоша Б.А. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе.-М.: Финансы и статистика, 2001, -224 С.

44. Дюжиков Е.Ф. Место России на европейском страховом рынке // Финансы. 2005. № 1. — с. 44.

45. Дюжиков Е.Ф. Перспективы развития личного страхования в России //Финансовая газета. 2001. №27. С.8.

46. Ермасова Н.Б. Развитие региональных рынков страхования. Финансы. №1.2004.- С. 43.

47. Журавин С.Г. Мировой страховой рынок на пути к глобализации // Страховое дело. -2005. № 2.-С. 19.

48. Журавин С.Г. Методы оценки эффективности деятельности отдельных элементов организационной структуры страховой организации // Страховое дело. 2005. №1.-С. 56.

49. Зайцева М.А. Литвинова J1.H. Страховое дело. -Минск БГЭУ, 2001.-288 С.

50. Захаров M.JL, Тучкова Э.Г. Право социального страхового обеспечения России. М.: Бек, 2001.-556 стр.

51. Зернов А.В. Система регулирования страхования и ее совершенствование / / Страховое дело, 2004.-№3.

52. Зубец А.Н. Страховой маркетинг. М.: Анкил, 1997. -С. 127.

53. Ивашкин Е.И. Социология страхового интереса//Финансы. 1999.№12.-С.4.

54. Ивашкин Е.И., Кожевникова И.Н. Потребности населения и предприятий в страховании и социально-экономические условия их удовлетворения//Финансы. 2002.№6.- С.39.

55. Исянбаев М.Н. Методологические основы формирования и функционирования хозяйственных комплексов республик / БНЦ УрО РАН. Уфа, 1992. 173 с.

56. Исянбаев М.Н., Баймуратова Х.Г., Габитов Х.Ш. и др. Экономические подрайоны Республики Башкортостан: проблемы формирования и развития: Учебное пособие. Уфа: Китап, 1995. 184 с.

57. Исянбаев М.Н., Ярмухаметов З.Г. Проблемы социально-экономического развития уральского региона РБ. Уфа: Гилем, 2001. 215 с.

58. Кагаловская Э.Т., Попова А.А. Страхование жизни: тарифы и резервы взносов. М.: Анкил, 2000.-185стр.

59. Касимов Ю.Ф. Введение в актуарную математику. М.:Анкил, 2001.- 184 с.

60. Катасонов В.Ю., Морозов Д.С. Проектное финансирование: организация, управление риском, страхование. М.: Анкил, 2000. - 272 С.

61. Ковалевская Н.С., Ковалевский М.А. Развитие коммерческого страхового законодательства в России: начальный этап //Страховое право. № 4.- С.56.

62. Коваль А.П., Брызгалов Д.В. Саморегулирование на страховом рынке. Фи-нансы.2003 .-№4.-С.42.

63. Коныыин Ф. Государственное страхование в СССР. М.: Госфиниздат, 1949.-С. 59.

64. Коршценко К. Что нас ждет на рынках долговых обязательств //Рынок ценных бумаг. 2000.№11.-С . 19.

65. Кошлякова В.А., Цамутали О.А. Рейтинг страхового потенциала регионов России:постановка проблемы// Финансы. 2002. №5.-С.35.

66. Козлов А. Страхование жизни, отвечающее интересам и потребностям общества // Страховое ревю. 2003. № 5. С. 22.

67. Кричевский Н.А., Волжанин Д.А. Проблемы и перспективы развития страховой инвестиционной деятельности// Финансы. 2003. № 11.-С.50-54.

68. Крутик А.Б., Никитина Т.В. Организация страхового дела: Учебное посо-бие.-СПб.:Изд. Дом «Бизнесс-пресса», 1999. 157 С.

69. Куаден Г. Региональная интеграция и продвижение экономического роста: Европейский опыт // Страховое ревю. 2003. № 12. С. 3

70. Лельчук А, Малых Д. К вопросу о государственном регулировании страхования жизни.//Страховое ревю. 1998. №6. С. 13.

71. Ломакин-Румянцев И.В. Сведения о деятельности страховых организаций за 2004 год // Финансы. 2005. № 3. с. 45.

72. Мадорский В. Оптимизация механизма начисления бонусов при страховании жизни //Страховое дело. 2001. №10. С. 9.

73. Мадорский В. Управление техническим риском страховщика при страховании жизни//Страховое дело. 2001. №2. с. 23.

74. Мамедов А. Правовые нормы как важнейший регулятор отношений в сфере страхования // Страховое дело. 2004. №9.- С. 12.

75. Мельников А. Расчеты премий и резервов в традиционном и инновационном страховании жизни // Страховое дело. 2001. №3. -С.6.

76. Мельникова Е.И. инвестиционный потенциал населения России // Страховое дело.2004.№3.-С.9.

77. Миркин Я. Фондовый рынок прогнозируя будущее //Известия. 2002. №32. -С. 11.

78. Мишева И. Сегментирование в страховании //Страховое ревю. 2001№10.- С. 17.

79. Муравьева И.О. Некоторые аспекты развития мирового и российского рынка страхования жизни //Финансы. 2001. №2. С.5.

80. Мюллер Г. Новые главные страховые принципы и примеры их внедре-ния//Финансы, 2004.-№6.- С. 14.

81. Николенко Н.П. Перспективы участия страховых компаний в реформировании системы профессионального пенсионного страхования России // Финансы. 2001. №4. -С. 6.

82. Николенко Н.П. Роль страховых компаний в реформе пенсионной системы России. //Финансы. 2000. № 1. С.4.

83. Новосельская Е. Страховой рынок России на пути к ВТО //Страховое ревю. 2001. №6.-С. 12.

84. Орланюк-Малицкая JI.A. Методологические аспекты исследования страхового рынка России// Финансы, 2004.-№11. -С.46.

85. Орланюк-Малицкая JI.A. Платежеспособность страховой организации. — М.: Анкил, 1994. 152 с.

86. Основы страховой деятельности. Учебник/ Под ред. Федоровой Т.А.-М.:БЕК, 2003.-С.56.

87. Панко Т. Ключ к инвестициям //Экономика и жизнь. 2002. №8. с. 4.

88. Платоненко Е. Перспективы развития страхования предпринимательского риска в России // Страховое ревю. 2003. № 3. С. 45.

89. Подкаминер В.Ю. Об участии России в международных соглашениях по страхованию// Финансы. 2003. № 8. -С.44.

90. Поляк Г.Б. Финансы.-М. :Юнити, 2003.- 585 С.

91. Проблемы социально экономического развития регионов/Отв. ред. Исян-баев М.Н., Файзуллин Ф.С.-Изд. «Тилем», 2001.-328 С.

92. Пылов К.И. Страховое дело в России. М.: ЭДМА, 1993. - 143 с.

93. Разгулин С. Обязательное пенсионное страхование //Финансовая газета. Региональный выпуск. 2002. №6.

94. Райзберг Б.А. Предпринимательство и риск. — М., 1192. — 115с.

95. Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования.-М.:Юкис,1992.- 284 с.

96. Рейтман Л.И. Личное страхование при социализме. М., 1982. С. 10.

97. Родионов Д. Российские акции по-прежнему зависят от состояния глобальных рынков//Рынок ценных бумаг. 2001. №5. -С.19.

98. Родионов Д. Стратегический обзор рынка //Рынок ценных бумаг. 2001. №17.-С. 17.

99. Роик В.Д. Профессиональные риски.-М.: «Анкил», 2004. С. 25.

100. Романова М.В. Перспективы налогообложения страхования жизни // Бухучет. Приложение к журналу М, 2001. №5. -С.8

101. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятий. Минск. Новое знание, 1999. 187 с.

102. Сажина М.А. Пенсионная реформа в России: страхование или социальная помощь? //Финансы. 2001. № 3. С.27.

103. Самуэльсон П.Э., Нордхауз В.Д. Экономика/ 16 изд.-М.:СПб.-Киев, 2000.-С. 54.

104. Скакун С. Мировая практика взаимного страхования // Страховое дело. 2004. №8.- С. 48.

105. Словарь страховых терминов/Под ред Коломина Е.В., Шахова В.В. -М.: Финансы и статистика,, 1992. -336 с.

106. Смирнов В. Пенсия: негосударственный подход//Финансист. 2001. №8-9.

107. Советский энциклопедический словарь. М., 1987. С.312.

108. Сорокин Г.М. Тенденции и факторы повышения эффективности общественного производства. М.: Наука, 1984. 276 с.

109. Социально-экономическое прогнозирование развития территориальных систем./ Под ред. Гизатуллина Х.Н., Татаркина А.И.- Екатеринбург, 2001.- С. 139.

110. Сплетухов Ю.А. Совершенствование порядка финансового оздоровления страховщиков//Финансы.2003.№ 10. -С.45.

111. Страхование неотъемлемая часть финансов. Финансы №11, 2004.-С.43

112. Страхование и управление риском: Терминологический словарь. -М.:Наука, 2000. 86 с.

113. Страховое дело./Под. ред. Рейтмана Л.И.-М.: Банковский и биржевой научно-консультативный центр, 1992. 524 с.

114. Суверов С., Третьяков А. Россия 2002: акции покупать, облигации -держать //Рынок ценных бумаг. 2002. №3. - С. 16.

115. Сухов В.А. государственное регулирование финансовой устойчивости страховщиков.-М.:Анкил, 1995. 112 С.

116. Сухоруков М.М. Страховой рынок России на пороге значительных структурных изменений // Страховое дело. 2004. № 12. С. 40.

117. Статистический ежегодник Республики Башкортостан: Статистический сборник/ Государственный комитет Республики Башкортостан по статистике. Уфа, 2003.

118. Татьянников В. Как ведут себя измерители рисков на российском фондовом рынке //Рынок ценных бумаг. 2001. №23. -С.5

119. Теляпин Я. К вопросу о необходимости усиления государственного регулирования процедуры банкротства страховых организаций // Страховое де-ло.-2004.№ 11.-С. 14.

120. Темник Д.В. Иностранные инвестиции и инвестиционный климат в России //Деньги и кредит. 2001. №11.- С.23.

121. Третьякова Г. Страхование жизни за рубежом // Страховое ревю. 2003.126. № 1.-С. 17.

122. Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования. М.: Анкил, 2000. - 105 с.

123. Управление риском.-2003.-№3.-С.5.

124. Фатхуллина Н.Х., Исянбаев М.Н., Ярмухаметов М.Н. Формирование и развитие регионального страхового рынка (на примере Республики Башкортостан): Монография. Уфа: РИО БашГУ, 2005. -147 с.

125. Федоренков В. Комитет по региональной политике // Страховое ревю. 2003. №4.-С. 11

126. Финансовый менеджмент/Под ред. Стояновой Е.С.-М:Перспектива, 2003. -С. 439-476.

127. Хемптон Д.Д. Финансовое управление в страховых компаниях. М.: Ан-кил, 1995.-263 с.

128. Цибульский В. Государственная политика в области управления страховыми экологическими рисками // страховое ревю. 2004. №1. -С. 14.

129. Цыганов А.А., Лайков А.Ю. Проблемы развития страхового рынка. Финансы №7, 2003.-С. 51.

130. Чеботарева Н. О вложении средств пенсионных фондов //Банковское дело. 2002. №1. -С. 15.

131. Чернова Г.Ф., Федорова Т.И. Концепция российского страхового образования // Страховое дело. 2003. № 1. — С.39.

132. Чехонин М.В. К вопросу об установлении цены на услуги по страхованию жизни //Страховое ревю. 2000. №7. С. 13.

133. Чехонин М.В. Подходы к определению страхового продукта //Страховое дело. 2000. №1.- С. 6.

134. Чехонин М.В. Уровень жизни и платежеспособный спрос //Страховое ревю. 2001. №9.- С. 12.

135. Шапкин А.С. Управленческие преимущества самострахования // Страховое дело. 2003. №3.-С. 37.

136. Шахов В.В. Страхование.- М.: ЮНИТИ.,2000. 311 с.

137. Шерменев М.К. Финансовые резервы как фактор планомерного развития социалистической экономики. М.,1971. С. 11.

138. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа. 3-е изд. -М.:ИНФРА-М, 1999.- 240 с.

139. Шинкаренко И.Э. Андеррайтинг как конкурентное преимущество // Страховое дело. 2004. № 3. С. 20.

140. Экономика Башкортостана: Учебник для вузов и ссузов / Под общ. ред. Х.А. Барлыбаева. Уфа: Изд-во Башк. ун-та, 1998. 552 с.

141. Экономика предприятия/ Л.Я. Аврашков, В.В. Адамчук, О.В. Антонова и др.; Под ред. проф. В.Я. Горфинкеля, проф. В.А. Швандара. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Банки и биржи, Юнити, 1998.- 380 с.

142. Экономика страхования и перестрахования. М.: Анкил, 1996. - 224 с.

143. Юлдашбаева Л.Р. Страхование риска непогашения кредита.// Экономика и управление. 1995. № 2. -С. 61.

144. Юрченко Л.А. Финансовый менеджмент страховщика.- М.: Юнити-Дана, 2001.- 146 С.

145. Юсупов Г. Ответы на ваши вопросы. Страховой рынок.// Республика Башкортостан.2004. № 237.- С.З.

146. Якушев Л.П. Страховая защита.-М.:ГАУ, 1998.-С.24.